導語：如何才能寫好一篇國際關系論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

國際犯罪不是從國內犯罪發(fā)展而來的,它們是兩個互不隸屬的并列范疇,是犯罪這一共同上位概念之下的子概念,從淵源上講,兩者基本上分屬國內法與國際法兩大法律體系。國際犯罪與國內犯罪之間有明確的界限,主要體現(xiàn)在犯罪危害的性質、針對的法律關系和法律制定者不同三方面。

國內外學者對于到底什么是國際犯罪這一國際刑法學的核心問題,雖多有探討,但迄今為止尚無定論。就國際犯罪的外延來說,有所謂包含說、廣義說與狹義說等觀點。

廣義說的實質是將某些涉外犯罪、跨國犯罪、需要通過國際司法協(xié)助的犯罪都納入國際犯罪的范疇,實際上該觀點的國際犯罪包含了某些國內犯罪。例如,有學者認為,國際犯罪應包括國際性犯罪和跨國性犯罪兩大類。{1}或者認為,國際犯罪一詞,一般有兩層意思:一是指嚴重違背具有根本性的國際義務,侵害了各國以至全人類共同權益的行為。二是指犯罪人或其罪行涉及兩個以上國家的犯罪行為。{2}外國不少學者和國際組織持這種觀點。[1]狹義說則反對將涉外犯罪、跨國犯罪、需要刑事司法協(xié)助的國內犯罪納入國際犯罪,試圖明確劃定國際犯罪的范圍,并從邏輯上概括出國際犯罪的本質,這是大多數(shù)學者采取的立場,但具體表述則又千差萬別。包容說既使用廣義的國際犯罪這一概念,又使用狹義的國際犯罪這一概念,代表性的觀點如:廣義的國際犯罪指國際社會以公約等國際法律文件規(guī)定的,各締約國承諾加以預防和懲治的、有兩個以上國家具有管轄權并相互提供刑事司法協(xié)助的犯罪行為,亦即國際刑法所涉及的一切犯罪。狹義的國際犯罪只指國際刑法所規(guī)定的侵犯整個國際社會利益,而又具有根本重要性的大規(guī)模的嚴重犯罪。{3}

筆者認為,包含說將國際犯罪區(qū)分為廣義的與狹義的兩種情況,并在不同意義上分別加以使用,這種模式本身并不科學,因為它沒有體現(xiàn)出國際犯罪這一特定的社會現(xiàn)象的統(tǒng)一性和確定性。而且,包含說與廣義說存在一個共同缺陷,就是將某些具有國際因素的國內犯罪也視為國際犯罪,使得國際犯罪的外延過寬,混淆了國際犯罪與國內犯罪的界限。因此,承認國際犯罪與國內犯罪之間有明確界限的狹義說是相對合理的。

許多學者都將跨國性視為國際犯罪的基本屬性,例如美國學者巴西奧尼教授認為:國際法尚不存在一個一般或者特殊的理論基礎作為把某些行為歸為國際犯罪的標準。不過,有兩個因素可以作為確定國際犯罪的參考標準:一是某項行為具有國際或跨國因素{4}我國也有學者認為:國際犯罪,除了明顯具備國際性因素以外,還部分地包含了跨國性因素和國際必要性因素。{5}

筆者不同意這些觀點。首先,跨國犯罪屬于國內犯罪的范疇,它只是相對于犯罪的過程不具有跨國性的那些國內犯罪而言的。其次,雖然有的國際犯罪在事實上的確跨越了相關國家的國境,如跨國犯罪,但沒有必要在國際犯罪中作是否跨國的區(qū)分。第三,大多數(shù)國際犯罪都不具有跨國性。就國際罪行核心的戰(zhàn)爭罪而言,非國際武裝沖突中發(fā)生的戰(zhàn)爭罪一般是在一國領域內的不同武裝力量之間發(fā)生的罪行,而國際性武裝沖突中發(fā)生的戰(zhàn)爭罪也不一定要有跨國因素,只需要犯罪發(fā)生在國際性武裝沖突這個大環(huán)境或者與該沖突相關就可以了。同樣,種族滅絕罪、危害人類罪等也完全可以只發(fā)生在一國領域內,其犯罪行為的實施和犯罪人、被害人等都不需要跨越國境。至于一般國際犯罪,如犯罪、劫持航空器犯罪等等,其成立也不需要跨國因素的存在。

有的學者認為,含有涉外因素的犯罪就是國際犯罪。{6}這種觀點將國際犯罪與涉外犯罪看作是一種包容關系。也有學者認為國際犯罪需要具有涉外因素:如果一個犯罪沒有任何涉外因素,即使它與國際刑法公約所禁止的犯罪行為完全相同,通常也只是國內刑法中的犯罪,只能由有關的主權國家自行處罰,而不能對之實行普遍管轄,更不能由別國干涉其處罰結果。{7}

篇2

同許多含糊不清、令人生厭的概念一樣，“法律淵源”（sourcesoflaw，fontesjuris，Rechtsquellen）這一語詞讓許多國際法學家頭痛不已。究其原因，乃在于這個用語的詞義并非單一性的，而是如詹寧斯所言，大致包含四種意思：1.歷史意義的淵源；2.作為識別法律規(guī)則的標準的技術意義的淵源；3.法律的可接受的和被承認的有形證據(jù)；4.制定、改變和發(fā)展法律的方法和程序。這種多義性導致的后果就是“法律淵源”與其他概念，諸如法律的起因、法律的依據(jù)、法律的形成過程等攪和在一起，使人難以看個清楚明白。一些學者為給“法律淵源”一個“名分”并進而厘清上述概念間的關系，作了許多積極的探索，但其觀點都不甚讓人信服。如奧本海經(jīng)典的“泉源”之喻受到了帕里（Parry）的批評；薩蒙德（Salmond）關于“形式淵源”（formalsources）和“實質淵源”（materialsources）的區(qū)分也遭到了布朗利（Brownli）的質疑。于是有的學者干脆說：“法律的‘淵源’一詞的含混不清似乎使這個術語變得不具什么用處。人們應當不用令人誤解的形象的措詞，而應當采用一種明顯地、直接地描述人們心目中的現(xiàn)象的措辭?！边@種“一扔了之”的處理辦法固然省了不少麻煩，但它同樣抹殺了法律淵源作為一個長期被人們所接受和沿用的概念的價值和意義。正如王鐵崖先生所言，“盡管如此，國際法的淵源，作為國際法原則、規(guī)則和制度存在的地方，還是一個有用的概念?！惫世碇侵畱B(tài)度乃是明確一個概念的使用語境，限定其用法而確定其含義，縛其多義之“翅膀”而令其難以自由飛翔.基于此立場，本文所稱國際法的“淵源”是指：國際法效力產(chǎn)生的途徑和過程；或者說“國際法效力的依據(jù)”。以此為前提，下面來探討作為國際法淵源的國際習慣法。

二、國際習慣法的當下命運

習慣作為法律規(guī)則的淵源由來已久。羅馬法將法律分為“成文法”（jusscriptum）和“不成文法”（jusnonscriptum），認為“不成文法是由經(jīng)慣例檢驗的規(guī)則組成的；因為使用者的同意所核準的長期沿襲的習慣與成文法（statute）并無二至。”早期國際法學家和他們的先驅一樣把習慣法描述為長期、不間斷的慣例的不成文法?！皣H法之父”格老秀斯深受這個古典傳統(tǒng)的影響，認為“萬國法的證明與不成文的國內法相似；它可以在未遭毀損的（unbroken）習慣和深諳其中門道的那些人的證言（testimony）中被找到”。瓦泰爾（Vattel）在十八世紀末葉和十九世紀早期的主要國際法著作中把習慣法定義為“在長期的使用中被尊崇，并為國家在其相互交往中作為法律加以遵守的格言和習慣”。晚近，布萊爾利（Brierly）稱之為“一種慣例，為其遵循者感到有義務的”。

對于絕大多數(shù)國際法學者而言，國際習慣法和國際條約并列為國際法淵源的兩個主要形式。事實上，20世紀以前習慣是國際法最重要的淵源。但是今天國際習慣法看上去有些時運不濟：它在《國際法院規(guī)約》所列舉的國際法淵源中僅居次席，而位于國際條約之后。這是由諸多因素決定的。一方面，條約與習慣相比具有明確性，所包含的規(guī)則為國家的明示所同意，對國家有直接的拘束力，并且制定和更改更加靈活；相反，習慣確定的時間、內容和適用范圍往往是不清晰的，容易產(chǎn)生爭議，而且形成需要有一定的時間經(jīng)過。另一方面，這也是二戰(zhàn)以后國際形勢發(fā)展的必然趨勢。二戰(zhàn)后社會主義國家和第三世界國家大量涌現(xiàn)，力量不斷壯大。在這些深受殖民主義和帝國主義壓迫的國家看來，既有的國際習慣法滲透著傳統(tǒng)西方價值觀，因此堅決要求進行根本性的修訂。國際社會整體規(guī)范的改變迫在眉睫，但習慣的不成文性質所隱含的不穩(wěn)定因素和發(fā)展的時間上的拖延使它在與條約的競爭中敗下陣來。此外，與習慣法鼎盛時期相比國際社會成員規(guī)模大大增加（在一百年間，從40多個激增到170多個），而且更為重要的是它們之間在經(jīng)濟上、政治上、意識形態(tài)上分歧很多，這就導致一項一般規(guī)則想要取得不同的國家的大多數(shù)支持變得“難于上青天”。國際習慣的“失寵”也就在所難免。

但若就此斷言國際習慣法“窮途末路，氣數(shù)將盡”，則為時尚早。首先，習慣同樣具有條約所沒有的優(yōu)點。按照1969年《條約法公約》第34條規(guī)定，“條約非經(jīng)第三國同意，不為該國創(chuàng)設義務或權利”。也就是說，條約的效力僅及于締約國，而不能逾越此范圍對第三國產(chǎn)生拘束力（其同意除外）。而迄今為止尚沒有一個所有國家普遍參加的條約（《聯(lián)合國》也不例外），且條約的數(shù)量總是有限的，因此它適用范圍和涉及領域必然存在局限性。相對而言，國際習慣法則具有更加普遍的適用性。如美國聯(lián)邦最高法院在1820年所作的判決一樣，它通常被認為“（國際）社會的普遍之法”。當然，有些國際習慣可能只是區(qū)域性的，或者在一項習慣（即使是一般國際習慣法）形成過程中明白反對的國家被發(fā)現(xiàn)不受其拘束，但可以設想一下，國際習慣法和國際條約一道構成了一個或多或少完備的法律體系。事實上，一套由條約和習慣法構成的法律規(guī)則仍然是不完備的。從這種意義上說，國際習慣法具有其存在的獨立價值。

不但如此，習慣還是國際法以及一般法律的最古老和原始的淵源。因此，“雖然國際法院必須首先考慮對當事各方有拘束力的任何可適用的條約規(guī)定，但在發(fā)生疑問時，條約要以國際習慣法為背景加以解釋，而且國際習慣法在它包含有一項強制法規(guī)則而條約與之相抵觸的的范圍內就將優(yōu)于條約。”同時，在國際習慣法被收錄（embodied）到公約后，它并不因此失去此后獨立的有效性而僅僅依賴于相關的公約。也就是說，“當公約被拒絕承認或里邊有條款規(guī)定聽憑保留，拒絕或保留的一方可不再受其拘束”這種觀點是沒有根據(jù)的。國際法院明確指出：“法院不能駁回依據(jù)習慣的和一般的國際法原則所提出的主張，僅僅是因為這些原則已經(jīng)被‘銘刻’（enshrined）進了所依據(jù)的公約的文本中……公認的，上面提到的原則已被編撰或體現(xiàn)在多邊協(xié)議的事實并不意味著它們停止存在和作為習慣法原則適用，即使是對公約成員國?！边@樣的習慣法原則包括禁止使用武力、不干涉、尊重國家獨立和，等等。

最后，國際形勢的發(fā)展不盡然對國際習慣不利。應時代所需，國際習慣法在至少在三個方面仍將扮演重要角色。第一，由于在國家群體之間存在眾多的的沖突和考慮所有緊密相關的因素的復雜性，迅速產(chǎn)生的新的經(jīng)濟需求經(jīng)常不能及時被條約整理和調整。與此相對照，由一個或更多國家提出的有關一定爭議的解決辦法，最后可能滿足了其他國家的利益和需求，并逐漸致使習慣規(guī)則出現(xiàn)。關于這點的一個典型例證是新近出現(xiàn)的有關大陸架的規(guī)范。第二，在一些基本原則（fundamentals）領域，國際社會新顯現(xiàn)的需求會導致在國家群體間發(fā)生沖突，并致使經(jīng)由條約規(guī)則來加以規(guī)范變得極其困難。結果，國家所面臨的唯一選擇可能是出于給“廣泛同意”的范圍劃定界限而非制定具有法律拘束力的規(guī)則目的，致力于復雜的磋商程序。聯(lián)合國在此領域功績卓著。各個國家可在這個國際講壇上相互交換意見，消除隔閡，有可能達成某種程度的和解。多數(shù)國家間最終消除對立，并在行為的一般標準上達成共識。后一種結果和起草條約一樣，制定規(guī)范的核心（nucleus），形成此后實踐的基礎。這種“行為的一般標準”無疑在此前規(guī)范的真空和今后通過制定條約產(chǎn)生詳細的規(guī)則間搭起了一座“橋”。而這恰恰是習慣法重要性的表現(xiàn)。在近幾十年所形成的“禁止種族歧視和迫害”等習慣法規(guī)則可資為證。第三，新產(chǎn)生的國家沒有也不可能對國際習慣法予以全盤否定。一些習慣法規(guī)則如果被新獨立的國家認為或多或少具有可接受性，那么它在相關領域就會出現(xiàn)通過修訂和細化而“茁壯成長”的態(tài)勢。有關戰(zhàn)爭的規(guī)則、有關條約法的規(guī)則（“條約必須遵守”）等等習慣法都是如此。

三、國際習慣法的構成要素

在西方對習慣法的表述上，特別是在早先國際法學者的著述中，常出現(xiàn)“習慣”（custom）和“慣例”（usage）交混使用的情況。這同樣影響了我國學者對這兩個概念關系的認識，而常常用“慣例”替代“習慣”。嚴格來講，二者有著明顯的區(qū)別：慣例代表了習慣的“混沌”時期，當習慣形成之日，即慣例終止之時。慣例只是一種行為的國際習常（habit），而沒有足夠法律的證明（attestation）。它可能是相互抵觸的，而習慣必須前后一致，統(tǒng)一不悖。custom是《國際法院規(guī)約》明文正典記載的國際法淵源之一，“官袍加身”，具有法律拘束力；而usage相比之下只能算是“鄉(xiāng)野村夫”了。

問題是，在概念上作內涵和外延的區(qū)分并不難，但在實踐中如何加以識別就非輕而易舉了。這就勢必要明確“習慣”的構成因素有哪些，以此來判斷特定場合是否存在一項國際習慣法。在這一問題上學者們見仁見智，但往往殊途同歸。如布朗利認為習慣的要素有四個：1.持續(xù)時間；2.常例的一致性和一貫性；3.常例的一般性；4.“法律和必要的確念”（Opiniojurisetnecessitotis）。前蘇聯(lián)有學者認為國際習慣具有三個要素：1.長期適用；2.普遍承認；3.確信法律上的拘束力。但事實上，上述觀點除了最后一個要素外都是對常例（practice）特征的說明。與此不同的是大多數(shù)學者都直接采用二元概念（dualistconception），認為國際習慣法的構成要素有兩個：“通例”（generalpractice）和“法律確念”（opiniojuris）。在“大陸架（利比亞訴馬耳他）”案中，國際法院認為國際習慣法的本質必須“主要的在國家實際實踐和法律確念中尋找”。這種理解符合《國際法院規(guī)約》第38條第1款（b）項的規(guī)定，具有成文法律依據(jù)，因而更加具有合理性。在這兩個因素中，“通例”即國家的實踐，是社會學的因素、客觀的因素，而“法律確念”是心理學的因素、主觀的因素；或者說，前者是數(shù)量的因素，后者是質量的因素。下面分別詳細來論述一下這兩個因素：

