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關鍵詞：商業(yè)銀行 流動性風險 后金融危機

我國銀行業(yè)自2007年開始全面對外開放，逐步被納入了全球化的競爭格局，從而進入了一個全新的發(fā)展階段。伴隨而來的就是風險管理是否與國際先進銀行管理同步發(fā)展的問題。從實際情況來看，我國長期以來的國家信用體制導致了監(jiān)管機構和商業(yè)銀行自身并未對流動性風險管理問題倍加重視，商業(yè)銀行的風險管理也尚未進入數量化和模型化的全面風險管理階段。2008年的國際金融危機爆發(fā)，給世界金融業(yè)帶來了巨大沖擊，商業(yè)銀行的風險管理也面臨更多新的問題和挑戰(zhàn)。雖然我國商業(yè)銀行沒有遭受雷曼兄弟等金融機構的流動性危機，但是也給各家商業(yè)銀行和監(jiān)管部門敲響了警鐘。因此，本文將商業(yè)銀行流動性風險管理作為選題，也是經濟形勢發(fā)展的需要。

一、后金融危機時代我國商業(yè)銀行流動性風險管理的突出問題

（一）流動性風險管理和防范意識有待增強

整體來看，我國商業(yè)銀行的流動性風險管理理念相對落后，風險防范意識在很大程度上還比較單薄，積極性也不高，嚴重缺乏流動性風險管理的自發(fā)性。究其原因，一是由于近些年來我國商業(yè)銀行的流動性狀況比較良好，受世界大范圍金融危機的影響相對較??；二是由于政府的隱性擔保長期存在。事實上，我國銀行業(yè)是國家擔保，通常都是由政府財政或者中央銀行進行債務償付。然而這種隱性擔保，更容易導致商業(yè)銀行的貸款扭曲及盲目投資行為?？梢?，目前我國大部分商業(yè)銀行仍然缺乏流動性風險管理的危機意識。

（二）流動性風險管理的內控系統有待完善

通過調研發(fā)現，目前我國商業(yè)銀行整體上尚未建立起較為科學和完善的流動性風險管理的內控系統，主要表現在幾個方面：現在我國商業(yè)銀行內部設立專門的組織機構，聘請專家進行流動性風險管理的銀行并不多；缺乏一套有針對性地對流動性風險進行早期預警、中期防范和后期有效補救的風險管理機制。由于商業(yè)銀行無法對流動性風險進行全程監(jiān)控，缺乏對流動性風險的識別、測量、預測和控制的一系列創(chuàng)新活動。那么當風險出現的時候，僅僅局限于央行制定的資產負債比例管理辦法是遠遠不夠的。比如，對于早期預警流動性需求不能單單局限在商業(yè)銀行的庫存現金和支付額，需要尤其關注對流動性多級儲備的早期預測和合理配置等。

（三）商業(yè)銀行的自身特點潛在加大了流行性風險

商業(yè)銀行高杠桿率的顯著經營特點也在一定程度上加大了流動性風險發(fā)生的可能性，主要表現在以下幾個方面：流動性風險具有內生性。商業(yè)銀行的本源上就是為資金供求市場提供流動性的市商角色。一方面，市場流定性風險是商業(yè)銀行流動性風險的重要來源。比如，商業(yè)銀行對衍生品和抵押品交易的參與度在日益提高，這將導致因市場動蕩無法平倉的現象發(fā)生，這種潛在的市場流動性風險也就成為商業(yè)銀行產生流動性風險的重要來源之一。另一方面，資產負債結構單一。當前我國商業(yè)銀行的存貸比率依然大于國際知名銀行，而且貸款占到了總資產的50%以上，其他資產業(yè)務比例仍然較小，資產結構單一，資產配置和調整空間有限；商業(yè)銀行的同質化競爭，使得占主導地位的存貸款業(yè)務的期限結構錯配現象依舊嚴重。經營特色和核心競爭力的缺乏，一方面決定了負債穩(wěn)定性較差，活期存款比例較大，資產業(yè)務對波動性較大的負債依賴度較高。另一方面在依賴存貸利差收入的傳統經營模式下，中長期貸款在貸款總額中的占比也相對較大；資產負債比例管理的流動性評價指標比較片面，這些指標不能客觀地反映商業(yè)銀行的融資能力和資產的流動性狀況。商業(yè)銀行更看重滿足監(jiān)管要求的短期流動性管理，而忽視了短、中、長流動性的協調管理。

（四）流動性風險管理的監(jiān)控和預警機制有待建立和完善

目前，我國商業(yè)銀行對流動性風險管理的認識不足，缺乏應有的風險防范意識，商業(yè)銀行對流動性風險的管理與控制嚴重缺位。作為高負債運作的銀行，其流動性風險是處于不斷的動態(tài)變化中的。銀行的流動性監(jiān)管指標也應該是動態(tài)的，但是當前我國商業(yè)銀行的流動性風險監(jiān)管體系主要依賴的是靜態(tài)指標，而且是以事后監(jiān)管為主，這也迫使監(jiān)管機構很難對流動性風險作出科學的監(jiān)管決策。比如，我國目前一些中小商業(yè)銀行普遍采用的流動性風險管理指標有流動性比例、法定準備金率和存貸款比例等?？梢娺@些都是靜態(tài)指標，不能準確反映商業(yè)銀行流動性的需求、供給和缺口狀況。再者，大多商業(yè)銀行比較忽視對貸款資金需求預測、集中資產或負債項目的集中變化，對流動性需求的預測仍停留在庫存現金以及支付額的預測和監(jiān)控，缺乏科學有效的預測方法，無法進行事前風險預警。

二、強化商業(yè)銀行流動性風險管理的若干對策

（一）大力增強流動性風險管理的防范意識

當前，我國的國家隱性擔保在逐步退出，而外資銀行卻在逐漸進入，從而商業(yè)銀行核心競爭力的重要衡量標準之一就是流動性管理水平的高低?？梢?，增強商業(yè)銀行的風險管理意識，并且積極主動地借鑒國外的成功經驗，采取先進的管理方法控制流動性風險已是大勢所趨。要“居安思?！保瑢⒘鲃有燥L險的監(jiān)管放在第一位，逐步把它運用到日常經營管理中，從而增強對風險因素的敏感度和對風險大小的判斷力，有效降低損失；要鼓勵商業(yè)銀行學習和應用現代風險管理技術，實現流動性風險的科學量化管理，盡快完成由經驗性的傳統管理到標準化專業(yè)化的現代管理過渡。

（二）建立和健全有效的內控體系

在發(fā)達國家，商業(yè)銀行一般都會設立專門的組織和機構來實施流動性風險管理。比如，美國就是通過專門的流動性風險管理委員會對商業(yè)銀行的資產和負債流動性進行科學有效地控制，并且定期對商業(yè)銀行的流動性頭寸進行度量并給出相應的措施。借鑒國際的先進經驗，建議我國商業(yè)銀行也設立專項的部門進行流動性管理，并使其盡量保持獨立性，逐步對流動性供給、需求和流動性缺口的情況進行有效監(jiān)控，針對不同時期的商業(yè)銀行的實際狀況制定出相應的流動性管理戰(zhàn)略。同時，我國商業(yè)銀行需要建立和健全一套早期預警、中期防范和后期有效補救的風險管理內控體系。一方面，良好的內控體系有助于商業(yè)銀行及時有效地對流動性風險進行原因分析，提前進行風險預警；另一方面，通過全過程監(jiān)管控制，可以有效地規(guī)避風險。

（三）不斷完善資產負債結構

面對我國商業(yè)銀行出現的資產結構單一、貸款占比過高和資產流動性儲備不足等現實問題，需要盡快調整資產負債結構，改善資產流動能力。一般來說，銀行資產包括現金資產、證券資產、信貸資產和固定資產。一方面優(yōu)化資產結構，建立分層次的、與負債相匹配的流動性多級儲備，降低流動性潛在風險。如證券資產不僅具有流動性，而且具有盈利性。因此適當配置證券資產也是商業(yè)銀行規(guī)避流動性風險的途徑之一。另一方面加大業(yè)務結構調整力度，通過提高主動負債、銷售資產能力，提升中間業(yè)務、表外業(yè)務占比，調整資產負債規(guī)模和期限結構等手段和方法，改善資產負債的匹配關系，對流動性風險進行主動管理、干預和控制。

（四）建立和完善有效的風險預警機制

鑒于我國商業(yè)銀行的流動性風險管理的理論研究和實踐現狀來看，我們需要主動地學習發(fā)達國家利用指標體系加強流動性風險監(jiān)控與預警的成功經驗，也要立足于當前我國商業(yè)銀行的現實情況，建立和完善風險預警機制。隨著《巴塞爾協議Ⅲ》（2010年9年）的公布，目前我國商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管指標在存貸比、流動性缺口和核心負債率等硬性指標的基礎上，又增加了流動性覆蓋比率與凈穩(wěn)定融資比例這兩個過渡達標指標，為商業(yè)銀行建立行之有效的流動性指標體系起了積極的推動作用。商業(yè)銀行應圍繞系列監(jiān)管指標，平行建立與自身經營和管理相適應的監(jiān)測、預警和限額指標體系，實現對流動性風險監(jiān)管指標和限額監(jiān)測指標的有效控制。

三、結束語

綜上所述，國際金融危機再次掀起了流動性管理的改革熱潮。我國商業(yè)銀行雖然在流動性管理上進行了一些實踐探索，但是存在諸多的不足和問題。本文針對我國商業(yè)銀行流動性風險管理存在的突出問題進行了分析，也提出了幾點建議，但是這遠遠不夠，還需要構建一個基于我國整體商業(yè)銀行的流動性風險防范措施，建議構建存款保險機制。但是由于商業(yè)銀行的數據有限，本文有待于進一步地深化。

參考文獻：

[1]尹繼志.后危機時代商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管研究[J].金融與經濟. 2013（1）