第一，國際法學者一般認為“通例”，即國家的實踐具有以下幾個特征：時間性（temporality）、連續(xù)性（continuity）、一般性（generality）。只有當慣例具備這些條件才能成為國際習慣的基本要素之一。

1.時間性。國際習慣的經(jīng)典定義是“長期使用的不成文法”，強調的是持續(xù)時間的長期性。這是因為先前國際關系簡單，國際交往有限，國家實踐不足，導致慣例的形成通常需要相當長的時間過程。時間因素也因此顯得格外重要。但隨著人類文明的發(fā)展，科技的進步，國際交往日益頻繁和活躍，形成慣例所需的時間也大為縮短。國際法院在“北海大陸架案”（1969）中認為：“僅僅一個短時間的過程不一定會妨礙或者其本身不一定會妨礙在原來純粹為協(xié)定規(guī)則的基礎上形成一項新的國際習慣法規(guī)則”。在該案中，國際法院承認1958年《大陸架公約》關于大陸架劃界的等距離方法經(jīng)過短短十年時間已經(jīng)形成了國際習慣法規(guī)則。這意味著國際法院在其有關判定是否存在國際習慣的司法實踐中已不再將時間因素當作重點來考慮。有關外太空管理的習慣法規(guī)則的迅速出現(xiàn)也是一個例證。這一現(xiàn)象同樣得到了學者的認同。童金認為：“時間性，換句話說，時間因素在國際法慣例規(guī)范的形成過程中也起著重要的作用。但是時間因素本身并不能推定國際法慣例規(guī)范的存在。如果從法律上看慣例規(guī)則必須是‘古老的’或年代相當久遠的，就更缺乏根據(jù)了?！辈祭世f，“時間的經(jīng)過當然的構成一般性和一貫性的部分證據(jù)，但當一項實踐的一貫性和一般性被證明之后，特別的時間經(jīng)過就沒有必要了。”這就是說，他并沒有將時間因素和其他因素作同等對待。鄭斌提出的“即時的國際習慣法”（instantinternationalcustomarylaw）概念雖然遭到一些學者的反對，但它同樣向我們傳達了一個有意義的訊息：時間要素已經(jīng)不成為國際法習慣形成的主要問題。

2.連續(xù)性，即一貫性（consistency）或劃一性（uniformity）。“連續(xù)性”是一個評價問題，在許多案件中裁判者擁有相當大的自由裁量權。完全的劃一性是沒有必要的，但要求有實質性（substantial）的劃一。國際法院在“連續(xù)性”上的主導意見出現(xiàn)在“庇護案”中，“依據(jù)一項習慣的一方……必須證明這項習慣是以-它對于他方已經(jīng)形成有拘束力-這種方式確立的；所引據(jù)的規(guī)則……是符合有關國家所實施的一項經(jīng)常和劃一的慣例……”接著法院從反面論證道：“法院所獲知的事實顯示，在行使外交庇護權的實踐中和不同場合所表示的官方意見中，存在如此多的混亂和不一致，如此多的不肯定和矛盾；在為某些國家所批準而為其他國家所拒絕的迅速連續(xù)的各庇護公約中，存在如此多的不一貫性；以及在各實例中，實踐受到政治意愿如此多的影響，故而是不可能從這一切中來辨明任何被接受為法律的經(jīng)常的和劃一的慣例的……”換句話說，在該案中阻止一項國際習慣規(guī)則形成不是重復的缺失（absenceofrepetition），而是實踐中大量的不一貫性的存在。在“尼加拉瓜訴美國案”中，國際法院認為：“并不期望在國家的實踐中，對有關規(guī)則的施用應該是完美的，即國家應該以完全的一貫性戒絕使用武力和干涉別國內政。法院并不認為，對于一項規(guī)則成為習慣法，相應的實踐必須完全嚴格地與該規(guī)則保持一致。為了推導出習慣規(guī)則的存在，法院認為國家的行為應在大體上與該規(guī)則保持一致就足夠了。至于與特定規(guī)則不一致的國家實踐的情況，一般應被視為是對那項規(guī)則的違背，而不是承認一項新規(guī)則的暗示。”

總而言之，實踐中“大量的”不一貫（即相當數(shù)量的實踐違反有關“規(guī)則”）將阻止一項習慣法規(guī)則的產(chǎn)生。而像國際法院在“英美漁業(yè)糾紛案”中聲稱的那樣，“少量的”不一貫不能產(chǎn)生同樣的效果。在另一方面，如果沒有實踐違反聲稱的習慣法，似乎少量的實踐也足以產(chǎn)生一項習慣規(guī)則，即使該常例僅涉及到小部分國家并且只持續(xù)了很短的時間。

3.一般性。一般性是指國家就一項慣例參加或接受的廣泛程度要求，主要涉及到兩個問題：（1）廣泛程度；（2）參加或接受的方式。對于問題（1），應該明確“一般性”是個相對的概念，不能進行抽象的定義。它包含在所有國家-主要指有能力參與規(guī)則形成過程和有特別利害關系的國家-的實踐中。“一個常例可以成為一般的，即使它沒有得到普遍的接受；并不存在既定的標準指示一個常例應達到何種廣泛的程度，但它必須反映，在相關活動別有關的國家的廣泛接受。”因此，對于有關海洋的國際習慣法而言，海洋大國和臨海國的實踐比內陸國的實踐具有更加重要的意義。

無疑，“一般的”實踐不等于要求“普遍性”（universality），即不要求是所有國家或其他國際主體無異議的實踐。這意味著，一個國家可以受到其他國家通例的拘束，即使這違背它的意愿，如果它沒有在該規(guī)則出現(xiàn)之時提出反對并堅持反對（persistentobjector）的話。問題是，按照“堅持反對者學說”（doctrineofpersistentobjector）的理解，“一個國家如果在國際習慣法的一項規(guī)則產(chǎn)生過程中堅持反對，就不受該規(guī)則的約束”，這很有可能為強國破壞國際習慣法規(guī)則提供可乘之機。國際習慣法本身是一個比較脆弱的規(guī)范體系，因此應對其加以“小心呵護”而對阻止或妨礙行為作嚴格限制?；诖?，一個國家堅持反對一項習慣規(guī)則，只有當這一行為得到其他國家的默認之后，才能脫離該規(guī)則的拘束。反之，如果其反對行為未得到其他國家的默認，則仍然受該規(guī)則的拘束。當然，如果多數(shù)國家反對一項習慣規(guī)則，則該規(guī)則無從產(chǎn)生，不發(fā)生對有關國家有無拘束力的問題。

對于問題（2），從“一般性”的內涵可知，它的形成要有國家的參加或接受行為。法律上的行為分為作為和不作為兩種方式。關于不作為能否產(chǎn)生習慣法曾構成“荷花號案”（1927）的爭論焦點之一。但現(xiàn)在一般已不再視其為問題。正如童金教授指出的那樣，“不僅國家的積極作為，還有一定情況下的不作為，都可以導致國際法慣例規(guī)范的產(chǎn)生。”國家積極的作為即直接表明了國家的立場和態(tài)度。但國家的不作為，什么情況下可理解為“沉默即默許”，什么情況下僅僅是因為國家對該主題缺乏興趣還有疑問。在后一種情況中，國家的不作為行為本身并不包含任何意思表示，即既不意味著同意，也不意味著反對。而“如果國家的行為不附有一種意見，認為其行為是義務或權利，那么，所確立的是所謂‘慣例’，而不是造法的習慣?！币虼思炔荒苋P否定不作為對于形成國際習慣法的意義，同時也不能一概認為不作為可以產(chǎn)生習慣法規(guī)則。在上述“荷花號案”中，國際法院認為，“即使在已報告的案例中很少有司法判決足以在事實上可以證明法國政府的人所認為的那些情況，這僅僅表明各國在實踐中不進行刑事程序，而不表明它們承認它們自己有義務這樣做；因為，只有如果這種不行為是依據(jù)它們感到有義務的不行為，才可能說有一項國際習慣法”。法院雖然沒有否認不作為可以成為慣例的一部分，但是表明不作為如果沒有滿足“法律確念”的要求就不能形成國際習慣法。

第二，當從國家實踐中推斷習慣法規(guī)則時，不僅要分析國家做了什么，而且要分析它們?yōu)槭裁茨菢幼?。這就引出了形成習慣法的心理學因素：法律確念，或者如《國際法院規(guī)約》第38條第2款所稱的-“經(jīng)接受為法律者”。

在國際習慣法的兩個構成要素孰輕孰重這一問題上存在不同認識。凱爾森認為習慣是一種造法事實，在各國之間的關系上，“習慣，即各國長期確立的實踐，創(chuàng)造了法律”。這事實上否定了“法律確念”的意義?？ㄌ貏t直接說：“法律確念不是習慣的一個必需要素。但當它呈現(xiàn)時，它有助于將習慣和出于禮儀或其他理由采取的行為區(qū)別開來?！钡绮祭世?，“慣例是一種通例，只是不反映法律義務”。正是“法律確念”使“國際慣例”轉成為“國際習慣”。現(xiàn)代分析哲學將“實在”分為“自然的、物理的實在”和“社會的、制度性的實在”兩種形式。用來闡釋制度性的實在的一個典型例子貨幣。為什么當我們捏著這些花花綠綠的紙張的時候會獲得擁有財富的滿足感？而事實上這些染著某種顏色的纖維素構成物在物力上、化學上，并無神奇之處。為什么當我們設法制造出與它們一模一樣的東西時，得到的不是貨幣而是“假幣”，甚至我們因此要受到刑事處罰？類似困惑的唯一答案可能就是：一種現(xiàn)象，當且僅當我們認為是貨幣它才是貨幣。類似的，國際習慣法作為一種“制度性實在”，當且僅當國際主體認為它是國際法它才是國際法。這就是心理學因素的意義，即國家承認慣例所形成的規(guī)則有法律拘束力，則這種“法律感”使國家受其拘束。不惟如此，就功能而言，“法律確念”可以被視為一種“溶媒”（solvent），將對國家實踐實例在歷史上的闡釋（rendition）轉換為一種更加流動的形式：一項國際習慣法可被應用到解決當下問題中。如果缺少了“法律確念”可能僅存在一個或多或少缺乏法律意義的歷史經(jīng)驗。這一點是毋容置疑的。通過上文的分析可以得知，慣例的時間性、連續(xù)性和一般性都是相對而言的。一項國際習慣法規(guī)則之所以能夠跨越“時間的斷層”（習慣通常只在爭議時才浮出水面，而大部分時間則似有似無）和國家實踐的模糊曖昧，而在不同的時空中作為法律規(guī)范得到應用，是因為它獲得了國際主體的“法律信念”。因此，正是“法律確念”使國際習慣法從上述幾點可以看出在國際習慣法的兩個構成因素中，“法律確念”比“通例”更為重要。

“法律確念”常常被定義為“國家感到的，一種特定行為模式乃國際法之要求的確信”。這一定義預示了所有的習慣法規(guī)則都是根據(jù)義務制定的。但情況并非如此簡單，它同樣包含“許可性”規(guī)則，即允許國家以特定方式行動。例如，可在本土內對外國人的犯罪行為提起刑事控訴。所以，對于“義務性”規(guī)則而言，傳統(tǒng)的定義是正確的；對于“許可性”規(guī)則而言，“法律確念”意味著“國家感到的，一種特定行為模式乃國際法所許可的確信”。對二者的區(qū)分主要是為了在證明程度上加以區(qū)別。如果一些國家以特定方式行為（或者聲稱他們有權利以那種方式行為），而利益相關的國家沒有對該行為（或聲稱）主張它們是違法的，那么一項許可性規(guī)則因此而得證明。但義務性規(guī)則就非僅限于此，還需要證明國家把行為看作是一種義務性的舉動。

問題是，如何在實踐中判斷這種心理學或主觀的因素是否存在？事實上，它并不是抽象地出現(xiàn)的，而是產(chǎn)生自國家的行為所構成的實踐。因此學者們有一點共識，即不是尋找國家心理學確信的直接證據(jù)，而是從國家的言行中間接加以推導出“法律確念”的存在，但在具體方法或進路（approach）上有所差異。如阿奎斯特認為，“官方言論并不需要；法律確念可以在行動或遺漏（omissions）中收集到。出于此目的，必須記住在國家間相互關系中支配國家行為的國際法規(guī)則；因此不僅需要分析一個國家的作為或不作為，而且要分析其他國家如何反應。如果一些國家的行為激起其他國家主張該行為非法的抗議，這些抗議可以剝奪該行為作為習慣法證據(jù)的價值?！辈祭世麖膰H法院的實踐中總結出兩種證明的“進路”：在一些案件中，國際法院樂意根據(jù)通例、文獻著作中的一致性觀點、國際法院先前的判例或其他國際性裁判所提供的證據(jù)推定法律確念的存在；但在很少部分案件中，法院采用了一種更加準確的方法，要求提供在國家的實踐中承認系爭規(guī)則效力更為確實的證據(jù)。至于選擇那種進路，則取決于爭論問題的性質。另有學者認為，“一個人怎樣才能知道‘法律義務感’已經(jīng)完成了它的工作？一種辦法是詢問國家，當它們以一種一貫的方式行為時僅僅是出于便利還是它們承認如此行為是因為它們感到受國際法的強制。但這可能是一個關于事實的難題?！瓏铱赡芙?jīng)常以習慣的方式行為，卻沒有必要宣告它們這樣做是因為某程度上感到了法律的拘束。事實上，與習慣法規(guī)則很好地被遵循時相比，國家有關國際習慣法規(guī)則的聲明更可能在那些規(guī)則的沖突和疑惑情況下產(chǎn)生?！彼又f：“法學家和法官而非國家，對國際常例在一定階段變成國際習慣法觀點的表達而言是更有幫助的淵源。……法官們和國際法學家們對國際法作貢獻的一種顯著的途徑是：通過對國家實踐的解釋和當這樣的實踐已經(jīng)達到它可能真正地被認為是國際習慣法時發(fā)表意見。經(jīng)常地，不是國家而是法學家和法官成為那有魔力的一劑（potion）-法律確念-的有效釀造者?！睆闹胁浑y看出，并不存在唯一的標準可據(jù)以判斷國家的實踐中隱含“法律確念”，但它可以在相關證據(jù)中找到“蹤跡”。

關于“法律確念”，還有一點需要明確的是由“個別法律確念”（opiniojurisindividuales）形成的特殊習慣（specialorparticularcustom）或區(qū)域習慣（regionalorlocalcustom）的效力問題。在“印度領土通行權案”（1960）中，國際法院明確表示這樣形成的習慣對有關國家是有法律拘束力的。但作為國際法的淵源的習慣必須是一般性習慣，或者嚴格地說是普遍性習慣，而特殊習慣或區(qū)域習慣不能形成普遍適用的國際法原則、規(guī)則或規(guī)章，除非得到其他國家的接受、承認或默認。注釋：

Jennings，inBernhardt，Vol.Ⅱ，p.1165.轉引自王鐵崖著：《國際法引論》，北京大學出版社1998年版，47－48頁。日本學者廣部和也指出“法律淵源”是一個多義詞，大體有四種含義：①給予法律以拘束力的事物；②法律的產(chǎn)生和發(fā)展的主要原因；③法律的存在形式；④認知法規(guī)的資料。（參見「日寺澤一、山本草二主編：《國際法基礎》，朱奇武等譯，中國人民大學出版社1983年版，第33－34頁。）

參見勞特派特修訂：《奧本海國際法》第八版，王鐵崖、陳體強譯，商務印書館1981年版，上卷，第1分冊，第17－18頁。但詹寧斯、瓦茨修訂的第九版《奧本海國際法》（王鐵崖等譯，中國大百科全書出版社1995年版）把該部分內容刪去了。

「美漢斯·凱爾森：《國際法原理》，王鐵崖譯，華夏出版社1989年版，第254頁。

王鐵崖著：《國際法引論》，同前注，第50頁。

“語言一旦長上了翅膀，就自由飛翔?！毕嗤母拍?，在不同的個體的理解中有不同，甚至截然相反的含義。

SeeThomasEhrlichandMarryEllenO‘Connell，InternationalLawandtheUseofForce.Little，Brown&Company.1993.p.164.