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關鍵詞：金融風險；商業(yè)銀行；內部控制

在我國金融體系架構中，商業(yè)銀行擁有著十分重要的地位，其發(fā)展過程與我國經濟社會的發(fā)展水平緊密相關，推動了人們對資金管理過程認知度的進一步提升，因此，強化商業(yè)銀行應對各類風險的能力，確保其健康高效發(fā)展，對于提升我國金融體系的穩(wěn)定有著極其重要的意義。

一、現行商業(yè)銀行存在的金融風險

（一）流動性指標風險。流動性指標直接影響金融管理過程的效能。當前，很多商業(yè)銀行對流動性指標的認知匱乏，在開展金融活動前，沒有制定詳細的流動性指標數據，這就導致其在經營活動缺少對應的參考資源，導致其經營活動出現無序性。在沒有流動性指標的前提下，一旦商業(yè)銀行的金融活動出現意外，其對應業(yè)務及管理人員將無法有效處理，更不能及早發(fā)現問題，進而讓管理缺陷不斷深入，逐漸影響了其長期發(fā)展?jié)摿σ约霸诮洕矫嫠芷鸬降淖饔?。雖然部分銀行也開始重視流動性指標對于其金融管理工作的作用，并制定了對應的指標數據，但是，相關操作人員卻沒有在各項管理工作中讓流動性指標發(fā)揮其應有的作用。這些現象對于商業(yè)銀行的長期發(fā)展，有著十分不利的負面作用。（二）盈利性管理風險。盈利是商業(yè)銀行得以發(fā)展的核心基礎，作為一種常見的金融機構，商業(yè)銀行在各類經濟類活動中，盈利與損失均有可能存在，而這一現實場景，就要求銀行對那些可以盈利的活動進行相關管理工作，使其不出現其他問題。但是，在商業(yè)銀行的對其盈利項目進行管理時，各類外界因素會對其產生不可預知的干擾，這不僅僅讓商業(yè)銀行的盈利空間被縮減，同時也大幅度提升其金融風險。當前，各個商業(yè)銀行在進行相關管理工作時，對于其利潤本身數據過于重視，而盈利性管理工作卻很少進行，即影響了其綜合發(fā)展，又在無形中提升了金融風險爆發(fā)的可能，為整個金融提下埋下安全隱患。（三）互聯網金融風險。近些年，互聯網與信息化成為時代的主題，其高效快捷的場景應用模式，更是受到各商業(yè)銀行的歡迎與好評，為金融行業(yè)的發(fā)展提供了更多的途徑與動力。在這一進程中，對于互聯網模式下的各類金融業(yè)務，也需要進行強化管理。當前，很多商業(yè)銀行在基于互聯網模式開展各類金融活動時，沒有重視其管理工作，導致問題頻發(fā)，金融風險更是頻頻出現，同時，相關業(yè)務管理人員也沒有對這些風險進行及時處理，導致這些問題被迅速放大，這不僅僅會影響其當下各項業(yè)務的展開，更會削減其長遠的發(fā)展?jié)摿?。（四）財務管理人員風險。商業(yè)銀行的財務管理工作對于其綜合發(fā)展有著十分重要的地位，一旦在財務管理過程中出現某些問題，就很容易導致其所對應的商業(yè)銀行爆發(fā)金融風險。影響財務管理工作的核心因素在于人，相關管理以及財務人員的綜合素養(yǎng)并沒有跟上當前社會金融活動的發(fā)展步伐，而且也沒有嚴格按照各項要求開展其管理工作，缺少相應的風險觀，完全憑借本身的意識進行其日常工作。在這種情況下，財務管理人員的態(tài)度無限放大了金融風險，使其極容易出現非常嚴重的經濟問題。

二、對于商業(yè)銀行金融風險的內部控制方式

（一）強化流動性指標的指定并嚴格實施。在商業(yè)銀行的日常金融運營中，會出現大批量的資金轉移，而這些資金通常被稱為流動資金，其對于銀行日常運轉的穩(wěn)定有著極其重要的作用。為了有效應對可能出現的各類金融風險，提高商業(yè)銀行的綜合發(fā)展水準，相關金融管理人員需要制定詳細的流動性指標，為流動資金的合理運用提供支持與參考。對于商業(yè)銀行來說，其盈虧狀況需要其自行承擔，其貸款比例以及資產負債狀況對其發(fā)展的影響更為明顯，所以，對于流動性指標的確立也更為緊迫。流動性指標需要對商業(yè)銀行的各類資金流轉狀況有著詳細的展示與規(guī)定，重視貸款總數與存款總數之間的對比狀況，為確保盈利的提供有力的支撐。與西方國家完善的金融體系相比，我國商業(yè)銀行領域仍然有著很大的不足，尤其是在金融管理方面，差距更為明顯，所以，相關財務管理人員在確定其流動性指標時，需要綜合西方發(fā)達國家的成功經驗，制定更為科學有效的流動性指標規(guī)范。（二）提高對盈利性管理的管理力度。隨著信息化技術的飛速發(fā)展，在商業(yè)銀行的業(yè)務結構中，其信息化金融體系業(yè)務已經逐漸超過了傳統金融行業(yè)，導致這一現象的根本原因，并不是信息化自身的作用，而是商業(yè)銀行在全力提升其盈利水平的工作中，出現了大量財管管理問題，所以才讓互聯網金融優(yōu)勢更為突出。隨著我國經濟發(fā)展速度放緩，各個行業(yè)面臨著體系升級的時代需求，這也直接導致了商業(yè)銀行的盈利空間出現縮減，改變原有粗放式管理模式，積極尋找更有有效的金融業(yè)務手段，豐富盈利方式，最終確保其整體利潤不受到影響。并且，在這一過程中，商業(yè)銀行需要對其成本支出，尤其是信息化業(yè)務方面，需要在穩(wěn)定發(fā)展的前提下，予以有效的控制。對于財務風險的管理，不能單純依靠財務部門，商業(yè)銀行在明確財務風險的管理作用的前提下，調動各個部門進行協調，從各個方面降低各項金融業(yè)務成本，明確相關責任人，對于信息化成本控制方面，組成專門的負責團體，實現對其全面了解與掌握，如果出現相關成本損失的金融事故，對應的責任團隊需要承擔責任，將責任落實到每一個人，進而推動并確保商業(yè)銀行各項金融業(yè)務成本的控制工作。健全的規(guī)章制度是體系健康運行的關鍵，有法可依更是確保金融業(yè)務開展的前提。商業(yè)銀行在參照國家相關法律法規(guī)，以及西方發(fā)達國家成功經驗的前提下，制定完善健全的管理制度，并不斷學習，推動其相關制度的優(yōu)化與升級，讓相關制度可以更好的保障金融管理工作，真正起到削減財務風險的作用。同時，商業(yè)銀行還要對其客戶結構進行調整，確保其流動資金的穩(wěn)定與高效。（三）強化對互聯網金融風險的防范意識?；ヂ摼W金融雖然極大刺激了經濟的發(fā)展，但是，也提高了各類金融風險的爆發(fā)幾率。各類互聯網金融業(yè)務給整個市場帶來的風險，更是不可估量，例如P2P類網站，雖然在投資前，對應的商業(yè)銀行也會對其進行相關的調查，但是，這類網站數量非常龐大，大小不一，內容更有著隨機性，給工商部門進行相關記錄工作帶來了很大的麻煩，讓一些不法之徒鉆了這些隨時都存在的漏洞，嚴重破壞了金融市場的穩(wěn)定，對社會也造成了很大的沖擊。因此，商業(yè)銀行需要提高互聯網金融風險的認知，對相關的互聯網金融業(yè)務的信譽與口碑等等各項因素，進行全面細致的考核，讓不法之徒失去其活動空間，確保商業(yè)銀行自身的金融安全。（四）培養(yǎng)并建立具有專業(yè)素質的財務風險管理人才團隊。人才隊伍的作用，在整個商業(yè)銀行財務風險管理工作中，處于核心地位，相關管理人員的素養(yǎng)與水平，將會直接決定其是否擁有處理各類金融風險的能力，更是決定著商業(yè)銀行自身是否擁有完善的金融風險管理體系。在傳統模式中，很多商業(yè)銀行沒有對財務風險管理人員進行重點建設，相關人員的專業(yè)能力更是嚴重匱乏，無論是銀行自身還是對應的財務管理人員，均無法對金融風險進行充分而有效的掌控與預防。在當今社會，互聯網金融極速擴充，商業(yè)銀行所要面臨的各類金融風險更是上升到一個新的高度，培養(yǎng)并創(chuàng)建具備專業(yè)技能的財務風險管控人員，對于商業(yè)銀行自身規(guī)避各類金融風險，有著極其重要的意義。風險管理人員認識到自身工作的重要性，銀行認識到這些人才的意義，只有這樣才能不斷提高商業(yè)銀行應對金融風險的能力與未來發(fā)展的潛力。

三、結語

根據以上分析，商業(yè)銀行在自身發(fā)展過程中，需要時刻面臨金融風險，如果不能對其進行及時處理，將會直接影響銀行的長期發(fā)展?jié)摿ΑＲ虼?，商業(yè)銀行需要真正認識到財務風險管理對于其金融業(yè)務發(fā)展的重要性，完善相關制度體系，建立擁有專業(yè)素養(yǎng)的風險管理團隊，實現對金融風險的優(yōu)化處理，改善其金融體系健康程度，最終不斷提升其盈利空間與發(fā)展?jié)摿Α?/p>

參考文獻

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［2］王智慧.銀行內部控制質量對金融風險控制分析［J］.湖北農機化,2019（20）.

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關鍵詞：商業(yè)銀行；風險控制；知識管理

1引言

金融風險指的是在經濟活動當中各種經濟要素的不確定性所產生的造成損失的可能性.商業(yè)銀行在經濟活動中扮演者為經濟發(fā)展、各大企業(yè)提供資金的角色，不可避免的將面臨自出各種風險，所以風險管理一直是銀行的主要的核心業(yè)務.所以控制風險一直成為銀行永恒不變的話題，銀行的核心就是控制風險，資金的安全是第一位的，只有銀行將風險有效控制，才能保證金融市場的穩(wěn)定.當前,我國的商業(yè)銀行所遇到的主要的金融風險有以下幾種形式：第一是信用風險.信用風險又稱違約風險，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性.第二是流動性風險.商業(yè)銀行管理的根本之一要求是根據存款的持續(xù)時間等貸款資產的合理配置本身.第三是商業(yè)銀行的利率風險.利率風險會對商業(yè)銀行的日常經營活動產生極大的影響.一般來說，外部和內部兩種因素會使得商業(yè)銀行產生利率風險.從盈利角度衡量利率風險對于商業(yè)銀行的危害主要是從利率變化對于商業(yè)銀行核心業(yè)務的影響來分析的，比如說傳統的缺口管理方法，雖然簡單易操作但其由于是靜態(tài)的，不能觀察未來利率的變動對于商業(yè)銀行的資產負債的影響，現在的金融風險的管理側重于動態(tài),注重考察未來的金融風險對于商業(yè)銀行的沖擊的研究.這也正是本文的主要研究重點所在.

2當前我國商業(yè)銀行金融風險的特征

商業(yè)銀行不可避免的在日?；顒又幸媾R著各種各樣的風險，所以風險管理毫無疑問將是銀行的最主要且核心的職能.我國商業(yè)銀行的金融風險主要可以細分成以下幾種:

2.1信用風險.信用風險又稱違約風險，是指借款人因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使銀行遭受損失的可能性.信用風險是現代經濟社會經濟參與者所要面對的重大問題，信用風險會對我國經濟的健康平穩(wěn)發(fā)展產生巨大的影響,對于商業(yè)銀行來說,由于債務人的信用變化給商業(yè)銀行帶來極大的風險,所以信用風險是商業(yè)銀行金融風險管理的主要目標.我國商業(yè)銀行的不良貸款率很高，究其原因，主要是因為我國社會從整體來說沒有一個有效的信用制度，人們的信用觀念十分淡薄，故而經濟活動中人為的違約現象十分普遍，在這樣一種不良氛圍下，很高的不良貸款率也就是順理成章的事情了.

2.2流動性風險.商銀行需要根據存款的合理期限安排貸款等資產的期限，從而達到資源的有效利用，資源的最優(yōu)配置，這就要求客戶存款與貸款比例相當.商業(yè)銀行有能力提供現金滿足客戶提取現金存款的需求成為商業(yè)銀行具有流動性，但是當銀行的流動性不足時，便產生了流動性風險.2.3利率風險.商業(yè)銀行的利率風險指由于市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性.利率風險的管理影響到商業(yè)銀行的盈虧，如果不慎會給商業(yè)銀行帶來極大的危害.通常來說，外部和內部兩種因素會使得商業(yè)銀行產生利率風險.從盈利角度衡量利率風險對于商業(yè)銀行的危害主要是從利率變化對于商業(yè)銀行核心業(yè)務的影響來做的，比如說傳統的缺口管理方法，雖然簡單易操作但其由于是靜態(tài)的，不能觀察未來利率的變動對于商業(yè)銀行的資產負債的影響.

3商業(yè)銀行金融風險控制系統構建

(一)目標：我們需要利用一切可以利用的網絡信息技術,達到有效地數據管理，為商業(yè)銀行提供一個多部門，多區(qū)域的知識共享平臺.只有這樣，我國商業(yè)銀行才能夠充分整理相關信息，對于各種信息進行過濾帥選，進而整合，提高我國商業(yè)銀行的工作效率.

(二)架構：第二步，需要商業(yè)銀行將知識管理系統與自身的核心業(yè)務有效地結合在一起，打造成一個整體，并切運行于日常的運營過程，這一步至關重要.

(三)功能：構建銀行風險控制系統首先要構建有效地知識管理的平臺，只有構建有效地知識管理的平臺，才能夠讓商業(yè)銀行多部門能夠高效運作，其次構建風險仿真系統，通過在經濟環(huán)境下的仿真模擬可以有效測出各種風險抵抗能力，進而為實踐提供理論依據，最后構建綜合服務管理系統.知識管理平臺能夠為商業(yè)銀行提供各種財務信息、金融知識(案例、法規(guī)、措施和建議,等等)的咨詢和管理.風險仿真系統主要是模擬各種金融風險因素，并且把模擬得到的數據轉化為數字化的信息,從而為商業(yè)銀行的管理決策提供必要的理論支持,不過真正成為信息知識優(yōu)化管理決策需要滿足以下幾大步驟：1.金融風險控制的知識共享平臺.商業(yè)銀行各部門龐雜，牽涉較多，涉及多個行政部門和跨學科課，所以難免在日常工作的溝通尤其實在行政管理和技術管理兩個方面存在很大的困難,所以,建立不同部門共同參與銀行領域共享數據的共享機制就顯得尤為必要.2.商業(yè)銀行金融風險模擬系統.金融涉及我國許多工業(yè)領域,從而會不可避免的有一系列的各種各樣的風險.如信用風險、流動性風險等，如果以上風險不能夠得到有效控制，會給我國的經濟發(fā)展帶來極大危害.由于金融風險模型可以有效的分析過去的變化過程,模擬預測各種場景，預測未來金融業(yè)務行業(yè)狀況,如GDP、GNP,M1,M2通貨膨脹等，從而為有效的控制金融風險提供科學依據.3.金融風險綜合業(yè)務管理系統.基于當今公司管理的大趨勢,公司治理現狀和金融業(yè)開放程度,需要為商業(yè)銀行專門構建一個綜合管理金融風險的綜合業(yè)務管理系統，用于綜合管理商業(yè)銀行的金融風險.為了達到上述目的,還需要細化綜合業(yè)務管理系統.1.要有風險識別系統；2.風險計量系統；3.風險控制系統；4.風險預測系統.風險識別是要求能夠對于未來或者潛在的可能風險能夠有效識別，這是大前提.我們將這個子系統選擇金融風險指數作為識別目標，并且從四個不同方面進行識別:第一,本國的宏觀經濟指標，商業(yè)銀行的運行離不開我國大環(huán)境的影響,所以首先要測試我國大的經濟運行狀況,故而此指標能夠表示我國大的經濟環(huán)境運行的是否穩(wěn)定,是否健康,并且對于我國未來經濟運行狀況能夠進行預測，識別我國未來是否存在大的系統性風險；第二,金融指標，包括GDP、GNP,M1,M2等,主要對于金融市場中各種金融危機的監(jiān)測，此指標能夠及時識別金融市場的運行狀況中可能出現的各種問題，對于金融市場的風險快速識別,防范于未然；第三,泡沫風險指標，這個指標能夠反映出金融資產價格的變化，從而偵測出金融資產價格的變化給商業(yè)銀行帶來的風險.商業(yè)銀行的金融風險綜合管理要求商業(yè)銀行能夠利用過去的數據并且通過理論分析宏觀到微觀的經濟指標經而有效規(guī)避風險.風險自留是商業(yè)銀行自己保留的風險,一般是不能夠轉移或者不需要轉移的風險.主要是一些概率很小,風險的損失率低的風險.

4結論

在當今的世界經濟一體化程度日益加大的背景下,我國與世界經濟在一起,但是正是在金融一體化情況下，也加重了我國金融領域受國際金融領域影響的程度，金融風險的管理更是顯得尤為重要，金融風險的管理就是在準確識別風險的基礎上，利用各種高新信息技術對于風險進行規(guī)避，轉嫁，分散金融風險.原有的金融風險的管理理論注重于靜態(tài),而現在的金融風險的管理側重于動態(tài),注重考察未來的金融風險對于商業(yè)銀行的沖擊的研究.但就是目前來說，我國在金融風險管理方面的研究尚處于初始階段，和國外發(fā)達國家有著一定差距，所以我國的金融風險管理理論與實踐還需一定時間的探索.

作者:陳瑤 單位:安徽大學

參考文獻：

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〔2〕王占文.淺談融資結構對公司治理結構的影響[J].現代商業(yè)，2012(35).

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關鍵詞：商業(yè)銀行；風險控制；知識管理

一：引言

金融風險是描述經濟活動中與資金的籌集和使用有關從而產生的風險，也就是由于不確定性造成的資金損失的可能性。 銀行一直以來就面臨各種風險，所以風險管理一直是銀行最主要的核心業(yè)務。就目前來看，我國商業(yè)銀行金融風險主要有以下幾種形式：一個是信貸風險。信用風險是指商業(yè)銀行面臨的最主要和最復雜的風險。商業(yè)銀行的信用貸風險主要表現為不良貸款，尤其是我國的商業(yè)銀行，業(yè)務銀行不良貸款相比較其他發(fā)達國家更加嚴重。第二，流動性風險。商業(yè)銀行管理的根本之一要求就是要求銀行自身根據存款的持續(xù)時間來合理的配置資源。三是財務風險。商業(yè)銀行的財務風險是指商業(yè)銀行在財務領域內由于各種不確定性因素所產生的的隨時的可能性，比如商業(yè)銀行的資產流動性下降，綜合營運能力下降，資產負債率過高等等。四是商業(yè)銀行的利率風險。商業(yè)銀行利率風險是指利率變動的不確定性所帶來的損失的可能性。主要包括經濟形勢的惡化帶來的利率變動，國內政局變化帶來的利率變動，或者是國際經濟形式變化帶來的利率變動等等?？傊?，商業(yè)銀行需要面臨很多的風險。而如何控制風險使之處于較低的風險水平，已經成為在我國銀行所面臨的當務之急，也是我國商業(yè)銀行發(fā)展壯大的必由之路?，F代商業(yè)銀行的發(fā)展實踐證明：風險控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展是密不可分的。