AntonioCassese，InternationalLawInADividedWorld.ClarendonPress.Oxford，1986.p.181.

《聯(lián)合國》對于締約國沒有拘束力，它“仍然是一項多邊條約，不過是一項具有某些特殊性質的多邊條約而已。”（參見詹寧斯、瓦茨修訂：《奧本海國際法》第九版，同前注，第1卷，第1分冊，第19頁。）

ThomasEhrlichandMarryEllenO‘Connell，InternationalLawandtheUseofForce.P.164.

同上，p.165.

詹寧斯、瓦茨修訂：《奧本海國際法》第九版，同前注，第1卷，第1分冊，第15頁。

L.C.Creen，InternationalLaw：ACanadianPerspective.2ndEd.TheCarswellCompanyLimited，1988.p.60.

SeeAntonioCassese，InternationalLawInADividedWorld.p.181-183.

有關著作有周鯁生的《國際法》（商務印書館1976年版）、臺灣學者沈克勤的《國際法》（臺灣學生書局，1980年增訂五版），等。我國外交文件和國內法規(guī)用“國際慣例”代替“國際習慣”的例子可參見王鐵崖著：《國際法引論》，同前注，第68－69頁。

BarryE.CarterandPhillipR.Trimble，InternationalLaw.2ndEd.Little，Brown&Company.1995.p.142.

IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.ClarendonPress.Oxford，1990.p.5-7.

「蘇聯(lián)科熱夫尼克夫主編：《國際法》，商務印書館1985年版，第12頁。

ICJRep.1985，29.SeePeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.LondonandNewYork.1997.p.39.

HiramE.Chodosh，“NeitherTreatyNorCustom：TheEmergenceofDeclarativeInternationalLaw”，inTIlJ，Vol.26，No.1，p.99.note1.轉引自王鐵崖：《國際法引論》，同前注，第72頁。

IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.p.5-7.

ICJReports，1969.p.43..轉引自王鐵崖：《國際法引論》，同前注，第75頁。

「蘇聯(lián)格·伊·童金著：《國際法理論問題》，世界知識出版社1965年版，第71頁。

IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.p.5.

SeeRodolfBernhardt，EncyclopediaofPublicInternationalLaw，1995.p.902.SeealsoG.J.H.vanHoof，RethinkingtheSourcesofInternationalLaw，1987.p.36.參見王鐵崖著：《國際法引論》，同前注，第76頁。

IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.p.5

ICJReports，1950.pp276-7.SeealsoIanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.p.6.

Nicaraguav.US（Merits），ICJRep.1986，p.98.SeealsoPeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.p.41.

UKv.Norway，ICJRep.1951.116.p.138.

PeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.p.42.

TheRestatement（Third），Vol.1，para.102，25..SeealsoPeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.p.42.

「蘇聯(lián)格·伊·童金著：《國際法理論問題》，同前注，第74頁。

「美漢斯·凱爾森：《國際法原理》，同前注，第257頁。

PCIJPublications，SeriesA，No.10，p.28.轉引自王鐵崖著：《國際法原理》，同前注，第78頁。

「美漢斯·凱爾森：《國際法原理》，同前注，第257頁。

BarryE.CarterandPhillipR.Trimble，InternationalLaw.2ndEd.p.144.

IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.p.5

「美約翰·塞爾著：《心靈、語言和社會-實在世界中的哲學》，李步樓譯，上海譯文出版社2001年版，第107頁。

SeeThomasEhrlichandMarryEllenO‘Connell，InternationalLawandtheUseofForce.pp.166-7.

SeePeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.p.44.

PeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.p.45.

IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.p.

ThomasEhrlichandMarryEllenO‘Connell，InternationalLawandtheUseofForce.p.167.

鄭斌認為“法律確念”有“一般法律確念”（opiniojurisgeneralis）和“個別法律確念”（opiniojurisindividuales）之分。參見王鐵崖著：《國際法原理》，同前注，第83頁。

王鐵崖著：《國際法原理》，同前注，第84－85頁。

參考書目：

中文

l王鐵崖著：《國際法引論》，北京大學出版社1998年版。

2周鯁生著：《國際法》，商務印書館1976年版。

3（臺）沈克勤：《國際法》，臺灣學生書局1980年增訂五版。

4「英勞特派特修訂：《奧本海國際法》第八版，王鐵崖、陳體強譯，商務印書館1981年版。

5「英詹寧斯·瓦茨修訂：《奧本海國際法》第九版，王鐵崖等譯，中國大百科全書出版1995年版。

6「美漢斯·凱爾森：《國際法原理》，王鐵崖譯，華夏出版社1989年版。

7「美約翰·塞爾著：《心靈、語言和社會-實在世界中的哲學》，李步樓譯，上海譯文出版社2001年版。

8「蘇聯(lián)格·伊·童金著：《國際法理論問題》，世界知識出版社1965年版。

9「蘇聯(lián)ф·и·科熱夫尼克夫主編：《國際法》，商務印書館1985年版。

l0「日寺澤一、山本草二主編：《國際法基礎》，朱奇武等譯，中國人民大學出版社1983年版。

英文

l、IanBrownlie，PrinciplesofPublicInternationalLaw.4thEd.ClarendonPress.Oxford，1990.

2、PeterMalanczuk，Akehurst‘sModernIntroductionToInternationalLaw.7threv.Ed.LondonandNewYork.1997.

3、ThomasEhrlichandMarryEllenO‘Connell，InternationalLawandtheUseofForce.Little，Brown&Company.1993.

4、AntonioCassese，InternationalLawInADividedWorld.ClarendonPress.Oxford，1986.

5、L.C.Creen，InternationalLaw：ACanadianPerspective.2ndEd.TheCarswellCompanyLimited，1988.

6、BarryE.CarterandPhillipR.Trimble，InternationalLaw.2ndEd.Little，Brown&Company.1995.

篇3

案例一：上海家紡公司曾多次向美國物源公司售貨，同時將物權單證通過上海某銀行交與美國F銀行按付款交單方式托收。F銀行在未向物源公司收妥貨款的情況下，將單證交給了物源公司?，F(xiàn)物源公司宣告破產(chǎn)，家紡公司因此向美國聯(lián)邦地區(qū)法院新墨西哥管區(qū)F銀行，以挽回損失。美國地區(qū)法院首席法官審理認為，F(xiàn)銀行在未收貨款的情況下將物權憑證交給物源公司是一種總體上的疏忽行為，由于這一疏忽，造成了家紡公司的損失。F銀行的抗辯試圖將責任轉至家紡公司壞的商業(yè)決策上。嗣后，家紡公司與F銀行達成和解協(xié)議，F(xiàn)銀行支付了相應款項。

案例二：上海W公司在1993年多次向美國L公司售貨，同時指示上海O銀行將全套物權單證轉寄紐約C銀行按付款交單方式托收。但C銀行誤將付款交單作承兌交單處理，致使L公司在未付款的情況下，從C銀行取得了全套物權單證，L公司事后也沒有向W公司付款。W公司因此向人民法院，要求O銀行和C銀行共同承擔賠償責任。法院審理后認為，認定本案的法律關系性質應結合托收的實現(xiàn)方式、當事人的意思表示和具體行為、《托收統(tǒng)一規(guī)則》的相關規(guī)定等內容。就本案事實，從整體上可判斷各方當事人之間的關系為復關系。法院據(jù)此判決C銀行向W公司償付相應損失。

現(xiàn)行的《托收統(tǒng)一規(guī)則》是從1956年、1967年《商業(yè)單據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則》發(fā)展而來。原規(guī)則的定義部分規(guī)定“有關各方當事人是指委托銀行進行托收的原主（即委托人），上述被委托的銀行（即托收行），以及由托收行委托辦理承兌或托收商業(yè)單據(jù)的行（即代收行）?！钡谑鶙l規(guī)定“銀行為了實現(xiàn)委托人的指示利用另一家銀行的服務時，其費用與風險應由委托人負擔?！薄般y行可以自由利用其在付款或承兌國家內的行作為代收行?！薄叭缥腥酥付舜招?，托收行仍有權通過自己選擇的向該指定的托收行遞交商業(yè)單據(jù)。”1978年和1995年，國際商會又兩次修訂該規(guī)則，并改用現(xiàn)名。修訂后的規(guī)則在其定義部分規(guī)定“托收行是指受委托人的委托，辦理托收業(yè)務的銀行。代收行是指除托收行以外，參與辦理托收指示的任何銀行?！钡谌龡l規(guī)定“為了執(zhí)行委托人的指示，托收行可能利用下列銀行作為代收行：1.委托人提名的代收行；如無這樣的提名，2.由托收行或其他銀行視情況而選擇的付款或承兌所在國家的任何銀行?！惫P者認為，上述改動完全符合托收的本質屬性，因為托收雖然需利用銀行服務，但畢竟是一種以商業(yè)信用作擔保的結算方式，托收行毫無必要在委托人已提名代收行的情況下另行強制委托人接受由托收行選擇的代收行。另一方面，上述改動使代收行在托收中的定位更趨合理。原規(guī)則將代收行定義為接受托收行委托辦理業(yè)務的行，這難免使人得出托收行是委托人的人、代收行又是托收行的人的結論。目前流行的關于托收法律關系的學理觀點，也許正是基于這種認識。新規(guī)則對代收行的定義著重剔除了“接受托收行委托”的提法，改用“參與辦理”的提法。這一改動與托收實務中代收行向受票人（買方）提示付款或提示承兌時并非以銀行的名義而是以委托人名義的做法相吻合，從而排除了同一托收業(yè)務中有兩個委托人、存在兩個委托關系的可能。筆者的上述分析，也可以從民法原理的角度加以印證。在委托關系中，人接受委托人的委托后，必須以委托人的名義實施民事行為，其行為后果由委托人承擔。若并非以委托人的名義而是以人自身的名義與第三人發(fā)生關系，則不是民法意義上的，而構成其他法律關系，譬如行紀關系以及英美法系中的間接。在這一關系中，人與第三人之間的合同不對委托人直接產(chǎn)生效力。顯然這種法律后果與托收實務中委托人直接面臨收款風險的狀況不相一致。再者，從委托人利益的保護途徑來考察，托收行接受委托人的委托并不必然地負有為委托人利益向代收行的義務，因此所謂委托人只能通過托收行向代收行的說法在實踐中根本無法落實，從而導致失誤操作的代收行極有可能游離于所應承擔的過錯責任之外。

通過上述分析，我們發(fā)現(xiàn)托收制度本身已發(fā)生了變化，這一變化也應促使法律界對托收法律關系的認識發(fā)生相應的變化。有一種觀點認為：在同一托收業(yè)務中，有兩個或兩個以上的銀行為委托人的利益服務，因此構成共同關系。其法理依據(jù)是符合兩個以上人共同同時委托人處理同一（或同一類）事務這一法律特征。持這一觀點者，把“同時”廣義理解為某一期間，各人的行為可以有先后，但構成一個整體；如果其中一人或數(shù)人的過錯給委托人造成損失，應由有過錯的人承擔責任。筆者認為，將委托人與托收行、代收行的關系認定為共同關系有失偏頗，因為權取得的前提條件是委托人與人之間訂有委托合同，委托人直接授予全體人以權。托收業(yè)務中的委托人顯然沒有直接授予代收行以權，因此認定為共同缺少法理依據(jù)。

篇4

關鍵詞:科學文化;國民經(jīng)濟;關系;實證

理論界關于科學文化與國民經(jīng)濟的關系問題的探討從來都沒有停止過,筆者通過維普數(shù)據(jù)庫查詢,在1989-2010年6月期間,與“科學文化”相關的文章有3578篇,探討“科學文化”與“經(jīng)濟發(fā)展”或“科學文化”與“國民經(jīng)濟”之間關系的文章有102篇,而用實證的方法來研究它們之間的關系的文章則沒有發(fā)現(xiàn)。筆者試圖通過主成分分析法和皮爾遜相關分析法等現(xiàn)代統(tǒng)計理論,就科學文化與國民經(jīng)濟發(fā)展的關聯(lián)性進行實證分析。

一、數(shù)據(jù)來源及選定

國民經(jīng)濟數(shù)據(jù)選取我國1995-2009年國內生產(chǎn)總值(GDP,單位:億元)?？茖W文化數(shù)據(jù)共選取10個指標:投入選取2個指標:1995-2009年文化事業(yè)基本建設投資(WT),同期每年研究與開發(fā)經(jīng)費(RD);科學文化產(chǎn)出選取5個指標:同期每年出版報紙的份數(shù)(BZ),同期年廣播人口覆蓋率(GB),同期年電視人口覆蓋率(DS),同期年專利授權量(ZL),同期年技術成交額(JS);勞動者及素質選取3個指標:同期每年文化從業(yè)人員數(shù)(WY),同期每年科技活動人員數(shù)(KY),同期每年每萬人中大學生數(shù)量(DX)(見表1)。

從上述原始數(shù)據(jù)來看,科學文化各項指標除文化事業(yè)基本建設投資和文化從業(yè)人員數(shù)據(jù)有些波動外,其余基本上呈現(xiàn)增長的趨勢。

二、分析

(一)主成分分析

根據(jù)表1提供的全國1995-2009年科學文化各項主要指標數(shù)據(jù),利用統(tǒng)計軟件SPSS17.0做主成分分析。

主成分分析法是根據(jù)降維的思想,將相關性很高的多變量轉變?yōu)楸舜讼嗷オ毩⑶也幌嚓P的少數(shù)變量,從而達到用較少的變量去解釋原來資料中的大部分變量的目的。通常是選出比原始變量個數(shù)少,能解釋大部分資料中的變量的幾個新變量,即所謂主成分,用以解釋資料的綜合性指標。

通過對表1中的科學文化10個指標的相關性分析,得出科學文化各項指標的相關矩陣(見表2)。從表2中可以看出,各指標之間的相關性大多在0.6以上,沒有0.3以下的。同時還通過了KMO檢驗和Bartlett的球形檢驗。本案的KMO值為0.588(大于0.5的最低要求),表示適合進行主成分分析。另外,Bartlett’s球形檢驗的卡方值為397.571(自由度為45)達顯著,代表母群體的相關矩陣間有共同成分存在。因此,上述數(shù)據(jù)適合于主成分分析和進一步分析。通過分析,得到1個主成分,這個主成分的貢獻率達到86.922%,超過了85%的要求,它解釋了科學文化10個指標的大部分信息。對應的主成分得分系數(shù)矩陣(見表3)。

根據(jù)主成分得分系數(shù)矩陣,可以得到該主成分的計算模型:

F=0.113BZ+0.100GB+0.103DS+0.112WT+0.086WY+0.113DX+0.111ZL+0.112JS+0.110JS+0.110RD+0.110KY

F為主成分得分。相對應的主成分得分用于后面的分析。

(二)關聯(lián)性分析

全國1995-2009年GDP及科學文化綜合指標得分(即科學文化主成分得分)(見表4)。

從表4可以看出,全國GDP發(fā)展指標的趨勢與科學文化主成分得分的趨勢基本是一致的,我們可以假定它們之間的關系是正向關系。因此,我們選用皮爾遜(Pearson)相關分析方法和雙尾檢驗法(2-tailed)對表4GDP指標和科學文化主成分得分進行相關分析,結果拒絕了科學文化與國民經(jīng)濟的相關性為零的原假設,科學文化主成分與GDP發(fā)展的相關性達到0.969,呈高度相關。這說明科學文化對國民經(jīng)濟發(fā)展的確有正向的促進作用?？茖W技術作為第一生產(chǎn)力,是國民經(jīng)濟增長的第一要素;一種先進的文化也是經(jīng)濟發(fā)展不竭的動力。毫無疑問,國民經(jīng)濟的發(fā)展反過來也會推動科學文化的繁榮和發(fā)展。

表5出了國民經(jīng)濟與科學文化各項指標的相關性。全國文化事業(yè)基本建設投資和研究與開發(fā)經(jīng)費兩個資金投入指標與GDP的相關性分別高達0.961和0.998,呈高度相關,這顯示了資金投入的重要性,“一投就靈”非常符合我國的現(xiàn)實情況。

從科學文化產(chǎn)出的5個指標來看,除廣播、電視兩個指標與GDP的相關性數(shù)據(jù)分別為0.736和0.776,屬于有較高的相關性外,其余報紙出版份數(shù)、專利授權量、技術成交額3個指標分別高達0.918、0.994、0.998,呈高度相關。報紙數(shù)量增多了,說明看報的人多了,這從側面反映民眾文化素質的提高,從而對經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生正向的影響。專利授權量和技術成交額的增長,并與經(jīng)濟發(fā)展高度相關,正是科學技術物化為生產(chǎn)力的最佳佐證。

從人員的3個指標來看,文化從業(yè)人員、科技活動人員和大學生數(shù)量與GDP的相關性分別達到0.637、0.995和0.962,文化從業(yè)人員與經(jīng)濟發(fā)展相關性不高,主要是因為文化從業(yè)人員的增長出現(xiàn)多次波動,如2000年、2001年文化從業(yè)人員出現(xiàn)下降,是因為同期國家對文化事業(yè)基本建設投資減少,期間時值文化部門進行體制改革,實行人員分流造成。從2002年起,文化從業(yè)人員又開始增長,這與當時文化基本建設投資又開始增長是相吻合的。科技活動人員、大學生擁有量與國民經(jīng)濟發(fā)展高度相關,這反映了勞動者素質的提高對經(jīng)濟發(fā)展的重要性。

三、結論和建議

通過上面的分析可以得出如下結論:

第一,科學文化各項指標相關度很高,適合采取主成分分析法對各項指標進行降維。通過分析得出了一個主成分,這個主成分在科學文化的10個指標上的載荷均在70%以上。

第二,科學文化與國民經(jīng)濟之間存在明顯的正向相關關系。因此,加大對科學文化的投入,提高科學文化的產(chǎn)出,尊重知識,尊重人才,努力提高全民的科學文化素質,發(fā)展和繁榮我國科學文化,是提高國民經(jīng)濟發(fā)展速度和發(fā)展質量的必由之路。因此,加大科學文化的發(fā)展力度應作為十二?五期間各級黨委、政府做好經(jīng)濟工作的一項重要任務。

參考文獻:

1、任志安,景治中.經(jīng)濟分析實驗教程[M].天津大學出版社,2009.

2、章文波,陳紅艷.實用數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析及SPSS12.0應用[M].人民郵電出版社,2006.

篇5

關鍵詞：企業(yè)并購；會計處理；會計問題

中圖分類號：F275 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）031-000-01

一、我國企業(yè)并購會計的發(fā)展原因

企業(yè)并購包括企業(yè)收購與企業(yè)合并兩種主要形式，企業(yè)收購指的是并購一方購買并購相對方的方式，企業(yè)合并指的是由兩個或兩個以上的企業(yè)重新進行資產(chǎn)整合，再造一個全新企業(yè)的方式。實施企業(yè)并購戰(zhàn)略不但有利于我國企業(yè)整體質量的不斷提升，還能夠通過這種方式實現(xiàn)優(yōu)勢資源的不斷整合，提高資源的使用效率，最終提高企業(yè)的國際競爭力，所以企業(yè)并購是我國企業(yè)發(fā)展中的戰(zhàn)略舉措。企業(yè)并購的健康發(fā)展為企業(yè)參與市場競爭提供了更加廣闊的市場空間，為創(chuàng)建具有國際競爭力的中國品牌提供了動力源泉。國內企業(yè)并購一般采用權益結合法語購買法項結合的方式。雖然無法用統(tǒng)一的方式并購過程中的所有問題，但在確保信息質量的前提下，綜合采用多種方式能夠使會計工作開展更加順利。

二、我國企業(yè)并購會計處理選擇原則

企業(yè)進行并購過程中，應該以理論和全局的角度出發(fā)，選擇合理、恰當?shù)臅嫹椒?。在?jīng)濟快速發(fā)展的時代，企業(yè)并購已經(jīng)成為我國社會經(jīng)濟發(fā)展過程中的突出問題，不僅可以影響企業(yè)的長遠發(fā)展，而且還直接關系我國的整體經(jīng)濟進步。

第一，緊密結合國際標準和國內現(xiàn)狀，科學的選擇并購會計方法。在企業(yè)并購過程中，會計處理方法非常重要，將直接關系到企業(yè)并購的最終結果。在2014年會計準則的修訂過程中，加強了會計信息的決策功能，并且提高了企業(yè)并購活動中的會計透明度。同時，通過財務報表的處理，可以彌補國際會計標準和國內會計處理之間的差額。因此，在企業(yè)進行并購過程中，要按照會計準則，科學合理選擇會計方法，得到有效的會計結果。

第二，在企業(yè)并購活動中，選擇會計方法的原則應該從實際情況出發(fā)。在2014年我國修訂的會計準則中，將我國企業(yè)并購存在問題的原因分為兩種類型，一種是在同一控制下的企業(yè)并購，另一種是非同一控制下的企業(yè)并購。只有以理論為基礎，結合實際情況從，才能夠制定科學合理的企業(yè)并購過程。從其中的內容指標來看，企業(yè)并購會計方法中的購買法和權益結合法這一方法，既可以選擇，還可以在使用過程中不斷完善。

通過以上的分析，企業(yè)在進行并購過程中，選擇會計處理方法，不僅要以理論知識為基礎，同時要緊密結合實際情況，以發(fā)展的眼光看待企業(yè)并購，并且從中選擇科學合理的會計方法，嚴格執(zhí)行會計并購的操作。

三、我國企業(yè)并購會計處理存在問題及對策建議

雖然我國目前無法用統(tǒng)一的方式并購過程中的所有問題，但在確保信息質量的前提下，綜合采用多種方式能夠使會計工作開展更加順利。

一是加強搜集并購企業(yè)的信息。進行企業(yè)并購會計，即使獲取準確的原始資料是前提，否則會影響會計人員進行使用和判斷，例如，企業(yè)并購時的資本構成就是進行會計工作必不可少的內容。在進行企業(yè)并購時，并購對象具有哪些優(yōu)勢資源，都需要從會計提交的報告中獲取。會計工作所要做的，就是利用各種財務方式計量和確認企業(yè)所擁有的資源，除了固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)外，還包括文化、技術、人力等企業(yè)實力與價值的體現(xiàn)。不管采用權益結合法或者購I法，企業(yè)并購會計都必須了解企業(yè)的價值和資源，才能充分了解并購企業(yè)的實力，挖掘其存在的潛力。此外，并購會計工作還必須明確企業(yè)具有的權益構成，這是由于權益信息也是其財務實力的體現(xiàn)，能夠很好地幫助開展企業(yè)并購會計。最后，進行并購的企業(yè)，尤其是被并購者的現(xiàn)金使用信息，是該企業(yè)利潤質量的反映，也是企業(yè)并購會計工作必須考慮和了解的內容。

二是注意防范操控會計信息的行為。雖然2014年出臺的會計規(guī)則使操控利潤的行為得到了有效限制，但并不能夠從根據(jù)上杜絕。由于我國采用的是權益結合法和購買法并存的方式，這兩種方式的會計準則與操作方式存在差異，因此操控利潤的行為難以杜絕。企業(yè)并購不是處在同一控制，在購買法下則比較容易操控公允價值，甚至會出現(xiàn)會計人員進行公允價值操控的行為，也就是說，不合理運用公允價值，操控會計信息的行為就可能發(fā)生。企業(yè)并購不是處在同一控制下時，企業(yè)則可能為了提高利潤而合并被并購企業(yè)的所有利潤，甚至有些企業(yè)為了增加利潤，將不再統(tǒng)一控制的企業(yè)變?yōu)榻y(tǒng)一控制。為了確保企業(yè)并購會計工作的有效開展，保障工作質量，就必須嚴格防范操控會計的行為。

三是與時俱進開展企業(yè)并購會計工作，運用新思路解決新問題。進入21世紀以來，國內經(jīng)濟保持快速發(fā)展，在進行企業(yè)并購會計工作時，要確保信息質量，就必須緊跟經(jīng)濟發(fā)展形勢。各國家、區(qū)域、企業(yè)之間的交流不斷深化，對于一個企業(yè)來說，會計信息已經(jīng)成為了解并購企業(yè)的基本內容。要更全面地料及會計信息，就必須更新觀念，尤其要密切留心國際企業(yè)并購會計工作的開展情況，緊跟國際步伐。對國內企業(yè)而言，企業(yè)并購的情況往往更加復雜，涉及范圍廣，會計工作的開展也必須遵循國際法則。具體說來，國內企業(yè)不僅要以《會計法》為前提，確保國內的會計準則、法規(guī)與國際接軌，從而使跨國企業(yè)之間的并購變得更加通暢之外，在實際操作過程中，也要借助新進的會計處理理論和信息化處理手段等現(xiàn)代化途徑來武裝自己，優(yōu)化企業(yè)并購會計工作。

四、結語

企業(yè)進行并購活動，并非只局限于前期的準備工作和過程中的實際操作，同時還包括完成并購后的具體策劃。只有不斷了解和深入了解企業(yè)并購會計方法，才能夠及時識別虛假會計信息，防止企業(yè)亂用濫用會計處理信息。

篇6

一、國際外匯儲備管理目標

（一）戰(zhàn)略目標

1.將外匯儲備作為匯率政策與貨幣政策的工具。一國貨幣當局為了本國的利益通過動用外匯儲備來干預外匯市場，使本國貨幣匯率穩(wěn)定在政府所希望的水平上。特別是實行釘住匯率制的國家，往往需要持有較多的外匯儲備調控外匯市場來維護匯率的穩(wěn)定。

2.維護國際收支的平衡。在一國由于政治、經(jīng)濟及自然等因素而造成的偶發(fā)性國際收支逆差時，可以動用儲備來加以彌補；如果一國國際收支發(fā)生結構性不平衡需要采用調整產(chǎn)業(yè)結構、改善投資環(huán)境等較長時期后方能見效的政策措施來平衡國際收支時，也可以動用儲備資產(chǎn)加以緩解，一定程度上可減輕因調整而給國內經(jīng)濟帶來的沖擊。當一國國際收支出現(xiàn)順差，特別是經(jīng)常項目出現(xiàn)順差時，通過增加儲備資產(chǎn)總額，發(fā)揮“蓄水池”的調節(jié)作用。

3.支持國內貨幣，作為本國貨幣償付的保障。在布雷頓森林體系崩潰后，很少國家使用外匯儲備（或黃金儲備）作為本國貨幣的償付保障。但香港貨幣局制度，使用美元作為港幣保障。

4.保證本國的國際信譽地位。充足的外匯儲備存量是維持本國正常開展對外經(jīng)濟往來的物質基礎。擁有雄厚的儲備，將增強國外貿易商和投資商與本國開展經(jīng)濟往來的信心，有利于吸收利用國外投資，有利于對外支付，有利于定期償還債務。良好的外匯儲備可以提高該國的國際信譽。外匯儲備存量的變化也是國際有關資信評估機構確定一國信用等級的重要指標。

5.持有外匯儲備作為投資基金，主要為了獲取資本收益。有極少數(shù)國家，如石油出口國將此作為持有外匯儲備的戰(zhàn)略目標，通過科學管理外匯儲備實現(xiàn)保值增值，分散國家資產(chǎn)，降低未來對油氣收入的依賴。

（二）操作目標

IMF在2001年9月20日公布外匯儲備管理領域的指導性文件《外匯儲備管理指南》認為，科學有效的外匯儲備管理，應當（1）能夠滿足指定一系列目標的、可及時獲取的外匯儲備的充足性；（2）確保流動性、市場風險和信用風險得到審慎的控制；（3）在流動性和安全性的前提下，通過中長期投資獲取合理的收益。

參考IMF的標準，從國際實踐中可見，適度規(guī)模內外匯儲備的管理，應該注重安全性和流動性。在安全性和流動性得到保障后，可以適當考慮儲備的收益性。

二、國際外匯儲備管理模式與運營投資分析

（一）各國外匯管理模式

根據(jù)外匯儲備管理戰(zhàn)略目標及操作目標，一般認為國家對外匯儲備的管理大體有兩類：一是傳統(tǒng)的管理模式，即持有的外匯儲備分布在高流動性，安全等級最高的資產(chǎn)上，來實現(xiàn)本國的戰(zhàn)略目標。二是積極的管理模式，在兼顧外匯儲備的流動性與安全性目標的前提下，追求外匯儲備的收益性。

1.歐盟、日本（還有美國）等儲備貨幣國家都奉行相對傳統(tǒng)的外匯儲備資產(chǎn)管理政策，側重于利用儲備資產(chǎn)干預外匯市場。

布雷頓森林體系崩潰后，儲備貨幣國家大多奉行浮動匯率制，匯率的小幅波動無需干預，儲備貨幣國家經(jīng)濟發(fā)達，國家信譽很高，一般不持有高額的外匯儲備來于預外匯市場（日本除外）。而且不會為了穩(wěn)定匯率而影響貨幣政策對國內經(jīng)濟的調控作用。

例外的是，日本持有較高的外匯儲備，主要是由于近年來日本政府擔心日元升值影響日本產(chǎn)品的出口競爭力，采用拋售日元購進美元的方式干預外匯市場，從而導致美元等外匯持有量大幅增長。

2.新興市場國家與石油出口國家一般奉行較為積極的外匯管理模式。

新加坡、等經(jīng)濟體屬于小型的高度開放經(jīng)濟體，對外經(jīng)濟部門占GDP比重相當大，所以把政策重點放在匯率的穩(wěn)定上，因此持有較多的外匯儲備。由于外匯儲備持有成本較高，近年來，這些國家對外匯儲備都采取了較為積極管理的模式。

挪威等石油出口國家與新加坡等經(jīng)濟體類似，通過石油貿易持有了較高的外匯儲備。在挪威，外匯儲備還承擔社會福利職能，因此對外匯儲備收益性要求也較高。

（二）外匯儲備的運營模式

各國外匯儲備管理采取不同的運營模式，一般分為兩種：

1.由政府機構成立相對獨立的投資實體。如新加坡的外匯儲備管理，是財政部主導下的GIC+Temasek+MAS“三駕馬車”的模式。外匯儲備中積極管理部分，由新加坡政府投資公司（GIC）和淡馬錫控股負責。而新加坡貨幣管理局（MAS）持有外匯儲備中的消極管理的部分，主要用于干預外匯市場和作為發(fā)行貨幣的保證。

2.向市場機構分包，這種模式一般是結合第一種模式實施。如挪威通過公開招標的方式，將國家石油基金的20%委托給國際知名的資產(chǎn)管理公司進行運作。

（三）外匯儲備的投資對象

國際上對外匯儲備的管理趨于積極。而對于外匯儲備的投資，無論是幣種選擇還是金融投資工具選擇，近年來確有變化。這從另一側面進一步印證了國際上外匯儲備管理風格的積極化。

從美國國債投資情況和全部國家國際儲備（黃金除外）的增長情況對比可以看出，近年來，外匯儲備增長大大快于美國國債市場。二者差距無論從絕對量還是相對比例走勢來看，都顯示美國國債作為外匯儲備的投放場所的重要性有所下降，也說明了各國注意對外匯儲備在金融工具投資選擇上的多樣化。

如果進一步研究美國金融市場的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)，各國貨幣當局只將接近一半的外匯儲備投資到美國國債，而在存款、大額存單、回購、商業(yè)票據(jù)、政府機構債券、公司債券甚至股票上，有大量的投資。

在期限上，長期金融工具的投資比例竟然高達64.8%.值得注意的是，股票作為長期工具，投資規(guī)模比公司債券還大，在長期資產(chǎn)中的比例超過25%.