二、商業(yè)銀行金融風險控制系統構建

（一）構建的系統目標：為了更好的構建設計和構建商業(yè)銀行金融風險控制系統，我們要確立的目標是：利用現有的信息資源，在現有的信息資源交流，分享的基礎上，深層次探索數據技術和網絡技術，利用數據管理為商業(yè)銀行提供一個知識共享平臺，從而使得商業(yè)銀行實現知識的積累、共享和交流。此外，要建立以金融的種類為管理的基本單元，以經濟效益為管理核心的商業(yè)銀行金融風險控制系統，從而對商業(yè)銀行可能遇到的各種風險進行預測與分析，并且能夠為管理層提供靈活有效的分析工具和系統機制，從而達到有效的控制風險，防范風險，減少商業(yè)銀行有可能遇到的損失。

（二） 構建的系統架構：由于商業(yè)銀行的知識管理系統必須與商業(yè)銀行的核心業(yè)務相契合，同時又能夠融于商業(yè)銀行的整個運營管理過程 。因此商業(yè)銀行風險控制系統主要是由數據源、數據管理、數據交換與應用控制等組成，如下圖顯示：

（三）構建的系統功能：該系統是由知識管理平臺、風險仿真系統和綜合服務管理系統組成。首先，知識管理平臺是為了實現金融信息與金融知識的咨詢和管理，其次，風險仿真系統主要是模擬現實中的各種金融風險因素的變化情況，通過把數據先轉化為信息，再將信息轉化為知識從而優(yōu)化管理決策。最后，綜合業(yè)務系統是使得銀行管理層能夠更加有效地測量風險，分析風險，解決風險，最終減少損失的目的。 主要通過以下幾種手段。1.商業(yè)銀行金融風險模擬系統 。金融涉及經濟的許多工業(yè)領域， 在整個經濟活動中都有著各種各樣的風險。如信用風險、流動性等，如果這些風險不能夠及時正確的處理，可能會很容易地變?yōu)椴豢赏旎氐娘L險也會給國家經濟帶來巨大的損失。金融風險仿真系統通過對于過去發(fā)生的經濟活動進行分析與模擬，能夠有效預測各種未來可能發(fā)生的金融業(yè)務狀況，從而為控制金融風險提供科學依據，并且對于經濟的持續(xù)性發(fā)展提供針對性措施。2.金融風險控制的知識共享平臺。商業(yè)銀行涉及多個行政部門和多種學科。所以，有必要在商業(yè)銀行的各個部門建立信息與知識的共享機制。該共享機制應能夠監(jiān)控管理銀行資金的循環(huán)流動全過程，實現金融知識與信息的多部門多領域的統一管理 。3.金融風險綜合業(yè)務管理系統。要求是在金融風險仿真系統的基礎上，綜合全面的考慮到商業(yè)銀行金融管理的趨勢，以公司治理現狀和金融業(yè)務開放綜合管理為主線，構建一個金融風險的綜合業(yè)務管理系統。金融風險的綜合業(yè)務管理系統主要包括風險的識別、風險計量和風險控制三個系統。

風險識別系統要求從3個層面選取金融風險指標。第一 ：宏觀經濟指標。用于反映宏觀經濟環(huán)境的穩(wěn)定與否。第二泡沫風險指標，主要用于反映風險資產價格的變化情況。第三全球主要經濟指標。全球主要經濟指標考慮的是外國經濟變化對于中國宏觀經濟的影響。

風險計量系統是運用經濟計量原理對于風險識別系統中識別出來的風險指標進行科學的計量與計算，分析經濟變量的危險性。第一，金融機構的風險計量。通過對金融機構的特定風險識別指標進行篩選，進而分析重點研究。第二，金融行業(yè)的風險計量，主要是對于各監(jiān)管的主要行業(yè)的風險識別指標進行風險計量。第三，對于國際上的風險沖擊進行風險計量，這要求充分考慮到在開放經濟條件下國際貨幣政策以及主要國家的匯率變化情況。

風險控制系統是用來提供各種風險控制的措施與管理方法，減少風險發(fā)生的概率，減少損失的概率以及程度，為商業(yè)銀行提供保駕護航，為商業(yè)銀行管理層提供科學的風險控制預案。

三、結論

在今天的全球經濟環(huán)境下，我國與世界經濟緊密的聯系在在一起，金融危機不斷，因此更需要加強我國商業(yè)銀行的財務風險控制，同時這也是是政府部門的重要研究課題。要控制商業(yè)銀行的風險，就要求我們使用知識管理技術，同時要建立商業(yè)銀行財務風險控制系統，從而實現對于整個銀行部門與部門之間跨區(qū)域，多層次的銀行資金流通的整個過程進行監(jiān)管， 從而對銀行業(yè)務風險進行有效的預測和分析，進而進行有效控制與防范，減少金融風險發(fā)生的可能。

參考文獻：

[1] 劉卉，李曄.我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題及改進措施[J]中國金融，2005（5）

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一、利率市場化下商業(yè)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

利率市場化是一把“雙刃劍”，在給我國商業(yè)銀行創(chuàng)造發(fā)展機遇的同時，也加大了信貸、市場、流動性等風險，使商業(yè)銀行面臨巨大挑戰(zhàn)。

利率風險。在過去相當長的時間里，國家為了維護利率政策的統一性和整體利率水平的穩(wěn)定，依靠行政手段實行利率管制，銀行存貸款價格和存貸款利差基本取決于國家利率政策，實行壟斷經營，坐收利潤。利率市場化后，商業(yè)銀行之間的價格競爭將日趨激烈，利率水平會出現較大的多變性和不確定性，如果沒有建立一套比較完善的存貸款定價管理制度或協調機制，必將直接導致存貸款價格上的過度競爭，給商業(yè)銀行帶來的凈利息收益有損失的可能性，從而影響金融秩序的穩(wěn)定，并導致商業(yè)銀行和金融機構因價格消耗而陷人經營困境。同時，商業(yè)銀行在資產負債結構的安排、市場營銷策略的設計等方面會承受較大的利率風險，利率風險正逐漸成為商業(yè)銀行面臨的最主要風險。

信貸風險。利率市場化后，商業(yè)銀行信貸風險將不斷增大，在信貸活動中其面對不同借款人違約拖欠的可能性是不同的。隨著實際利率的升高，偏好風險的借款人將會更多地成為銀行的客戶，產生“逆向選擇效應”，原本厭惡風險的抵補性企業(yè)借款人則也傾向于改變自己項目的性質，使之具有更高的風險和收益水平，產生“風險激勵效應”。所以，利率提高會誘使資產的平均質量下降，信貸風險增大，而銀行的貸款風險與貸款利率高低之間并不存在正向關系，高風險貸款往往很難得到高收益補償。[2]在監(jiān)管機制不健全背景下，銀行為了追求高收益，會放縱逆向選擇與風險激勵使之負面效應進一步放大，從而產生“道德風險”，同時，銀行可能無視金融市場供求變化而濫用貸款或決定貸款價格的權力，產生“人情利率”，從而蘊藏巨大的“金融腐敗”風險漏洞。

市場風險。利率市場化后，一是由于金融機構在資產負債結構、資金成本、風險防范能力等方面存在種種差異，因而利率市場化所帶來的變數也不盡相同。即便同一家金融機構由于資金的來源與資金的運用實行議價，在成本核算、利潤測定等方面也存在很大的不確定性。二是利率市場化后，銀行必須自負盈虧，由于銀行資產與負債的不匹配，商業(yè)銀行很可能造成利率缺口風險、基準點風險、控制風險等隱患，如果不加以有效控制，任其發(fā)展甚至最終會導致金融機構倒閉；該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環(huán)球市場信息導報》雜志http：//總第539期2014年第07期-----轉載須注名來源如果監(jiān)管措施不力，則引發(fā)金融無序競爭加劇，將有可能發(fā)生嚴重的金融價格戰(zhàn)，甚至有可能引發(fā)嚴重的金融危機。因此市場化下利率波動對于商業(yè)銀行市場經營風險的影響越來越大。

.流動性風險。 主要表現：一是在資金來源方面，商業(yè)銀行的存款穩(wěn)定性將會降低，流動性管理將面臨更大挑戰(zhàn)。二是在資金使用方面，由于利差空間縮窄，盈利壓力加大，商業(yè)銀行可能更傾向于擴大表內資產負債期限錯配程度，這會增大商業(yè)銀行的流動性風險。三是目前國內銀行同質化經營程度較高，資金同向性強，有積聚系統性流動性風險的可能。當居民和企業(yè)預期利率上升時，為了減少未來融資成本，現時企業(yè)的貸款需求會放大；而居民的儲蓄意愿會向后推遲，造成銀行的預期資金來源減少，從而造成銀行流動性供給不足，引發(fā)流動性風險。

二、利率市場化下商業(yè)銀行風險防控的政策建議

建立存款保險制度。利率市場化要求建立存款保險制度，有效防范金融機構的破產風險。國家應盡快出臺存款保險制度實施方案，實行強制保險、限額賠付、差別費率，使存款保險覆蓋所有存款類金融機構。建立存款保險法律體系以及適合中國國情的金融機構破產法律體系，確保存款保險機構的權威性和公信力。

加強商業(yè)銀行風險經理隊伍建設。當前我國部分商業(yè)銀行風險經理崗位設置沒有完全到位，其所涉及的風險管理領域過于狹窄。僅對部分業(yè)務風險進行管理，對市場風險、操作風險等戰(zhàn)略性、全局性、國際性缺乏規(guī)劃和預警；沒有賦予風險經理實質性權力，只能對被監(jiān)管對象起到提示作用，風險監(jiān)管的效果往往不理想。必須加強商業(yè)銀行風險經理隊伍建設，使之具有具有技術能力和行政能力。

培育先進的風險管理文化。商業(yè)銀行應培育良好的風險管理文化，為風險管理的運作創(chuàng)造良好內部環(huán)境。銀行的任何活動都蘊涵風險，風險管理意識和理念必須貫徹到全員、全行和業(yè)務拓展的全過程。風險管理文化包括知識和行為、制度和精神四個層面，它們貫穿于商業(yè)銀行風險管理的全過程。要建立正面、正向和正確的激勵約束機制，最大限度地將風險管理、營銷管理和績效管理統起來，使銀行的短期目標與長遠利益、局部利益和整體利益保持一致，從根本上克服短期經營行為帶來的弊端和風險。

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一、金融風險管理理論

1、金融風險的概念

金融風險管理是指各種各樣的經濟主體在籌集和運營資金融資本的過程中，通過對各種金融風險的認識、分析和衡量，以最低成本即經濟效益最大化的方法來實現在獲得最大安全保障的前提下收獲最大收益的一種金融管理方法。金融風險是每一個消費者和投資者都需要面臨的一個重大問題，是解決經濟主體生存和發(fā)展的關鍵問題，要想減少和回避金融風險就必須要對金融風險的含義和種類有一個十分清楚的認識。我們從金融風險的概念可以看出，金融風險不等同于經濟損失，它既存在經濟損失的可能，也存在獲得超額收益的可能，因此我們要考慮它的雙面因素。

2、金融風險管理的目標

金融風險管理的目標總體說來就是在保障經營活動和籌集資金的順利進行的前提下，處置和控制發(fā)生的金融風險，防止和減少金融風險發(fā)生所帶來的損失。從細處劃分，金融風險管理的目標有兩個方面：一個是金融風險管理的基本目標，即安全性。對于金融機構而言，其經營活動是在負債經營的前提下進行的，因此必須在確保資金安全的條件下，才能通過運作、經營實現金融主體的收益，這是確保企業(yè)生存和發(fā)展的基本前提。第二個是金融風險管理的最終目標，即收益性。金融機構作為市場環(huán)境下的經營主體其天然屬性即是追求利潤的最大化，所以說盈利是其追求的主要目標，而安全目標是收益目標實現的前提，沒有安全性，收益便是一紙空談；收益目標是安全目標采取的歸宿，若沒有收益，安全目標也就失去了其實施的意義。

3、金融風險管理的一般程序

金融風險識別。是指對還沒有發(fā)生的存在的或潛在的各種金融風險進行系統的全方面的歸類并進行分析研究，其主要解決的問題有哪些風險需要考慮，引起金融風險的原因、類型、性質及后果。

金融風險衡量。是指對可能發(fā)生金本文由收集整理融風險的概率或損失的程度和范圍進行衡量和估計，它主要解決的問題是該金融風險影響究竟有多大，會帶來什么樣程度的損失。這就要求我們合理地運用數理統計和概率論的方法，在借助電子計算先進設備的前提下，對已經發(fā)生大量損失的嚴重程度和頻率，進行科學全面的風險定量分析，以準確地衡量出風險，并選擇合適的方式處理風險，實現用最小的資源獲得最好的金融風險管理效果的目的。

金融風險控制對策。金融風險控制對策首先是控制法，即在損失發(fā)生前力圖控制與消除損失的手段，其主要內容是避免風險和損失控制，避免風險主要是采取暫?；蛘呓K止某類活動或改變活動的方式和性質的做法。因為其在金融風險管理方法中屬于最消極、最簡單的一種，所以一般較少采取這種方式來處置金融風險問題。損失控制是指對于金融主體不愿意轉移也不愿意放棄的金融風險，縮小其損失幅度、壓低其損失頻率的各種控制方法。因其是金融風險控制工具中最為主動積極的一種，所以是金融主體采用的比較常見的一種金融風險處理方式；其次是財務法，即指籌集資金用以支付風險損失的方法，其主要內容是自留風險和風險轉移。自留風險是指當某項金融風險由于可以獲利而需要冒險或無法避免時，就必須要保留和承擔這種風險，由金融主體自行籌集或設立資金來進行補償。風險轉移是指金融主體將其面臨的金融風險所可能導致的損失有意識地轉移給另一金融主體的一種金融風險管理方法。由于其發(fā)生條件是一種動態(tài)的投機性的金融風險，因此不在保險理賠范圍之內，所以金融風險轉移的主要方式是非保險型金融風險轉移。

二、金融風險管理技術的變遷與發(fā)展

1、現代金融風險管理的傳統技術

馬克維茨（1952）的關于資產組合選擇的論文為現代金融風險分析模式奠定了基礎。馬克維茨認為，一個非常理性的投資者應該根據其金融投資組合的方差和均值來分析可供選擇的各種投資組合。其提供的場景還存在另外兩種假設可能，一個是收益呈正態(tài)分布；二是資本市場的完美性?；谙M者的選擇是由兩個參數引導（方差和均值），所以投資組合的選擇也可以由這兩個參數來表示。雖然兩個參數表示法對于充分分散化的投資組合的計算是行之有效的，但其并不適用于單個證券。單個證券的風險只能在其所屬的投資組合的環(huán)境中，通過它在投資組合整體的方差和均值中所占有的比例來進行評估。極其特別的單項投資風險應該根據投資組合的收益率與其自身的收益率的協方差來衡量。

2、市場風險管理

20世紀70年代以前，金融風險管理技術與方法主要是利率風險的缺口管理理論和方法。風險因子的變動幅度和風險暴露的大小決定了金融風險導致損失的大小，暴露的風險大小取決于頭寸和期限。頭寸越小，期限越短，則風險越?。环粗畡t風險越大。所以如果能使負債的頭寸和資產合理的匹配在一起就可以使負債和資產的凈頭寸暴露出來，這樣就可以規(guī)避風險，因此就產生了利率風險的缺口管理技術與理論方法。

3、市場風險和信用風險雙管齊下的金融風險管理技術和方法

20世紀70年代到80年代，根據金融市場發(fā)展所衍生出的金融工具以及金融工程的技術發(fā)展逐漸演變出來市場風險管理的新方法，為衡量資本收益的變準差提供了新的價值衡量標準。而信用風險管理是由于80年代的債務金融危機影響而產生的，這就使得大多數商業(yè)銀行開始偏重于信用風險管理，這就促成了市場風險和信用風險在理論與技術上的相結合，進而構成了當前金融風險管理的基本內容。

4、金融風險管理量化和模型化的技術發(fā)展

20世紀90年代至今，摩根公司為適應市場風險管理模型，綜合度量市場風險，首次開發(fā)出了在險價值即var方法。var方法及相關模型是結合數據統計分析技術、資產定價理論和市場風險的歷史數據，在正常的市場條件和給定的置信度的條件下評估任何一種金融資產在一定的時期內所可能遭受損失的最大值。其根本原理在于根據資產組合價值變化的統計分布找出相匹配的置信水平分位數，即var值。

var方法不僅僅可以用來作為管理資產及其組合風險和金融機構評估的工具，也可以作為金融監(jiān)管部門進行金融風險監(jiān)控和評估的手段。基于var方法的基本原理，信用風險管理業(yè)可以運用和開發(fā)var模式。只要運用合適的信用資產評估模型和信用資產收益波動模型，確定出信用資產的價值在不同信用風險狀態(tài)下的概率分布圖，在確定的的置信水平上敲定出該資產的信用風險值，就可以將var方法引進到信用風險的管理中來。

5、我國金融風險管理理論的最新進展——全面金融風險管理理論

全面金融風險管理需要在金融風險的評估、識別和控制下實現兩方面要求：第一，要求金融風險管理系統全面的考慮風險的價格、概率和偏好3種因素，進而實現金融風險管理在主體偏好和客觀計量的最優(yōu)平衡。第二，trm要求金融機構根據自己的整體目標對不同的風險管理方式、內部各風險管理部門進行整合。全面的金融風險管理最終的目標是實現金融機構的戰(zhàn)略目標即價值最大化。基于對不同的風險管理方式和不同的風險因素的影響進行整合的目的，金融機構的高級管理人員進行承擔應該金融風險的管理職責，為此我們應該設立獨立的金融風險管理部門直接對高級管理人員負責，進而在組織結構上能夠保障全面金融風險管理的實現。

三、推進我國全面金融風險管理理論，積極應對金融產業(yè)全球化挑戰(zhàn)

1、認真研究國際經濟對我國經濟金融發(fā)展的影響

當前世界經濟正在加速全球經濟一體化發(fā)展，我國的金融體系發(fā)展不可能獨善其身，其對現有世界經濟的依存度越來越高，要通過全新的思維來解讀世界政治經濟形勢，深入探索國際經濟重大事件的形成與發(fā)展，研究其對我國金融主體所產生的影響。

2、轉變經濟增長方式

要建立起現代的企業(yè)制度，推行科學的金融管理體系，增加國有企業(yè)的市場競爭力，提高勞動者自身的素質，才能夠徹底的擺脫原有的計劃經濟體制的束縛，實現由外延擴張向內涵集約的經濟增長方式的轉變。在金融風險管理體系中，要充分的發(fā)揮市場對于經濟主體供求關系的調節(jié)作用。

3、加強對商業(yè)銀行的風險管理

間接融資是我國企業(yè)融資的一種主要方式，這決定了對商業(yè)銀行加強風險管理的重要性。首先，要使商業(yè)銀行成為真正的自擔風險、自主經營、自我發(fā)展、自負盈虧的獨立市場競爭主體。其次，要加強商業(yè)銀行的自主創(chuàng)新意識，促使其適應市場需求的變化，掌握競爭的主動權，領導市場潮流，增強抗風險能力。最后，要妥善的處理好安全性、效益性、流動性三者之間的關系，尋找出金融發(fā)展的最佳平衡點。