三、國際外匯儲備管理對中國的啟示

（一）我國外匯儲備管理目標

從各個國家實踐經(jīng)驗可以看出，非儲備貨幣國家為了干預外匯市場、穩(wěn)定匯率、保證國家信譽等戰(zhàn)略目標，一般傾向于擁有較多的外匯儲備。特別是新興市場國家、石油出口國家通過出口貿易積累了較多的外匯儲備。但外匯儲備持有成本較高，因此在近些年的實踐中，這些高儲備國家在確保外匯儲備安全性、流動性同時，也開始重視外匯儲備的收益性。

目前，我國外匯儲備約相當于全球國家外匯儲備總量的四分之一，而我國GDP僅占全球的5%.此外，我國當前的外匯儲備余額能滿足16個月的進口需求，是外債3.24倍。目前，我國外匯儲備增長趨勢沒有逆轉的跡象，未來較長的一段時間內，外匯儲備繼續(xù)增長的局面還將持續(xù)。

盡管外匯儲備增長迅速，但我國資本市場、外匯市場尚不完善，金融體系也較為脆弱，尚不具備開放資本項目實現(xiàn)人民幣國際化的條件。持有較高的外匯儲備來調節(jié)匯率，保證國家經(jīng)濟金融體制穩(wěn)定，推動對外貿易，的穩(wěn)定增長仍是我國現(xiàn)實的政策選擇。

目前，我國外匯儲備主要投資于收益相對固定的金融債券，據(jù)估算，扣除通貨膨脹率和對沖成本后，實際收益率僅為0.7-1.7%，而同期國內資本平均回報率約在10%左右。可見，我國在外匯儲備滿足安全性、流動性目標之后，提高收益性已成為重要課題。

（二）我國外匯管理體制

我國未來的外匯儲備管理基本組織架構將主要由兩大部分構成：一是由中央銀行保留大部分外匯儲備，以滿足對外匯儲備的交易性需求和預防性需求，應付國際收支逆差、進行貨幣政策操作、維持人民幣匯率穩(wěn)定；二是由外匯儲備管理實體管理和運作部分外匯儲備用于投資，追求盡可能高的收益。

這種組織架構的基本特征是進行專業(yè)化分工，將外匯儲備按匯率管理功能和投資功能劃分為兩個層次，進行分層次管理。多層次、多目標的儲備管理，需要處理好體制上的諸多問題。如管理權分解統(tǒng)一問題。國外的儲備資產(chǎn)雖然歸屬于多個部門，如新加坡的外匯儲備分散于GIC、淡馬錫和MAS，但是由于新加坡政府特殊的權力結構，可有效保證外匯儲備管理在分權基礎上的有效集中。這樣，確保既有明確的功能分工又有相互的密切合作，從而貫徹政府的經(jīng)濟政策和戰(zhàn)略意圖。中國政府的結構和權力配置與新加坡不同，因此，要對現(xiàn)有體制進行重新的規(guī)劃整合，形成統(tǒng)一、分層的管理體制，順利實現(xiàn)外匯儲備的科學分層管理，并將決策機制、操作程序通過法律、法規(guī)的形式進行規(guī)范。

（三）我國外匯儲備投資建議

1.調整外匯儲備結構。

第一，調整外匯儲備幣種結構。歐元已取代美元成為國際債券市場上的主導貨幣，自2005年以來歐元債券的市場份額連續(xù)兩年超過美元債券。2006年未償付歐元計價債券占全球市場的45%，而美元債券只占37%.增加歐元等幣種在我國外匯儲備中的比重是我國外匯儲備資產(chǎn)多元化的必然選擇。

第二，美元資產(chǎn)內部結構的調整。將部分美國政府債券儲備轉換為美國抵押債券、企業(yè)債券以及股票，由于后者的收益率大大高于美國政府債券，通過提高收益來對沖美元貶值的損失。

2.擴大外匯儲備的投資范圍，但要注重防范投資風險。

綜合目前我國一些專家學者的主張，不少人建議將部分外匯儲備運用于戰(zhàn)略性領域，如購買石油、黃金、礦產(chǎn)、高科技設備和技術，或參股相關國外公司。這些建議尚需進一步論證。

一方面上述部分投資資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差，已經(jīng)不算是外匯儲備，因此要注意流動性風險。另一方面根據(jù)歷史經(jīng)驗，特別是日本政府與民間1980年資美國資產(chǎn)的教訓，還需考量資產(chǎn)價格波動的風險。

3.外匯儲備投資要配合國家經(jīng)濟金融政策。

第一，支持國內企業(yè)對外發(fā)展，特別是金融機構的國際化進程。

我國可以充分利用現(xiàn)有政策性銀行的平臺，加大對國內企業(yè)向外投資、貿易的支持力度，也可適當通過指定外匯儲備存放的方式支持我國金融機構的國際化進程。

第二，配合我國離岸金融市場的發(fā)展。

目前，我國外匯儲備投資主要集中于紐約、倫敦、法蘭克福、香港等成熟的國際金融市場。我國要建設國際金融中心，就需要一個發(fā)達的離岸金融市場，而我國的巨額外匯儲備可成為這個市場發(fā)展的助力。

篇7

（一）國債在金融市場上的功能

盡管國債一直是政府彌補財政赤字的有效手段，但是國債還具有其他許多重要的金融功能。

1.基準定價

作為基準定價的有效工具，國債必須具有一條真實的收益率曲線。在一個發(fā)達的國債市場上，國債具有構造一條“真實的”無風險收益率曲線的特性：（1）市場參與者認為國債是無風險的；（2）國債按預期數(shù)量有規(guī)律地發(fā)行，其發(fā)行期限絕大部分應為4周到10年；（3）國債供給量充足；（4）國債市場具有很好的統(tǒng)一性、流動性，在任何到期日其價格均不會出現(xiàn)異常波動。鑒于上述這些特征，市場參與者可利用所觀察到的國債收益率繪制一條無風險收益率曲線，并且可以利用這條無風險收益率曲線來評價其他具有風險的債券價格。

2.利用國債回購進行融資

回購協(xié)議可視為以可靠的流動性為擔保的短期貸款。投資于長期國債的管理人可通過國債回購市場保留其長期持倉量?；刭徥袌鲆?guī)模大且主要依賴于國債作為其基礎債券。據(jù)美聯(lián)儲統(tǒng)計，在2001年上半年，一級交易商日均未清償回購總額為2.95萬億美元。政府證券清算公司（GSCC）按產(chǎn)品類型跟蹤觀察了通過其清算的回購交易，在2001年上半年，GSCC處理了超過98.1萬億美元的回購交易，日均處理7845億美元，其中國債占78萬億美元（為所有回購交易的81.5％）。

（二）國債有助于降低投資者融資成本

個人和機構投資者在購買公司所發(fā)行的債券時，一般會再選擇購買國債或其衍生產(chǎn)品對債券利率風險進行套期保值。若國債市場發(fā)育不健全，債券購買者就要使用成本更高的套期保值手段，則債券購買者的邊際套期保值量將會減少，其面臨的利率風險也會增加。為彌補債券購買者所面臨的較高的邊際利率風險，必須提高債券的預期收益率。因而，債券購買者利用國債及其衍生產(chǎn)品能有效地規(guī)避利率風險，同時可降低企業(yè)發(fā)行債券必須支付的利率水平。這樣，國債市場的流動性可在兩個方面降低絕大多數(shù)投資者的費用：承銷及債券發(fā)行。

（三）在經(jīng)濟衰退或金融危機時期提供了流動性

為分析國債在經(jīng)濟衰退或金融危機時能對金融市場發(fā)揮增強流動性的功能，BengtHolmstr？m和JeanTirole（1998）以美國經(jīng)濟為例，構建了一個在不穩(wěn)定環(huán)境下，眾多企業(yè)在房地產(chǎn)業(yè)進行長期投資以獲取收益的模型。在Holmstr？m—Tirole模型中，在0期，每家企業(yè)采用發(fā)行債券和股票融資。

由于每位企業(yè)家受激勵性所驅動必須至少保留一小部分企業(yè)預期凈現(xiàn)值，因此每家企業(yè)的全部預期凈現(xiàn)值一定大于其外部債權和股權的預期凈現(xiàn)值。這就是眾所周知的企業(yè)家楔（entrepreneurialwedge）。在1期，企業(yè)項目投資所需要的資金可能會增加或減少，這稱之為流動性振蕩（liquidityshocks）。相應地，其投資的預期凈現(xiàn)值同樣會增加或減少。此時，每家企業(yè)必須決定是否繼續(xù)或終止投資。若企業(yè)終止投資，則原所有的投資都將損失；若企業(yè)繼續(xù)投資，它在2期所獲得的投資收益有可能高于也有可能低于其預期收益。

Holmstr？m和Tirole利用該模型首先分析了經(jīng)濟擴張時期特定企業(yè)的隨機流動性振蕩特征。為使經(jīng)濟利益最大化，只要預期凈現(xiàn)值保持正值，企業(yè)就應該在1期繼續(xù)投資。然而，在企業(yè)所有的凈現(xiàn)值和外部凈現(xiàn)值之間的企業(yè)家楔的作用，限制了企業(yè)再向投資者發(fā)行新債券和新股票的能力。因此，流動性振蕩會迫使某些具有的預期凈現(xiàn)值的企業(yè)終止投資，并由此降低了總體經(jīng)濟利益。若1期流動性振蕩為正向的企業(yè)將剩余資金貸給流動性振蕩為負向的企業(yè)，雖然能阻止預期凈現(xiàn)值為正值的企業(yè)減少投資，但能增加總體經(jīng)濟利益。然而，由于搜尋和交易費用的存在，因此擁有剩余資金的企業(yè)向資金短缺企業(yè)的貸款變得不切實際，而諸如商業(yè)銀行之類的專門金融中介得以發(fā)展，他們聚集企業(yè)的剩余資金并將它們貸給資金不足的企業(yè)。除了貸款，流動性振蕩為負向的企業(yè)還可能抽出其銀行儲蓄或出售在。期所獲得的債券或其他企業(yè)的股票來清算其有價證券組合，以滿足其在1期的融資需求。那么，在0期要求企業(yè)購入金融資產(chǎn)，還要進行初始投入，這就有可能降低企業(yè)的預期收益率。

其次，Holmstr？m和Tirole分析了非隨機高度相關性的流動性振蕩。例如，非預期性增稅提高了所有企業(yè)在1期進行投資的成本。這類高度相關性的流動性振蕩具有經(jīng)濟衰退或金融危機時期的特征。上述企業(yè)獲得的流動性來源——發(fā)行新債券或股票，以及從金融中介借款或清算其金融資產(chǎn)——均是內生的，即模型中的所有流動性均由私人企業(yè)的生產(chǎn)活動所產(chǎn)生的。由于這些流動性是內生的，所以不能滿足整個經(jīng)濟對流動性的總需求。假定某些企業(yè)抽出存款以滿足其流動性需求，金融中介將不能滿足來自于其他企業(yè)對貸款的需求。若某些企業(yè)賣出股票和債券，證券的市場價格將會下降，較低的債券和股票價格將會阻止其他企業(yè)通過發(fā)行新債券和股票來募集資金。由于企業(yè)不能滿足整個經(jīng)濟社會對流動性的需求，因此在發(fā)生危機時某些受流動性約束且預期凈現(xiàn)值為正值的企業(yè)仍會終止投資，這種行為將降低總體經(jīng)濟利益。

最后，Holmstr？m和Tirole提出了國債的作用。國債與私人債券所提供的流動性的不同之處在于：一是國債所提供的流動性是外生的；二是國債的流動性基于政府強制性稅收，而私人金融資產(chǎn)的流動性則取決于特定企業(yè)和影響企業(yè)獲利能力的經(jīng)濟環(huán)境。

在Holmstr？m和Tirole的模型中，沒有將相機抉擇的貨幣政策作為可供選擇的流動性來源。盡管相機抉擇的貨幣政策可向金融市場提供流動性，而國債與相機抉擇的貨幣政策所提供的流動性有很大的差異。

現(xiàn)實中，個人和企業(yè)可以主動利用國債的流動性。HolmstrOm和Tirole指出，面對具有高度相關性的流動性振蕩，“政府債券提供了自我保險的工具”；而相機抉擇的貨幣政策所發(fā)揮的流動性則依賴于政府的決策和行動。

因而，相機抉擇的貨幣政策不能完全替代國債所提供的流動性，僅是對國債所提供的流動性的補充。Holmstr？m和Tirole通過以上分析，論證了國債在經(jīng)濟衰退或金融危機時期所提供的經(jīng)濟功能，即一個有相當規(guī)模的、活躍的國債市場能減緩經(jīng)濟衰退或金融危機時期的就業(yè)、投資和生產(chǎn)規(guī)模的緊縮。

（四）國債能增加私人投資和實際GDP的增長

普林斯頓大學經(jīng)濟學家MichaelWoodford（1991）認為，傳統(tǒng)模型和李嘉圖均衡模型都不能完全解釋國債對宏觀經(jīng)濟的影響，并且構建了流動性約束模型。傳統(tǒng)模型和李嘉圖均衡模型假定存在完善的金融中介，即個人和企業(yè)可以競爭性利率和未來收益為依據(jù)方便地獲得融資。而流動性溢價的存在表明，金融中介是不完善的。正是金融中介的不完善性導致某些個人和企業(yè)會受到流動性的約束，即他們不能以未來收益為依據(jù)獲得融資。且當現(xiàn)金流波動時，流動性約束還會迫使某些個人和企業(yè)放棄效益較高的項目，最終流動性約束會導致私人投資達不到最佳水平。

Woodford還強調，持續(xù)的國家預算赤字可使受流動性約束的個人和企業(yè)獲得高度非流動性的未來收益權（未來稅收）去換取高流動性的資產(chǎn)（國債）。因此，無論增加國家凈債務（發(fā)行國債）是否會提高實際利率水平，不斷增加的國家凈債務有助于受流動性約束的個人和企業(yè)穩(wěn)定其投資水平。另外，與傳統(tǒng)模型和李嘉圖均衡模型結論不同的是，不斷增加的國家凈債務對經(jīng)濟的影響并非是中性的。不斷增加的國家凈債務給與私人部門額外的流動性，減少了先前由于流動性約束而放棄的可獲利投資項目，從長期而言加速了GDP的增長。Woodford的研究還進一步證實，流動性約束模型與20世紀80年代美國經(jīng)濟的表現(xiàn)相一致。