4、加強政府對金融的監(jiān)管

我國現有的金融市場十分不成熟，很容易受到市場不法投機力量的沖擊影響，這就要求必須完善我國的金融監(jiān)管工作。要想實現更好的金融監(jiān)管就必須要完善金融方面的立法，建立起一套有法可依的金融監(jiān)管體系，使金融執(zhí)法納入正軌。規(guī)范我國境內投資者的經營行為，嚴厲查處金融市場中的違規(guī)經營。為了維護公平的競爭秩序，堅決將害群之馬逐出金融市場，進而保障我國境內投資者的利益，確保金融機構的安全運營，使我國的金融市場能夠在一個穩(wěn)定和健康的環(huán)境中快速發(fā)展。

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[關鍵詞]國有商業(yè)銀行 風險管理 內部控制

隨著我國國有商業(yè)銀行改革的不斷推進和發(fā)展，在很大程度上適應了市場經濟發(fā)展的需要，同時也進一步的促進了我國國有商業(yè)銀行的新發(fā)展。但是在國有商業(yè)銀行的改革過程當中并不能消除固有的金融風險。作為金融機構的商業(yè)銀行，其改革之后所面臨的風險并沒有減少，這就需要采取相應的措施來加強國有商業(yè)銀行改革中的金融風險管理，從而確保我國的銀行改革能夠順利的實現。

一、國有商業(yè)銀行面臨的風險分析

國有商業(yè)銀行在改革的過程當中受到各種因素的影響，這些部通的因素都有可能給商業(yè)銀行的生存和發(fā)展帶來風險。在國有商業(yè)銀行改革當中比較常見的風險有以下幾個方面：

1.信用風險

商業(yè)銀行所面臨的風險當中最為常見的是信用風險。大多是由于借款人沒有按時歸還貸而造成的，這些違約行為導致國有商業(yè)銀行的不良資產的比重大大的上升，嚴重的影響銀行的生存和發(fā)展。尤其是在當前我國尚沒有建立起完善的銀行信用體系，這就使得銀行所面臨的信用風險的可能性大大的增加。貸款人攜款逃走的情況時有發(fā)生，給銀行的發(fā)展帶來巨大的損失。

2.流動性風險

國有商業(yè)銀行常常遇到流動性風險。在商業(yè)銀行當中主要依靠存款作為貸款的資金，而當前長期貸款和短期的存款的矛盾導致銀行的資金往往不足，這就使得銀行面臨著比較嚴重的流動性風險。這種情況目前在我國尚沒有遇到，這是因為我國由于各種因素的影響，具有較高的儲蓄率，且商業(yè)銀行有國家作為后盾，因此具有很強的信用。但是隨著我國國有商業(yè)銀行改革的不斷的深入進行，導致國有商業(yè)銀行逐漸的成為自負盈虧獨立經營，這就使得改革之后的銀行不再有國家的支持，這使得我國的商業(yè)銀行也將面臨著流動性的風險，應該提早采取相應的措施進行預防。

3.經營風險

銀行的經營和日常的管理都是由相關的管理人員來進行的，管理人員由于工作中發(fā)生失誤，從而給銀行帶來一系列的損失。由于我國的銀行貸款大多針對的是企業(yè)，這就使得銀行業(yè)務比較單一，應對各種風險的能力相對比較的弱。一旦企業(yè)發(fā)生大范圍的倒閉或者是虧損，那么會導致銀行無法回收貸款，造成大量的不良資產。

二、國有商業(yè)銀行風險管理中存在的問題

當前的金融市場在本質上就是一種信用市場。在金融市場中，各個市場主體主要通過信用來維系彼此之間的關系。而銀行作為經營貨幣的單位，對于信用的依賴性更大。當前我國還沒有建立完善的信用體系，國有商業(yè)銀行在風險管理過程當中也存在各種各樣的問題，主要表現在以下幾個方面：

1.風險管理制度不科學，管理結構不完善

當前我國的信用主要依靠國家各種規(guī)章制度來進行維持，但是相關的規(guī)章制度的制定往往跟不上發(fā)展的形勢，而且很多的制度在執(zhí)行上并沒有得到很好的貫徹。相關的監(jiān)管部門之間沒有明確的分工，這就導致平時各個部門之間交叉管理，相互制約和牽制，降低了監(jiān)督的效果和效率，而一旦出現問題，則會相互推諉，沒有單位敢于承擔責任。傳統的國有商業(yè)銀行，在制度上沒有建立起現代化的企業(yè)制度，導致經營管理中效率低下，無法適應當前激烈的市場競爭，這就使得國有商業(yè)銀行的改革迫在眉睫。

2.風險預警體系不完善，風險量化體系不科學

當前我國的銀行金融機構尚沒有建立健全完善的金融風險預警機制，相關的風險預警也沒有形成良好的量化科學體系，這就導致不能跟及時準確的預測金融市場存在的風險，及時能夠預測也不能夠得到準確的數據，因此也無法對風險的大小進行科學的評估。這就導致不能夠在第一時間采取相應的應對措施來減少金融風險的發(fā)生。

3.獎懲機制不健全，風險管理構架不完善

獎懲機制不健全的原因主要在于目前我國國有商業(yè)銀行的業(yè)務指標是績效考核的主要標準，而風險管理指標所占比重很小。這就使風險管理缺乏了動力，挫傷了員工預防風險的積極性。目前還存在有章不循，違章操作的現象，并且還存在國有商業(yè)銀行對分支機構管理松、績效考核不合理的現象。風險管理構架的不完善表現在：一是基層行或沒有專門的機構或沒有配備專職的人員，或缺乏高素質的風險分析和監(jiān)控人員；二是對風險管理部門的職責劃分不清，風險管理部門主要從事組織五級分類和責任認定工作，僅被看作是附屬于前臺經營的服務性工作，一些額外的牽頭和匯總工作占用了其大量的工作精力和時間；三是對風險管理部門的定位不明確，缺乏對同級經營部門行使風險監(jiān)控的權利。

三、改善風險管理的建議

要實現商業(yè)銀行的合理發(fā)展，就要借鑒國外商業(yè)銀行制度的變革經驗，建立現代商業(yè)銀行制度的核心在于把銀行的所有權和經營權徹底分離。為此，必須建立起有效的約束和激勵機制，一方面，防止所有者對經營者權力失控，避免“內部人控制現象”，另一方面，激勵經營者在不損害社會整體利益的前提下，追求銀行自身利益的最大化。國有商業(yè)銀行的穩(wěn)定是我國經濟建設穩(wěn)定發(fā)展，社會安定團結的重要因素，因此改善風險管理的意義重大。我國銀監(jiān)會副主席唐雙寧指出，加強對國有商業(yè)銀行的監(jiān)管，要以“三防”、“兩提”、“一改”為重點。我們可以將其觀點細化為以下五個方面：

1.在我國商業(yè)銀行內部營造良好的風險管理文化

在我國商業(yè)銀行內部建立風險管理文化，能夠為我國商業(yè)銀行內部的全體工作人員營造一個良好的風險管理工作氛圍，在充滿風險管理氛圍的工作環(huán)境內工作，能夠有效提高商業(yè)銀行內部員工的風險管理意識，增強對風險管理工作的認同，為商業(yè)銀行開展有效地風險管理工作提供良好的平臺。風險管理文化的建立要求商業(yè)銀行在實施經營運作的過程中要始終堅持忠誠、守信的工作原則，時刻保持風險防范意識，將風險管理工作融入到商業(yè)銀行的日常管理當中，將風險管理工作與銀行的經濟效益放在同等重要的位置加以重視。目前我國商業(yè)銀行內部的風險管理文化建設尚處于初級階段，工商銀行還必須進一步提高對風險管理工作的重視程度，努力提高風險管理工作的水平，逐步貫徹落實風險管理理念，同時還須經過長時間的努力才能夠在商業(yè)銀行內部建立良好的風險管理文化，提高商業(yè)銀行風險管理的整體水平。

2.完善銀行公司治理結構

引進先進的風險管理理念，首先要解決的便是改善風險管理實施的制度基礎。國有商業(yè)銀行應當按照公司法等法律法規(guī)的有關規(guī)定，根據現代公司治理結構的要求，建立規(guī)范的商業(yè)銀行公司治理結構，設立商業(yè)銀行的股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級經理層，明確劃分各自的權利、責任和利益，以科學、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制確保各方獨立運作，有效制衡，以保證銀行的有效運作。

3.健全內部控制結構

銀行所從事的業(yè)務是承擔風險的業(yè)務，因此，國有商業(yè)銀行應建立識別、評估及監(jiān)控全面風險的內部控制結構，完善以風險管理委員會為中心，以總行、分支行的風險管理職能部門為執(zhí)行機構的風險管理體系。風險管理委員會是代表董事會的最高審議決策機構，是由獨立董事和相關高級管理人員參與的內部風險控制機構。風險管理部門的職能是監(jiān)督各種風險管理政策和程序的執(zhí)行，開發(fā)風險管理技術，組織對越權授信的盡職調查，風險評審，對業(yè)務部門和下屬分支機構的風險管理工作進行管理、檢查和監(jiān)督。

4.完善稽核檢查制度

首先，應建立獨立、垂直、具有監(jiān)督權威的內部稽核部門，堅持對各項經營活動進行全面監(jiān)管。其次，應建立合理有序的內部稽核檢查制度，不斷探索新的方法來保障稽核效果，確保商業(yè)銀行經營活動依法合規(guī)。第三，改進傳統的稽核方式，要設置科學的量化監(jiān)控指標體系，科學反映監(jiān)控對象的主要內容，提升稽核工作的水平。

四、總結

我國商業(yè)銀行要抓住這次改革的有利契機，針對金融風險管理中存在各種問題進行認真地分析與研究，充分發(fā)現我國商業(yè)銀行風險管理中的不足，同時還要積極的吸收借鑒國外商業(yè)銀行進行風險管理的成功經驗，對我國風險管理中的薄弱環(huán)節(jié)加以改善，努力提高我國商業(yè)銀行風險管理的實力和水平。

參考文獻：

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[2] 蔣波,劉小紅.對國有商業(yè)銀行金融風險管理的若干思考[J].沿海企業(yè)與科技,2005(12)