然而，國債供給并非是在私人流動性約束不再存在時才達到最佳水平。其原因在于，支付國債利息的資金來源于征稅，而稅負過重會對經(jīng)濟產(chǎn)生不利的影響。因此，必須在發(fā)行國債以減緩流動性約束的宏觀收益與征稅對經(jīng)濟產(chǎn)生不良影響的成本之間進行權衡。

（五）國債微觀經(jīng)濟功能的佐證：我國香港特區(qū)財政和新加坡的實踐

長期以來，我國香港特區(qū)財政一直出現(xiàn)盈余，特區(qū)政府不必因赤字而發(fā)行債券。然而，特區(qū)政府決定建立政府債券市場并授權特區(qū)貨幣管理局發(fā)行債券。截至2000年底特區(qū)政府債券發(fā)行余額已達到1090億港幣，占特區(qū)GDP的8.6％。

與我國香港相類似，新加坡政府同樣有持續(xù)的財政盈余，也沒有發(fā)行政府債券的財政需求。但新加坡政府授權貨幣管理局（MAS）于1998年發(fā)行了新加坡政府債券（SGS）。截至2000年底，SGS余額達到432億新加坡元，占新加坡GDP的27.2％。MAS認為，新加坡發(fā)展政府債券市場的目的是：（1）供向個人和機構投資者提供短期無違約風險或違約風險很小的投資選擇；（2）建立一個具有較強流動性的政府債券市場作為公司債券市場的基準；（3）鼓勵發(fā)展與固定收益?zhèn)嚓P的技術及擴大新加坡可提供金融服務的領域。

不過，理論界至今尚未對我國香港特區(qū)和新加坡的實踐進行實證性研究，以定量確定我國香港和新加坡發(fā)行政府債券的績效。然而，經(jīng)濟學家和金融市場參與者均認為，建立活躍的政府債券市場是發(fā)展有效資本市場的前提條件。我國香港特區(qū)和新加坡在沒有預算赤字的情況下，仍建立起活躍的政府債券市場的實踐同樣說明該市場具有一定的微觀經(jīng)濟功能。

二、流動性及其對國債價格的影響

國債的微觀經(jīng)濟功能與國債所擁有的獨特流動性密切相關。因此，研究國債的微觀經(jīng)濟功能，首先需要了解國債的流動性及其對國債價格的影響。

（一）流動性內涵

資產(chǎn)流動性反映了資產(chǎn)以預期價格轉換為現(xiàn)金的速度、便利性以及確定性。流動性強的資產(chǎn)可以較低的成本和接近預期價格或等于預期價格迅速轉換為現(xiàn)金。除了現(xiàn)金之外，國債是最富流動性的資產(chǎn)。國債的交易費用最低，且無任何信用風險。而其它金融資產(chǎn)，如股票或金融債券，雖然它們也具有較強的流動性，也能以相對較低的成本進行交易，但由于它們具有某些信用或市場風險，所以與國債相比，其價格波動性較大。

（二）關于流動性影響國債價格的實證分析

1965年EugeneF.Fama提出了有效市場理論。他認為，在金融市場上金融資產(chǎn)的價格已包括了所有可獲得的信息。由于金融市場信息是有效的，所以任何金融資產(chǎn)的市場價格應等于其凈現(xiàn)值。而金融資產(chǎn)的凈現(xiàn)值又等于其所產(chǎn)生的所有未來現(xiàn)金流的貼現(xiàn)值之和，其貼現(xiàn)利率是反映相關現(xiàn)金流的風險利率。

盡管凈現(xiàn)值在解釋資產(chǎn)價格時是一個相當有價值的概念，但是凈現(xiàn)值不能解釋金融資產(chǎn)市場價格的某些特例。例如，國債的市場價格通常就要比單純以凈現(xiàn)值判斷的結果要高。為解釋這一反?，F(xiàn)象，YakovAmihud和HaimMendelson（1986）提出了流動性溢價理論，即資產(chǎn)價格為其資產(chǎn)凈現(xiàn)值與其流動性溢價之和。

Amihud和Mendelson觀察了資產(chǎn)出價和詢價之間的價差，以此來測度資產(chǎn)流動性：資產(chǎn)的流動性越高，其出價與詢價之間的價差就越小。在假定投資者要以較高的預期收益來補償其所擁有的流動性較低的金融資產(chǎn)的情況下，Amihud和Mendelson在檢驗了1961—1980年間紐約證券交易所股票的出價和詢價價差及預期回報率以后發(fā)現(xiàn)：（1）若出價與詢價之間價差增大，則平均回報率上升；（2）收益一價差關系的斜率隨價差增大而下降。他們的結論證實了流動性溢價的理論。Amihud和Mendelson（1991）又檢驗了短期國債和剩余期限小于或等于6個月的中期國債的收益率。若不存在流動性溢價，這些短期和中期國債的收益率應該是一致的。然而，現(xiàn)實中收益率卻存在差異，這再次證實了流動性溢價的理論。Amihud和Men—delson也曾對1987年4—11月的489對相互匹配的短期和中期國債進行檢驗并發(fā)現(xiàn)：（1）中期債券的出價與詢價之間的價差約為短期債券的4倍，這表明了中期債券的流動性較低；（2）中期債券的收益率要高于到期期限相同的短期債券收益率，其平均值AY＝o.428％，其標準差為0.021.

其他經(jīng)濟學家也研究了流動性溢價理論，DavidBeim（1992）檢驗了1987—1990年的長期國債，用出價和詢價的價差來測度長期國債流動性后發(fā)現(xiàn)，在發(fā)行后的最初兩年里流動性減少了1／3.自第二個年度后，流動性減速開始放緩，但在隨后的年份中，減速又加快了。研究同時顯示，盡管流動性與國債余額規(guī)模二者之間并非同比例變動，但有一定的相關性。Beim認為，倘若長期債券的價格等于其現(xiàn)金流現(xiàn)值的期限結構理論有誤差，其關鍵原因就在于流動性對國債定價有影響。

AvrahamKamara（1994）擴展了Amihud和Mendelson（1991）的研究，他將即期風險（im—mediacyRisk），即交易所實現(xiàn)的價格與當前報價不同的風險，融入了流動性溢價分析之中。通過檢驗1977年1月到1984年7月大約還有14周到期的短期和中期國債，Kamara發(fā)現(xiàn)，在這些具有同樣剩余期限的中期與短期國債之間存在收益率差異，其中包含了即期風險的因素。

FrancisA.Longstaff（1995）檢驗了市場交易影響金融資產(chǎn)價格的機理。Longstaff發(fā)現(xiàn)，對市場交易的限制極大地降低了股票價格，其降低值等于流動性減額。這一結論與流動性溢價理論相一致。

Longstaff（2001）同樣還比較了長期零息票國債和長期零息票REFCORP（ResolutionFundingCorporation）債券的價格和收益率，揭示了國債的流動性溢價。針對大量金融機構破產(chǎn)的情形，1989年美國國會制定了《金融機構改革、復蘇和執(zhí)行法案》（FIRREA）。FIRREA建立了REFCORP作為解決這些破產(chǎn)企業(yè)的融資機構。REFCORP債券的本金由長期國債擔保，而REFCORP債券的利息由政府支付。由于REFCORP長期債券與長期國債在風險與稅收方面相一致，故可比較的REFCORP長期零息票債券與長期國債之間的價格與收益率差異就可反映出流動性溢價的差異。通過比較1991年4月至2001年3月期間3個月到30年期的國債和零息票債券的收益率，發(fā)現(xiàn)平均收益率差異范圍為9.35至16.28個基點（100個基點為l％），這些收益率差異意味著在兩種零息票債券之間的平均價格差異從3月期的0.035％到30年期的5.05％不等。

三、啟示

上述關于國債微觀經(jīng)濟功能的分析對處于國債市場建設階段的我國具有一些有益的啟示。

由于國債在經(jīng)濟和金融運行方面具有的基礎地位及其所具有的微觀經(jīng)濟功能，特別是國債有助于緩解通貨緊縮和金融危機所造成的就業(yè)、投資和生產(chǎn)規(guī)模收縮。因而對于我國來說，建立一個具有高度流動性的國債市場具有特別重要的意義。

篇8

[關鍵詞]建設銀行；管理會計；建設

管理會計是根據(jù)管理層的需要，建立相應的數(shù)據(jù)模型，通過處理歷史性和預測性數(shù)據(jù)。將大量零散的數(shù)據(jù)信息聚合成管理決策信息。其中，核心就是管理會計的數(shù)據(jù)模型。它是科學的管理評價手段的集中反映。特別對于建設銀行而言，更應發(fā)揮管理會計的作用。

一、建設銀行管理會計的作用

管理會計以決策和控制為基本職能，以決策會計和執(zhí)行會計為主要內容，以促進內部管理為目標。隨著我國加入WTO金融業(yè)對外開放進程的加快，國外銀行參與國內金融市場的競爭已成為事實。在內爭外擠的現(xiàn)實條件下，加快建立我國建設銀行完善的管理會計體系，以提高建設銀行的經(jīng)營管理水平、提高建設銀行的經(jīng)濟效益和競爭實力就顯得極其重要和必要。

1、管理會計可以提高建設銀行效益。建設銀行提高效益，實現(xiàn)經(jīng)營目標必須依賴于管理會計。建設銀行作為企業(yè)，也以不斷降低成本，提高效益，追求利潤最大化為經(jīng)營目標。管理會計正是實現(xiàn)利潤最大化的有效方法。通過對管理會計中成本分析、本量利分析以及預測、決策、成本控制、責任會計等各種方法的應用，將效益作為全行管理體制的一條主線，貫穿經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，從而實現(xiàn)經(jīng)營效益最大化。

2、管理會計可以為建設銀行提供科學決策。建設銀行科學決策依賴于管理會計。建設銀行的經(jīng)營面臨著多種選擇，要保證經(jīng)營決策合理可行，必須運用科學的預測和決策方法。管理會計作為企業(yè)內部管理信息系統(tǒng)，它對建設銀行的財務信息按企業(yè)管理要求進行加工處理，生產(chǎn)出系統(tǒng)化的、可直接支持決策的有效信息。管理會計的科學性、前瞻性、預測性，使得推行管理會計成為建設銀行提高經(jīng)營管理水平的有效途徑。

3、管理會計可以提高建設銀行競爭力。建設銀行之間的競爭實力直接決定著建設銀行的生存與發(fā)展，決定著建設銀行能否產(chǎn)生更高的效益?；诖耍覈ㄔO銀行不能再局限于傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制下的管理模式，必須適應角色的轉變，轉向依賴于科學的管理方法進行管理，必須引進先進的管理會計思想和方法，充分發(fā)揮管理會計提供管理信息、籌劃未來業(yè)務、控制日常活動、評價經(jīng)營績效等重要作用，挖掘內部潛力，從而實現(xiàn)經(jīng)營效益的持續(xù)、穩(wěn)定增長，提高競爭實力。

二、加強建設銀行管理會計建設的途徑

1、明確銀行市場戰(zhàn)略定位。競爭優(yōu)勢理論告訴人們，一個企業(yè)如果能同時擁有差異化戰(zhàn)略、成本領先戰(zhàn)略、集中一點戰(zhàn)略三種戰(zhàn)略優(yōu)勢當然最好。如果不能同時采取這三種戰(zhàn)略，能采用其中一種戰(zhàn)略擁有其相應的優(yōu)勢，也能保證企業(yè)在激烈的市場競爭中處于領先地位。

面對外資銀行進入中國市場的挑戰(zhàn)，中國的商業(yè)銀行應該進行競爭優(yōu)勢(SWOT)分析，明確自己在產(chǎn)品、服務、管理、客戶、資金、技術、品牌等方面具有哪能些優(yōu)勢，據(jù)此確定自己明顯的競爭優(yōu)勢，避免不必要的業(yè)務交叉、重疊競爭。由于銀行管理會計工作都是圍繞如何實現(xiàn)銀行發(fā)展戰(zhàn)略而進行的，因此，制定一個合理可行的發(fā)展戰(zhàn)略是推行管理會計的關鍵步驟。銀行的發(fā)展戰(zhàn)略一經(jīng)確定，就必須有一個內部機構來負責推行與實施，并將銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標具體化，使各個部門都清楚認識到圍繞銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，需要做哪些工作、如何完成、最終要達到一個什么目標;也使每一位員工都有一個與銀行發(fā)展戰(zhàn)略相吻合的個人工作目標，知道他在實現(xiàn)銀行發(fā)展戰(zhàn)略中起到什么作用，從而使得員工的工作努力方向都能夠與銀行發(fā)展的戰(zhàn)略方向保持一致，形成合力，以保證銀行戰(zhàn)略計劃的實施。這也符合當前中央提倡科學發(fā)展觀，實行“人本管理”的要求。

2、建立必要的制度。銀行管理體系雖隨競爭戰(zhàn)略的改變而不斷調整，但“兩權分離”的基本格局不會改變，因此所帶來的“內部人控制”問題照樣無法回避。從財務的角度看，這一問題的癥結在于如何將所有權落到實處。在對西方銀行的調研中會發(fā)現(xiàn)，銀行所有者擁有的所有權具體到財務管理上表現(xiàn)為資金權和會計信息權的集中管理問題。我國銀行內部金融犯罪現(xiàn)象和銀行資產(chǎn)質量的管理不善，在一定程度上應歸因于近年銀行資金權下放過度、控制不力、會計信息權因缺乏順暢的管理信息系統(tǒng)而流于形式，致使銀行內部信息不透明(尤其是銀行內部橫向信息不溝通)。在西方商業(yè)銀行，資金管理實行集中控制、統(tǒng)一高度的管理制度，確?？傂袑Y金的有效控制，防止惡性金融犯罪的發(fā)生。超級秘書網(wǎng)

3、加強成本核算。如前所述，激烈的市場競爭迫使銀行將管理的起點定位于顧客，而我國現(xiàn)行的管理體制和組織結構則很難適應市場競爭的需要，必須進行相應的改革。要求銀行組織結構向扁平化方向發(fā)展，相應的銀行的管理制度也將隨之改革。銀行在現(xiàn)在的基礎上，對其業(yè)務流程進行再造，使之適應顧客的要求。改革將使銀行刪除不創(chuàng)造價值的作業(yè)，加強增加價值的作業(yè)，為顧客創(chuàng)造更多的價值?，F(xiàn)在的關鍵是如何識別哪些作業(yè)能創(chuàng)造價值。但銀行現(xiàn)有的成本核算方法和制度，只能提供銀行整體的成本水平和盈利能力信息，而無法提供關于產(chǎn)品、客戶等方面的作業(yè)成本信息、，也就無法對各種作業(yè)是否創(chuàng)造價值進行判別。

4、完善激勵約束機制。管理會計的管理是否有效，關鍵在于能否調動各責任部門的積極性，激勵他們?yōu)橥瓿摄y行的整體目標而努力。管理會計如果沒有強有力的激勵作為保障，即使計劃再周詳，核算再精確，控制再嚴密，考核再嚴格，也只能事倍功半，得不到預期的效果。為此，要建立以責任利潤為中心的考核和激勵機制，每年下達計劃時，緊緊圍繞利潤這個中心，按月考核，并將干部任免、人員分流、個人收入分配、費用管理和利潤的實現(xiàn)密切掛鉤，從而推進管理會計工作的順利開展。