篇8

關鍵詞：商業(yè)銀行　風險控制　知識管理

2008年以來，美國的次貸危機席卷全球給全球經濟造成了持續(xù)沉重的打擊，其中對銀行業(yè)的傷害更為直接。通過這場史無前例的金融危機，金融系統的風險控制和監(jiān)管被提到了前所未有的高度，人們深刻認識到規(guī)避風險的重要性。西方銀行的紛紛倒閉及破產給我們很大的啟發(fā)，更重要的是給我們銀行風險管理帶來許多思考。借助知識管理信息技術，管理我國商業(yè)銀行，預測金融風險，以便采取相應的對策化解金融風險帶來的危害，增強我國商業(yè)銀行的抗風險能力，為我國經濟發(fā)展營造良好的金融環(huán)境，使我國經濟健康順利的發(fā)展就顯得非常必要。

一、當前我國商業(yè)銀行金融風險的表現形式

金融風險是指經濟活動中由資金籌措和運用所產生的風險，即由不確定性引起的資金籌措和運用中形成損失的可能性。商業(yè)銀行自誕生時起就面臨著各種風險，而風險管理一直以來就是銀行的主要且核心的業(yè)務。當前，我國商業(yè)銀行金融風險主要有以下幾種形式：(1)信用風險。信用風險是商業(yè)銀行在其業(yè)務中所面臨的最主要和最復雜的風險。它被定義為債務人或金融工具的發(fā)行者不能根據信貸協定的約定條款支付利息或本金的可能性。換句話說，信用風險是由于借款人違約或其信用質量發(fā)生變化而可能給銀行帶來的損失。商業(yè)銀行的信用風險主要體現在不良貸款當中，我國商業(yè)銀行的不良貨款一直是比較嚴重的。目前，我國整體社會缺乏一個有效的信用制度，人們信用觀念淡薄，信用關系中人為的違約行為普遍，從而使風險驟增。(2)流動性風險。商業(yè)銀行經營的一個基本要求是要根據吸收存款的期限來合理配置自身貸款等資產的期限，從理想的狀態(tài)來說，短期貸款／短期存款、中長期貸款／長期存款的比例應該大致與各項貸款／客戶存款的比例相當。流動性風險是商業(yè)銀行所面臨的重要風險之一，我們說一個銀行具有流動性，一般是指該銀行可以在任何時候以合理的價格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時提取資金的要求。銀行的流動性包括兩方面的含義：一是資產的流動性，二是負債的流動性。資產的流動性是指銀行資產在不發(fā)生損失的情況下迅速變現的能力；負債的流動性是指銀行以較低的成本適時獲得所需資金的能力。當銀行的流動性面臨不確定性時，便產生了流動性風險。(3)財務風險。商業(yè)銀行財務風險是指商業(yè)銀行財務活動中由于各種不確定因素的影響，使財務收益與預期收益發(fā)生偏離，因而造成損失的機會與可能。商業(yè)銀行財務風險通常表現為資產流動性下降、營運資金不足、資產負債率過高、綜合盈利能力下降等等。(4)利率風險。利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。巴塞爾委員會在1997年的《利率風險管理原則》中將利率風險定義為：利率變化使商業(yè)銀行的實際收益與預期收益或實際成本與預期成本發(fā)生背離，使其實際收益低于預期收益，或實際成本高于預期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。指原本投資于固定利率的金融工具，當市場利率上升時，可能導致其價格下跌的風險。一般來說，商業(yè)銀行利率風險的成因主要有外部和內部兩種因素。外部因素主要包括國內政局的演變、經濟形勢的惡化、宏觀政策的轉軌、金融市場的波動、國際利率的變化等，這些宏觀因素將影響市場利率水平的走勢，最終對商業(yè)銀行產生正面或負面影響。內部因素主要包括資產負債結構，如期限、利率、數量等的失衡；利率決策管理的失誤；利率操作人員的人為失誤等，這些微觀因素是影響商業(yè)銀行利率風險的內部原因。(5)金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務風險。由于銀行傳統業(yè)務――存貸業(yè)務的贏利局限，商業(yè)銀行通過金融創(chuàng)新來尋找新的業(yè)務來拓寬其贏利渠道，于是，追求利潤、逃避監(jiān)管的巨大動力激勵著銀行將其業(yè)務重點逐漸從傳統的信貸市場轉向了另一類業(yè)務：表外業(yè)務。如承諾、擔保承兌、買賣金融期貨合約、安排調期和互換等。在我國由于許多關系還未理順，法規(guī)管制乏力，金融市場不發(fā)達，金融工具種類較少，創(chuàng)新的成本和所帶來的風險都很大。(6)市場風險。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中。由于我國商業(yè)銀行自成立以來，尚未經歷一次非常完整的利率波動周期的洗禮，故在今后它的運行將暴露在由價格波動引起的市場風險中。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業(yè)銀行擔?；虬l(fā)行的，由于企業(yè)經營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風險隨之轉化成金融風險。(7)內部管理風險，即銀行內部的制度建設及落實情況不力而形成的風險。近幾年來隨著我國銀行業(yè)“四法一則”的頒布，金融業(yè)已步入了依法管理和經營的良性軌道，但由于管理不善，銀行內部經常發(fā)案，大要案發(fā)生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。

由此可見，我國商業(yè)銀行面臨的風險多多。如何將風險控制在一個較低的水平已經成為我國商業(yè)銀行發(fā)展壯大的迫切要求?，F代商業(yè)銀行發(fā)展的實踐證明：風險控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展密不可分?？刂骑L險、減少風險正是為了商業(yè)銀行自身更好的發(fā)展。只有穩(wěn)健合規(guī)經營、資產質量優(yōu)良的銀行才能真正留住并不斷吸引有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質客戶群，才有持久發(fā)展的生命力，而資產質量差的銀行，包袱日益沉重，不良資產大量侵蝕利潤，不僅不能吸引優(yōu)質客戶，還會丟失原有較好的客戶。

二、知識化管理是金融信息化的第三次飛越

1、金融信息化及其發(fā)展歷程。信息化是21世紀國家現代化的基本標志，作為具有現代經濟核心地位的金融，注定了其與信息技術的必然結合。所謂“金融信息化”，是構建在由通信網絡、計算機、信息資源和人力資源等四要素組成的國家信息基礎框架之上，由具有統一技術標準，能以不同速率傳送數據、語音、圖形圖像、視頻影像的綜合信息網絡，將具備智能交換和增值服務的多種以計算機為主的金融信息系統互連在一起，創(chuàng)造金融經營、管理、服務新模式的長期系

統工程。金融信息化的實質，是新興的信息技術對傳統金融業(yè)的一場經濟革新，主旨在于把金融業(yè)變成典型的基于信息化技術的產業(yè)，信息系統成為金融產業(yè)戰(zhàn)略決策、經營管理和業(yè)務操作的基本方式。金融信息化是社會經濟與金融業(yè)在信息技術應用上長期相互作用、相互適應、螺旋上升運動的歷史延續(xù)，深刻體現了與時俱進性的特征。金融信息化的實質就是金融現代化。金融業(yè)的信息化進程可以概括為：以數據大集中為前提，以完善的綜合業(yè)務系統為基礎平臺，以數據倉庫為工具，以信息安全為技術保障，打造出現代化、網絡化的金融企業(yè)。我國金融信息化的起步晚于西方先進國家，但是國內金融信息化的發(fā)展歷程大致與國外類似。金融信息化一般歷經三個過程：第一是電子化，電子化使銀行告別手工記錄和紙張文檔，它是信息化的基礎。目前國內大部分銀行已基本上完成了或正在繼續(xù)完成基礎性的電子化。第二是信息化。即利用數據倉庫和管理系統把金融數據轉化為有用的信息以支持管理決策，目前運用于國內許多銀行的研究部門和金融研究機構。信息技術不但在建設方便、高效、安全的金融服務體系中發(fā)揮基礎作用，而且對于提高企業(yè)內部管理水平進而提高資源配置效率更是具有重要意義。在金融業(yè)日益顯現對社會資源高效配置的強大支撐能力的同時，信息化顯然已經成為現代金融服務的重要保障。沒有信息化，就沒有今天的現代金融服務。未來還要不斷探求創(chuàng)新的發(fā)展模式，同時還要繼續(xù)借助科學的管理方法和成熟的信息技術手段，強化風險抵御能力、科學決策能力和市場競爭能力，使金融業(yè)服務服務社會經濟、快速發(fā)展、服務客戶的水平得到進一步的提升。金融信息化的進一步發(fā)展是知識化。第三是知識化。即利用數據挖掘和管理學及金融學模型從信息中發(fā)現具有普遍意義的知識以優(yōu)化金融企業(yè)的管理決策。目前，我國以商業(yè)銀行為代表的金融行業(yè)已經基本完成了數據大集中建設，在經過了單機批處理階段、聯機實時處理階段、經營管理信息化階段之后，目前金融行業(yè)的信息化已進入銀行再造與虛擬業(yè)務階段，走在了國內行業(yè)信息化的前列。

2、知識化管理是金融信息化發(fā)展的必由之路。知識管理(KnowIedge ManagemenllKM)