［參考文獻］

篇9

并聯(lián)現(xiàn)象中最先“成就”的那一個是結果發(fā)生的“原因”，而串聯(lián)現(xiàn)象中最后“成就”的那一個是結果發(fā)生的“原因”。原因和條件的區(qū)別全在于出現(xiàn)的時間不同。在此基礎上，內部原因和外部原因、主要原因和次要原因、根本原因和一般原因、直接原因和間接原因、偶然原因和必然原因等，都可以作出合理解釋。

關鍵詞：因果關系原因和條件內外因關系邏輯方法

破壞分子發(fā)現(xiàn)炸藥倉庫的守護衛(wèi)兵在后半夜兩次交接班時警惕性較差，遂利用這一疏漏，接近倉庫點燃引爆物引發(fā)倉庫爆炸，使國家財產(chǎn)遭受重大損失。

破壞分子“點燃”引爆物的行為無疑是倉庫“爆炸”的原因。有人認為，保衛(wèi)工作的“疏漏”也是“爆炸”事件發(fā)生的重要原因。還有人根據(jù)內外因原理認為，“炸藥能夠爆炸”（具有爆炸的性能）是內因，破壞分子“點燃”引爆物是外因。內因是根本的、決定性的原因。如果倉庫內存放的只是一堆石子而沒有炸藥，就不會出現(xiàn)爆炸的結果。這一說法看似可笑，但與所說的“溫度不能使石頭變成小雞”的例子是頗為類似的。

人們普遍認識到，現(xiàn)實中的因果關系是復雜的，存在“一因一果、一因多果、多因一果、多因多果”等情況。人們還從不同的角度把原因分為“直接—間接、主要—次要、重要—一般、偶然—必然”等等。但由于這些劃分標準沒有給予嚴格界定，這就引起許多不必要的爭議。本文試圖通過對概念進行嚴格定義，建立起“基本因果關系模型”，并以此為基礎對復雜因果關系作出解釋。

一、基本因果關系模型

哲學上把現(xiàn)象和現(xiàn)象之間那種“引起和被引起”的關系，叫做因果關系，其中引起某種現(xiàn)象產(chǎn)生的現(xiàn)象叫做原因，被某種現(xiàn)象引起的現(xiàn)象叫做結果。但在現(xiàn)實生活中，人們對“引起”和“被引起”卻有大不相同的看法，結果出現(xiàn)了許多復雜的因果關系表述形式。但是表述越是復雜，越容易出現(xiàn)模糊和混亂，給科學地認識因果關系造成困難。所以對因果關系，學界至今還沒有建構起比較完整的理論框架。

筆者以為，要想在因果關系研究上有所突破，應當借用數(shù)理邏輯的思想，從基本假設和定義出發(fā)，建構起“基本因果關系模型”（理論），以此為基礎對復雜因果關系給予解釋。

作為建構模型基礎的基本假設和定義，都必須從現(xiàn)實世界中歸納出來。模型本身，也應當反映日常生活中最基本的因果關系。經(jīng)濟學研究的主體（基本單位）是個人，研究的內容是人的活動（體現(xiàn)了與外界的關系）。筆者從經(jīng)濟學得到啟發(fā)，把通常所說的“事物”分解為動態(tài)的“事”和靜態(tài)“物”兩類?！拔铩笔钦軐W研究的主體，“事”則是“物”的動態(tài)變化過程，它體現(xiàn)了主體“物”之間的關系。所以，“事”是由“物”參與產(chǎn)生的，而靜態(tài)的“物”則可以獨立存在。

但是為了利用人們熟知的哲學術語，我們做如下定義：

靜態(tài)的“物”叫做“事物”，是哲學研究的主體，用A、B、C等表示；“事物”的變化叫做“現(xiàn)象”，是哲學研究的內容，用A、B等表示；“引起”用“”表示；A現(xiàn)象“引起”B現(xiàn)象，即現(xiàn)象A是結果B的原因，用“AB”表示。

日常生活中最基本的因果關系可以用開關的“開、關”與燈泡的“亮、滅”來表示。我們用導線把電池、開關、燈泡三個元件串聯(lián)起來，構成一個簡單電路，靜態(tài)的開關、燈泡、電池、導線就是“事物”，開關狀態(tài)的變化（開和關互變）與燈泡狀態(tài)的變化（滅和亮互變）就是“現(xiàn)象”?！伴_關由關到開”與“燈泡由滅到亮”兩個現(xiàn)象之間就具有“因果關系”。

“開關開”與“燈泡亮”（或“開關關與燈泡滅”）就存在“引起”和“被引起”的關系，可以用符號“AB”。我們把它作為“基本因果關系”的模型。下面就以“基本因果關系”為基礎，討論現(xiàn)實世界中復雜的因果關系。

二、區(qū)分原因和條件

我們把與結果發(fā)生有關的所有先前情況統(tǒng)稱為“先前因素”，探索因果關系就是要確定哪些（個）先前因素是原因，哪些先前因素是條件。

與因果現(xiàn)象實際發(fā)生的過程正好相反，人們在探討因果關系時往往是先知道結果，而后才去探討其原因，這一過程稱為“執(zhí)果索因”。“執(zhí)果索因”中必須利用“邏輯推理”，推斷哪些現(xiàn)象可能引起結果的出現(xiàn)。

如果幾個現(xiàn)象必須全部出現(xiàn)，結果才出現(xiàn)，即對于結果來說（注意，是對于特定結果來說的），這些現(xiàn)象缺一不可，那么這些現(xiàn)象就稱為“串聯(lián)現(xiàn)象”；如果幾個現(xiàn)象中只要有一個出現(xiàn)，結果就必然出現(xiàn)，那么這些現(xiàn)象就稱為“并聯(lián)現(xiàn)象”?！按?lián)現(xiàn)象”和“并聯(lián)現(xiàn)象”是相關現(xiàn)象的兩類基本關系。串聯(lián)和并聯(lián)“混合”的現(xiàn)象，可在此基礎上研究，本文從略）。在一個電路中，串聯(lián)開關的每一個都必須“由關到開”，才會出現(xiàn)燈泡“由滅到亮”的結果，所以對于燈泡“由滅到亮”來說，每一個串聯(lián)開關“由關到開”的現(xiàn)象就屬于“串聯(lián)現(xiàn)象”；類似地，并聯(lián)開關只要有一個“由關到開”，即可出現(xiàn)燈泡“由滅到亮”的結果，所以對于燈泡“由滅到亮”的結果來說，并聯(lián)開關的每一個“由關到開”的現(xiàn)象，就屬于并聯(lián)現(xiàn)象。

我們之所以強調“對于特定的結果來說……”，是由于對于不同的結果來說，現(xiàn)象之間的關系就根本不同。例如對于燈泡“由亮到滅”來說，任何一個串聯(lián)開關“由開到關”都可以引起這一結果，所以對于燈泡“由亮到滅”來說，每一個串聯(lián)開關“由開到關”的現(xiàn)象，正好屬于“并聯(lián)現(xiàn)象”。同理還可以得出，對于燈泡“由亮到滅”來說，每一個并聯(lián)開關“由開到關”的現(xiàn)象，正好屬于“串聯(lián)現(xiàn)象”。

在強調一遍，“串聯(lián)現(xiàn)象”和“并聯(lián)現(xiàn)象”的劃分，是在“執(zhí)果索因”過程中對“可能引起”結果的現(xiàn)象從理論上進行的劃分，而現(xiàn)實中究竟是哪個現(xiàn)象“引起”了結果的發(fā)生，則必須從其它方面入手解決。為此，我們必須引入時間因素（參數(shù)）。

我們先研究“串聯(lián)現(xiàn)象”。假設有n個“串聯(lián)現(xiàn)象”，我們對它們發(fā)生（成就）的時間次序進行排列，分別為第1、2、3……n個現(xiàn)象。由于對結果現(xiàn)象來說，它們中的每一個都是必要的，缺一不可。而直到第n-1個現(xiàn)象出現(xiàn)，結果都沒有發(fā)生，即它們都沒有“引起”結果發(fā)生，所以都不是結果發(fā)生的原因。而第n個現(xiàn)象一出現(xiàn)，結果就發(fā)生了，根據(jù)“因果關系定義”，它就應當是結果發(fā)生的“原因”，其它n-1個現(xiàn)象則只是因果關系發(fā)生的相關“條件”。同理，“并聯(lián)現(xiàn)象”中任何一個現(xiàn)象的出現(xiàn)都足以引起結果的出現(xiàn)，所以并聯(lián)現(xiàn)象中最先出現(xiàn)的那個現(xiàn)象就“引起”了結果現(xiàn)象的出現(xiàn)，所以它就是結果發(fā)生的“原因”。

可見，時間因素對于因果關系具有重要意義。可以認為，從邏輯上說，原因和條件并無區(qū)別（因為邏輯分析不考慮時間因素）。只是由于它們出現(xiàn)的時間次序不同，才區(qū)分出“原因”和“條件”。

三、邏輯推理與因果關系的區(qū)別

邏輯推理與因果關系的區(qū)別主要有以下幾點：

1、如前所述，邏輯推理與因果關系的最根本的區(qū)別是，邏輯推理不考慮時間因素，而因果關系卻必須考慮時間因素。例如“父母結合”后“生出兒子”，在因果關系中，“父母結合”是原因，“生出兒子”是結果，二者不能顛倒。但從邏輯推理上說，男女結合卻不一定能夠生出兒子；反過來說，只要有“兒子出生”這一“條件”，則必然能夠推出“父母結合”這一結論。寫成邏輯推理形式，就是“因為兒子，所以父母”。由于有人把“因為……所以……”框架下的邏輯推理都看做“因果關系”，結果兒子倒成了父母的原因，鬧出大笑話。從這一情況可以看出，用“因為……所以……”形式表述的關系，也可能不是因果關系。

2、邏輯推理的條件是有限的，而在任何一個因果關系中，“條件”實際上是無限的。在邏輯推理中，有時一個條件即可推出一個結論，有時多個條件才能推出一個結論。但即使多個條件推出一個結論，這些條件的個數(shù)也都是有限的。但現(xiàn)實中的因果關系卻大不相同，與結果現(xiàn)象有關的條件實際上是無限（多）的，無法把它們窮舉出來。例如在我們的簡單電路中，導線的性能，元件的材料，以及是誰拉動了開關，他為什么要拉動等等，都是因果關系發(fā)生的相關情況。在研究中，我們只能夠限定范圍，對那些“不言而喻”的條件也只能“略而不提”，對那些超出界限的情況也不再研究?？傊?，現(xiàn)實中“原因和結果的關系”，要比邏輯推理中的“條件和結論的關系”復雜許多倍。

3、邏輯推理中（主要指演義推理），條件必然蘊涵結論；但在因果關系中，原因并不必然蘊涵結論，而只有在“條件”都已經(jīng)具備的情況下，原因的出現(xiàn)才引起了結果的發(fā)生。例如在電路中，n個串聯(lián)開關中，只有在前n-1個開關都發(fā)生了“由關到開”的變化之后，即在特定條件都已經(jīng)“成就”之后，第n個開關“由關到開”才能夠成為燈泡由滅變亮的“原因”。如果我們預先把n個開關進行編號，或者設想它們的顏色各不相同但功能完全相同，最后一個發(fā)生“由關到開”變化的那個開關是紅色的，那么只要前面n-1個開關中只要有一個沒有發(fā)生“由關到開”的變化，那么紅色開關“由關到開”的變化就并不能“引起”燈泡由滅變亮的結果。所以現(xiàn)實生活中發(fā)生的每一個因果關系都是具體的，都是特定的原因引起了特定的結果。也許只有在實驗室條件下（在實驗室中可以嚴格限定條件），原因和結果的關系才是確定不變的：相同的原因必然引起相同的結果，不同的原因引起不同的結果，就象人們在白開水中加入砂糖則必然使白開水變甜，而加入食鹽則會使白開水變咸一樣起清楚明確。通常人們認為，“同果必然有同因”，“異果必然有異因”，這一原理也只有在實驗室條件下才是有效的。

4、因果關系是“現(xiàn)實”關系，只有在原因現(xiàn)象和結果現(xiàn)象已經(jīng)發(fā)生之后，我們才說，原因A和結果B之間存在“因果關系”。而“邏輯推理”是一種“理論”推導，它不需要任何現(xiàn)實性做支撐，條件就必然蘊涵結論。演繹推理的邏輯結構是：

若A包含于B，并且B包含于C，則A包含于C。就象初等數(shù)學中A＜B并且B＜C，那么A＜C一樣。

但是因果關系卻不具有這種傳遞性。即A是B的原因，并且B是C的原因，卻不能得出A是C的原因。即結果原因的原因，不是結果的原因，就象西歐封建社會中的等級關系那樣：我的附庸的附庸，不是我的附庸。

當然，也有人把原因的原因看作結果的原因，就象我的祖先的祖先，也是我的祖先一樣。但如果這樣理解因果關系，那么秦始皇統(tǒng)一中國也許就是兩千多年來一切社會事件的原因，一切事物的最終原因就都是自然界本身。這樣理解因果關系，就喪失了研究的意義。如果嚴格套用因果關系定義，可以看到這些理解并不符合因果關系定義。

不過，從另一個角度看，正是由于理論必須符合現(xiàn)實，它才能夠解釋和預測現(xiàn)實。邏輯推理盡管是理論上的，也許正是由于它是理論上的，所以可以用于推測因果關系的可能性，并由現(xiàn)實予以證實和證偽。實際上人們也正是這樣利用邏輯推理來探索因果關系的。結果在日常生活中，人們往往經(jīng)常把因果關系中的“結果”與邏輯推理中的“結論”相混淆，例如有人把公安機關偵破刑事案件的結論稱為“結果”。問“殺人案有結果了嗎？”答曰“有，是張三謀財殺人！”這里的所謂“結果”，實際上是指找到了“殺人結果”的“原因”，它應當屬于邏輯推理的“結論”而不是現(xiàn)實中因果關系的“結果”。再如我看到李四到醫(yī)院就診，由于就診人都是因為有病，所以我就可以根據(jù)李四就診推斷他患了病，既由“就診”這一條件得出了“有病”這一結論。但在平時，我們會說“因為我看見李四就診，所以李四有病”。這樣的表述，“就診”好象成了“有病”的原因，正好顛倒了其中的因果關系。所以我們在分析“因為……所以……”這樣的表述時，一定要搞清它是邏輯推理，還是因果關系。

四、復雜因果關系分析

現(xiàn)實生活中人們往往會說，有時出現(xiàn)“多因一果”，有時出現(xiàn)“一因多果”，還有時出現(xiàn)“多因多果”。我們應如何看待這些情況呢？

1、“多因一果”關系分析：

從邏輯上說，多個條件得出一個結論的情況很多，但只要引入時間因素“降到”現(xiàn)實中來，可以看到所謂“多因”，實際上只有一個是原因，而其它因素都是條件，就象串聯(lián)開關和并聯(lián)開關中只有一個的變化是原因，而其它都是條件一樣。還有一個簡單例子是有人認為“父和母都是兒子的原因，并且不分先后次序”，即兩個原因“引起”一個結果。但這是由于沒有正確應用概念產(chǎn)生的缺陷。嚴格說來，原因現(xiàn)象和結果現(xiàn)象都應當是動態(tài)的，而父、母及兒子都是靜態(tài)的“物”，不符合“原因”和“結果”的要求。父母的“結合”與兒子的“出生”才是動態(tài)“現(xiàn)象”，它們才符合因果關系定義的要求。所以正確的因果關系表述應當是，“父母結合是兒子出生的原因”，原因和結果之間仍然是“一因一果”關系。

另外，籠統(tǒng)地看待結果卻具體地探索原因，也會出現(xiàn)所謂的多因一果。例如，籠統(tǒng)地認識社會，會得出“社會秩序混亂”這一結果，應當說這是一個非常宏觀的“現(xiàn)象”。如果在同一層次上分析原因，應當有一個宏觀的術語表示“原因”。但實際上，到現(xiàn)在人們甚至還沒有試圖用一個宏觀術語來表述這一宏觀原因，于是只好談論（許多）具體原因，由于具體原因很多，實際上無法統(tǒng)計，人們注意到這一情況，所以認為“多因一果”情況大量存在。但如果在同一層次上認識問題，就可以認為“社會秩序混亂是人的活動造成的”。只要在同一層次認識問題，就仍然是一果一因。

還有一種復雜的因果關系“鏈條”（一連串的因果關系），人們往往把中間環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的“結果”都作為最后結果的“原因”，于是就出現(xiàn)所謂的“多因一果情況”。例如，人們往往把一個人所有的“直系祖先”都看作產(chǎn)生這個人的“原因”。但是如前所述，把一個人的“出生”作為結果，父母的“結合”應當是原因，而祖父母的結合則是“父親”出生的原因，外祖父母的結合則是“母親”出生的原因……

有人認為2004年美國總統(tǒng)大選時，布什戰(zhàn)勝克里而連任總統(tǒng)，是億萬選民投票的結果，其中每一個投布什選票的選民都是布什當選為總統(tǒng)這一結果的“原因”。所以是億萬原因引起了一個結果。但如果我們引入時間因素，設想每個選民在不同的時刻投票，那么決定選舉結果的是其中某一個選民的選票，他的票使克里的支持者再沒有反敗為勝的可能，他的投票才是布什當選總統(tǒng)的“原因”，而此前投票的其他選民則只是這一結果出現(xiàn)的條件（盡管也是非常必要的條件），此后投布什選票的選民，實際上在“布什當選總統(tǒng)”這一結果現(xiàn)象中沒有起到作用（如果把選票總數(shù)作為“結果”，當然每個選民都起了作用）。但在這一事件中，原因和條件的區(qū)分沒有多大實際意義，所以也沒人進行這一分析。

2、“一因多果”關系分析

“一因多果”的情況與“多因一果”的情況正好相反。首先，現(xiàn)實世界中存在連續(xù)因果關系，人們往往把最初因果關系之后，結果作為原因又引起的結果都看做最初原因的結果。例如一個（對）祖先可能有許多直系后裔，如果把每個后裔都作為“結果”，就出現(xiàn)“一因多果”的情況。

其次，宏觀地認識原因而微觀地認識結果，則是“一因多果”的更為普遍的情況。例如把世界上“人口太多”看作原因，它當然會引起許多具體結果。因為人口有幾十億，每個人都要活動，都會引起相應的結果，于是也出現(xiàn)一因多果的情況。一因多果可以用宏觀模型“總電閘斷開”與“每個用電器停電”之間的關系表示。這顯然是在不同層次上認識問題造成的。如果我們限定在同一層次上分析問題，就可以說，“總電閘斷開”是原因，“全局停電”是結果，仍然是一因一果的關系。

3、“多因多果”關系分析

“多因多果”的現(xiàn)象，實際上是一因一果關系的復合。只要從結果中分解出單一結果，則不難在原因中分解出對應的單一原因。例如，廚師在做湯時使用了很多作料，湯的味道鮮美可口。鮮美可口的味道是由許多單一的“味道”組合而成的，我們可以把它分解為單一味道分別加以研究。我們假定該湯的味道有苦、辣、酸、甜、咸五種，再分別探討，這五種味道是如何產(chǎn)生的。也許我們發(fā)現(xiàn)做湯前只加入了兩種調味品，即食鹽和五香粉。食鹽是單一調味品，它產(chǎn)生了“咸味”；但五香粉是一種混合物，它由幾種調料混合而成，只要再繼續(xù)分解，就可以找出是哪種物質產(chǎn)生了苦味，哪種物質產(chǎn)生了辣味等等。于是在“物質”和“味道”之間就建立了一一對應關系。

五、不同學科對因果關系的不同認識和定義

我們前面是從哲學上對因果關系進行定義的分析的，但是不同學科對因果關系往往有不同的定義和認識。最典型的就是“法律上的因果關系”和“現(xiàn)實中的因果關系”就大不相同。

例如，果園主人為了防止有人偷果子，故意噴灑了巨毒農藥，導致偷果子的人中毒死亡。按照我們的嚴格分析，對“死亡”來說，“噴灑農藥”、“偷果子”、“誤食”是“串聯(lián)現(xiàn)象”，最后一個現(xiàn)象“誤食”，應當是死亡的“原因”，而“噴灑農藥”、“偷果子”則是因果關系發(fā)生的相關條件。但在法律上，追查責任的標準是相關當事人的“過錯”大小，由于果園主人違反了農藥使用規(guī)定，主觀上有過錯（民事上不分故意和過失），所以就認為果園主人“噴灑農藥”的行為與偷果人中毒“死亡”的結果之間“具有法律上的因果關系”，于是判決果園主人承擔主要民事責任，甚至還可能承擔刑事責任。

在現(xiàn)實生活中，為了對付老鼠，我們可以從市場上購買一個鼠夾子，放置在老鼠經(jīng)常出沒的地方，最后確實逮住了老鼠。對于這一結果來說，我們往往說，“安放”鼠夾子的行為是原因，“逮住”老鼠是結果。但這樣說并不嚴格符合“因果關系定義”。根據(jù)我們的分析，“安放”鼠夾子時，結果并沒有發(fā)生，所以不應該是引起結果的原因。最后的因素是老鼠“接觸”到了夾子鼠，它才是引起結果現(xiàn)象發(fā)生的原因。

在法律上把有可能導致結果發(fā)生的情況都稱為“原因”。例如在公路邊挖溝修管道，沒有作出明顯標記，致使晚上騎自行車經(jīng)過此處的行人摔倒。如果行人是正常行使無過錯，就認為挖溝人應承擔全部責任，盡管按照因果關系定義，行人的行為是原因，而挖溝只是引起結果發(fā)生的有關“條件”。

六、回到問題

利用因果關系基本模型，可以對日常生活中與因果關系有關的情況作出分析和解釋。例如所謂的主要原因，是把“條件”都作為原因，根據(jù)它的重要程度所作的區(qū)分；間接原因，則是原因的原因或條件的原因而已；偶然原因是考察原因（或條件）的來源，把來源“偶然”的原因稱為“偶然原因”；根本原因是探討原因的原因，直到在特定范圍內無法再繼續(xù)探討為止。有人把根本原因稱為“終極原因”，但是如前所述，如果不限定范圍，任何事物的終極原因都是自然界本身。所以脫離一定范圍，終極原因的探討就毫無意義。

歷史學家總想探討社會發(fā)展的終極原因，這一想法是值得贊賞的。但是既然要探討終極原因，就應當限定范圍，確定探討到什么程度為止。美國經(jīng)濟學家諾思就探討到“人口的自然增長”。應當說，在社會科學的界限內，這一原因確實可以稱為“終極原因”，因為再往前探討“人口自然增長”的原因，就是人的生物屬性，這就超出了社會科學的范圍。筆者認為，古代中國社會的長期停滯根源于特定的地理條件，也是歸結到在社會科學范圍無法解釋的界限為止。

還是回到我們的炸藥倉庫爆炸的問題上來吧！在炸藥倉庫爆炸事件中，根據(jù)我們已經(jīng)闡述的原理，破壞分子“點燃”導火線的行為應當是原因；“炸藥能夠爆炸”是“不言而喻”的前提條件。保衛(wèi)工作的“疏漏”，是一個持續(xù)存在的因素，所以可以分兩個階段進行分析。首先，它被破壞分子發(fā)現(xiàn)，使他產(chǎn)生了引發(fā)爆炸的特定目的；其后，在破壞分子具體實施爆炸時，又被其直接利用接近倉庫。從激發(fā)了破壞分子的犯罪目的看，保衛(wèi)工作疏漏是條件的原因，也可以稱為“間接原因”；從被破壞分子利用接近倉庫的角度看，保衛(wèi)工作疏漏又是倉庫爆炸的直接“條件”。

“內因外因”則是以某一事物作為界限，把界限內的各種因素（條件）都稱為內因，把界限外的事物都稱為外因。筆者以為，把內因看成主要的、第一位的原因，也許在教育人們發(fā)揮主觀努力上具有作用，但卻難以對其進行嚴格的科學分析。用所謂“內外因關系原理”解釋現(xiàn)實生活，則往往鬧出大笑話。例如用石頭去砸雞蛋，結果當然是“雞蛋破碎”。在“用石頭砸”和“雞蛋破碎”這兩個現(xiàn)象中無疑存在因果關系，甚至可以說“砸”是“碎”的最直接、最主要、最重要、最根本……的原因，而沒有人把“雞蛋本身不夠堅硬”作為“雞蛋破碎”原因。

篇10

關鍵詞：經(jīng)濟全球化國家關系國際政治格局

經(jīng)濟全球化是當代士界經(jīng)濟的重要特征，反映了世界經(jīng)濟發(fā)展的客觀趨勢。1985年T萊維最早提出“全球化”，他用這一詞，形容此前20年國際經(jīng)濟的巨大變化。當前有關全球化的解釋比較多，但從全球化一詞提出開始就是指經(jīng)濟的全球化。是指士界經(jīng)濟活動超越國界，通過對外賈易、資本流動、技術轉移、提供服務、人員交往等活動，使得各國和地區(qū)之間的經(jīng)濟相互開放、相互依存、相互聯(lián)系而形成全球范圍內的有機經(jīng)濟整體。經(jīng)濟全球化正因其反映經(jīng)濟發(fā)展的客觀趨勢且對經(jīng)濟、政治、文化各方面的影響增大而引起多方面的關注，成為現(xiàn)實生活中最流行、最時筆的用語之一。

世界經(jīng)濟的變化必然引起世界政治關系的改變。同樣，作為世界經(jīng)濟重要特征的全球化，對國際關系已經(jīng)或正在產(chǎn)生著深遠影響。全球國際經(jīng)濟聯(lián)系越來越緊密，有助于維護世界范圍的和平與安全。在利益相互交織下形成的“你中有我，我中有你”的局面，也使不同類型國家間關系有所調整。

一、經(jīng)濟全球化進一步強化了發(fā)達資本主義國家間的相互依存關系

世界經(jīng)濟全球化雖然反映了人類社會生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的客觀現(xiàn)實．是人類文明的共同成果．但是其發(fā)展畢竟是以發(fā)達資本主義國家為主體，是在資本主義市場經(jīng)濟體系中發(fā)展起來的。因此．可以認為經(jīng)濟壘球化的出現(xiàn)與發(fā)展，是作為目前世界上占主導地位的生產(chǎn)方式即資本主義生產(chǎn)方式向壘球范圍的擴展。無論是在貿易、投資、金融、生產(chǎn)方面都是以發(fā)達資本主義國家為主導而出現(xiàn)的，且在全球經(jīng)濟規(guī)則中如國際貨幣基金組織和WTO所制定的疊融和貿易規(guī)則，更充分地體現(xiàn)了發(fā)達資本主義國家的利益要求。因此，經(jīng)濟全球化必然有刺于西方發(fā)達資本主義國家，在全球化過程中，為了爭取更長時期，擁有更多的利益，發(fā)達資本主義國家會采取更加一致的行動。

經(jīng)濟全球化開始的過程，也是兩極格局逐漸終結的過程，冷戰(zhàn)結束后，毆、美共同對抗的敵人消失了．西方資本主義國家之間的矛盾有所上升．特別是西歐獨立意識進一步增強，經(jīng)濟與政治聯(lián)合的步伐明顯加快但這種矛盾和分歧并未沖破西方業(yè)已形成的利益關系西方資本主義國家由于基本相似的政治文化背景與制度規(guī)范環(huán)境和價值觀念，使其在經(jīng)濟全球化的大背景下，既有矛盾分歧(更多矛盾、分歧集中在經(jīng)濟領域)，同時還通過有效的協(xié)商的方式，通過溝通、談判．通過各種組織，特別是西方富國俱樂部——西方七國(現(xiàn)在因俄羅斯加入而稱八國)首腦會議，來緩和矛盾，解決問題，共同雛護共同的利益雖然這其中也不乏西方國家因面對美國推行“單極”獨霸世界而帶來的困擾和苦惱，如美國實施赫爾姆斯——怕頓法靠和迭馬脫法靠．引起西歐、加拿大等國家的反對，但美國強太的經(jīng)濟力量加上與西歐、日本、加拿大等的密切經(jīng)濟聯(lián)系，使西方資本主義國家問關系的主調是協(xié)調、緩和。

二、經(jīng)濟全球化協(xié)調著社會主義與資本主義國家間的關系，由原來的封閉對抗走向開放緩和

冷戰(zhàn)時期，社會主義國家與資本主義國家問由于政治制度對立，意識形態(tài)的分歧，造成經(jīng)濟上相互隔絕互不鞋來．彤戌兩個平行的經(jīng)濟體系，一定程度上阻礙了社魯主義國家生產(chǎn)力進一步提高，社會主義制度優(yōu)越性的造一步發(fā)揮。隨著社會主義國家不斷總結歷史經(jīng)驗和教訓，解放思想，實事求是的認識世界，提出：“現(xiàn)在的世界是開放的世界”，而開放性恰恪是經(jīng)濟全球化的另一方面的體現(xiàn)：基于這種認識，杜會主義國家?guī)?足改革開放的政策，沖破封鎖，創(chuàng)造案件，抓住機遏，使社會主義刺度的國家在經(jīng)濟全球化過程中國際競爭力和國家實力不斷增長．國際地位不斷提高。

從當前的客觀情況看，資本主義消滅社會主義國家或社會主義戰(zhàn)勝資奉主義制度的國家都不是很現(xiàn)實，兩種制度將是長期并存的關系，在經(jīng)濟全球化的大趨勢下，在解決全球共同面對的問題方面，在維護全球經(jīng)濟安全方面，在實現(xiàn)本國利益最大化方面．社會主義國家與資奉主義國家之間，有許多共同面對的問題。因此，使社會主義制度國家與資本主義制度國家在政治、軍事，特刺是意識形態(tài)方面的完全對立趨于緩和．由冷戰(zhàn)時期“對抗”走向“既共處又競爭”的關系。本質上講，社會主義制度與資本主義制度代表著人類社會兩個不同歷史時期的制度，社會主義代替資本主義是一種必然，最蝽的革命性變革是歷史發(fā)展的客觀趨勢。但是，在不同的歷史時期，兩種制度之間的共存也可以成為一種客觀現(xiàn)實。在當前全球化經(jīng)濟發(fā)展的過程中，社會主叉需要稍用“兩個市場”、“兩種資源”以盡可能短的時間提高自已的生產(chǎn)力發(fā)展水平和經(jīng)濟實力，而資本主殳國家恰恰也需要象中國這樣大的具有更大潛力的市場．因此爭取與資本主叉國家和平共處，相互合作，進免對拉是有可能的。事實上，當夸的社會主義國家中、古、越等都認識到當前是一十難得的機遇，特別是隨著中國的開放、發(fā)展廈加入WTO，中國與資本主義國家之間的經(jīng)濟聯(lián)系更加緊密．彼此之間的依存度不斷加深。:

當然，作為不同社會制度的國家，社會主義國家仍然面臨著西方資本主義國家軍事上的包兩，政治上的“滲透、演變”。以美國為首的西方資本主義國家時社會主義國家魯通過多種方式進行干涉和影響，越是經(jīng)濟站舍的緊密，這種防犯工作越是艱巨。社會主義國家與資本主義國家間經(jīng)濟上相互結合與政治上對峙的結構將會持續(xù)下去。

三、經(jīng)濟全球化加大了發(fā)達資本主義國家與發(fā)展中國家的差距