就是為企業(yè)實現顯性知識和隱性知識共享提供新的途徑，它是以信息技術為基礎、以知識為核心的管理模式，具有網絡化、動態(tài)性、連續(xù)性等特點，其實現過程具有層次化、階段化的特征。知識管理的目標是利用集體的智慧提高企業(yè)的應變和創(chuàng)新能力，從而不斷強化企業(yè)的核心競爭力，實現經濟績效方面突破性的進步。知識管理的兩個直接目標是知識共享與知識創(chuàng)新。個人的價值并不在于他掌握了別人不懂的技術，而在于他能在多大程度上與別人共享并革新這一技術。只有在知識充分共享的基礎上，才能促使顯性知識與隱性知識之間以及二者內部的轉化與創(chuàng)新，從而形成一個良性發(fā)展的知識鏈，并最終將企業(yè)再造成一個具有競爭力的知識型組織。知識管理包括幾個方面工作：建立知識庫；促進員工的知識交流；建立尊重知識的內部環(huán)境；把知識作為資產來管理?！皠?chuàng)新化與服務化”是金融業(yè)未來發(fā)展的基石，由于知識的沉淀、共享、學習和應用，是“創(chuàng)新與服務”的源泉，所以知識管理系統的建設，成為現階段金融信息化發(fā)展的重點。知識管理能夠幫助金融企業(yè)解決很多實際的問題。除了通常所說的把顯形的知識(顯性知識)收集、保存和整理起來，為金融企業(yè)的管理和決策服務。更為重要的是，知識管理可以把存在于人們大腦中的、難以表述的知識(隱性知識)也以某種方式儲存保留。21世紀國際金融業(yè)發(fā)展的趨勢之一就是智慧資本成為金融業(yè)發(fā)展的靈魂，金融業(yè)的知識含量愈來愈高。金融業(yè)是一個信息密集型行業(yè)，涉及大量的數字和符號的儲存、處理和傳送。由于利率、匯率和股價的頻繁變動，金融業(yè)所提供的服務有極高的“時間價值”。由此可見，金融業(yè)是最適合推行知識管理與數據挖掘技術行業(yè)，是典型的知識密集型行業(yè)。數據倉庫以及數據挖掘等知識發(fā)現技術在金融業(yè)大有用武之地。決定銀行業(yè)競爭優(yōu)勢的關鍵因素，將從傳統的機構網點數量、存貸款業(yè)務規(guī)模等轉為對金融知識開發(fā)、創(chuàng)新與有效運用的程度。知識管理經歷數據收集、信息挖掘和知識發(fā)現的三個歷程，知識不僅僅是被動地收集數據，或者將信息按某種既定的方式排列以便于搜索，而且包含了銀行在實踐中總結出來的行之有效的工作方法和步驟。知識管理運用了當今先進的信息技術，如：數據技術(包括數據庫、數據倉庫和數據挖掘)提供了信息儲存和知識發(fā)現的工具，網絡技術(包括互聯網、移動網和萬維網)提供了在全球范圍內實時自由交換信息的巨大平臺，運用知識發(fā)現技術和金融學及管理學模型可以提供金融商務智能和支持一對一的客戶關系管理。并在此基礎上不斷創(chuàng)新，開發(fā)出新產品，滿足客戶日益增長的多種需求，從而保持金融業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展。

三、基于知識管理的商業(yè)銀行金融風險控制系統構建

金融是現代經濟的核心，銀行業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分。銀行的風險控制能力越來越被視為其核心競爭力的一個重要組成部分，擁有完善的風險管理的銀行，能夠在與同業(yè)的競爭中贏得戰(zhàn)略性優(yōu)勢地位。目前我國商業(yè)銀行建立一個健康、穩(wěn)健的金融風險控制系統已是迫在眉睫。

1、系統目標。一般來說，金融行業(yè)內的各企業(yè)建立知識管理系統的目的都各不相同，但大致力可分以下幾種：第一、知識管理系統的構建必須要求速度快、查詢準，從而大大縮短工作人員的查詢時間，并充分實現知識共享。構建起客服部門與業(yè)務部門的溝通渠道，及時將相關業(yè)務解釋作深入淺出的注解后納入知識庫，增加知識存儲，實現知識沉淀。第二、運維部門工作人員通過知識管理系統，將日常工作中遇到的典型問題、好的工作方法、最新的業(yè)務知識積累到知識庫中，當有類似問題出現時，工作人員可以直接在知識庫中進行查找，從而提高問題的解決時間，故障解決質量。第三、圍繞各自的業(yè)務、管理、文化等多個維度建設建行知識庫，以知識庫為核心，依托當前主流的技術手段，促進管理制度的完善，促進學習型文化的導入實施，促進建行知識分享性企業(yè)文化的建立和完善，加快自身發(fā)展，提升行業(yè)競爭力。第四、在各企業(yè)內部，人員的調動以及離職也是不可避免的。知識管理系統需要將崗位知識經驗進行沉淀積累，使原工作人員的經驗得到保存、新上任工作人員能夠盡快掌握相關技能，適應工作。

我們設計并構建的商業(yè)銀行金融風險控制系統的目標在于：在對現有信息資源進行交流、共享、整合和挖掘的基礎上，充分利用數據技術和網絡技術，為商業(yè)銀行管理提供一個知識共享平臺，實現知識

積累、共享和交流；同時，建立以風險指標為管理手段、金融品種為管理單元、效益為管理核心的金融風險控制業(yè)務系統，對商業(yè)銀行的各種風險做出科學的評估、分析和預測，為銀行管理決策部門及時提供靈活的決策分析工具和處理機制，從而有效預測及防范風險，減少銀行資產的流失。

2、系統架構。商業(yè)銀行的知識管理系統必須與核心業(yè)務結合，融于運營的過程，是業(yè)務流程的重要一環(huán)。基于知識管理的商業(yè)銀行風險控制系統主要包括數據源、數據分類整理、數據管理、數據交換與應用控制、業(yè)務應用、行業(yè)用戶等組成。圖1所示。

3、系統功能。該系統主要由知識管理平臺、風險模擬系統和綜合業(yè)務管理系統三大部分組成。知識管理平臺主要實現金融信息(財務、客戶、市場信息等)、金融知識(案例、規(guī)章、措施、建議等)的查詢和管理；風險模擬系統主要模擬各種情況下的金融風險因子的變化，它把數據變成信息以支持管理決策，把信息變成知識以優(yōu)化管理決策；綜合業(yè)務管理系統主要是幫助風險管理者有效地識別風險、計量風險、監(jiān)測風險和處理風險，從而達到有效控制金融風險的目的。

(1)金融風險控制的知識共享平臺。商業(yè)銀行管理涉及多個行業(yè)管理部門和多個交叉學科，而信息的共享與交流一直在行政管理和技術管理兩個層面上存在困難。因此，要建立涉及銀行領域的各個部門的數據共享機制，在此基礎上，運用知識管理的先進理念和技術，按照行業(yè)管理與區(qū)域管理相結合的方式，實現了資金流循環(huán)全過程的監(jiān)控管理，并建立了跨部門、跨區(qū)域、多層次、多系統之間金融風險知識共享平臺，實現了金融信息的統一管理，為銀行領域和社會公眾等不同用戶提供信息共享服務，促進信息交流與共享，擴大知識利用的程度和范圍。如圖2所示。

我國商業(yè)銀行業(yè)在發(fā)展過程中，已積累了大量的客戶數據和經營數據。為更好地實現數據共享，在金融風險知識共享平臺建設中，需采用多項關鍵信息技術：一是數據庫技術。數據庫技術是信息系統的一個核心技術。面對金融領域海量的數據，如何組織和存儲數據，如何高效地獲取和處理數據，是一件非常復雜的難題。如何基于關系型數據庫解決非結構數據(doc、him、txt等)的管理問題，需考慮新的數據模型構建技術；如何從海量的各種各樣的數據和業(yè)務系統里提取所需要的數據，形成知識庫，需采用先進的數據倉庫技術。在網絡社會中，商業(yè)銀行客戶已經成為真正的“上帝”，商業(yè)銀行必須很好地考慮到客戶的需要和利益。在競爭如此激烈的網絡經濟中，作為商業(yè)銀行成功的一個重要因素，數據挖掘必將成為一種關鍵技術。如圖3所示。數據挖掘的強大能力運用于商業(yè)銀行的客戶行為分析，可以發(fā)現客戶和訪問者的愛好、生活模式等，可以幫助商業(yè)銀行怎樣來爭取新客戶，向誰推銷產品和服務，怎樣使產品和服務適銷對路，怎樣給產品定價，怎樣吸引單個客戶，怎樣優(yōu)化web站點等。數據挖掘客戶行為分析工具的發(fā)展方向：客戶可以指定服務，交換信息，可以用Web商業(yè)模式建模，預測、了解影響信貸的各種因素，以便迅速調整商業(yè)銀行的市場、價格、庫存等。二是信息交換與應用控制平臺技術。金融風險控制系統涉及多層次的金融部門，需要實現跨部門、跨區(qū)域、多層次、多系統之間的信息交流，也意味著需要實現多業(yè)務應用與異構數據源之間的信息交換。在系統中，為分散數據庫訪問壓力，同時加強數據庫的使用安全，采用數據交換與應用控制平臺技術，實現數據與應用系統的分離，建立多應用系統單一化與模塊化設計開發(fā)模式，支持系統與數據統一透明的接口與集成，整合異構數據源，隔離基礎數據與共享數據，通過組件及標準的接口為業(yè)務系統、金融模型及應用系統提供了信息共享與數據交換支持，為實現多用戶、多系統間的數據共享提供了技術支撐。三是門戶技術。門戶是系統用戶日常工作所涉及相關主題內容的統一入口，員工可以通過它方便地得到所需要的最新消息、知識等。門戶具有信息集成、知識分類、個性化展示和系統資源管理的集成等功能，主要包括門戶管理、業(yè)務系統管理、內容管理、系統管理、知識、知識分類(知識地圖)、知識檢索、知識展示、知識測評、知識共享與交流、安全及權限控制(單點登錄SS0)等內容。

(2)商業(yè)銀行金融風險模擬系統。金融是整個經濟的血脈，涉及各個行業(yè)領域、國內外各個層次，存在一系列各種各樣的風險，諸如：現信用風險、流動性風險、財務風險、利率風險、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務風險、匯率風險、高負債風險、信用卡風險、金融欺詐風險等。如不能及時正確處理，也很容易轉化成現實的風險。采用金融風險模型分析過去、現狀金融業(yè)務的變化過程，預測未來各種情景下的金融業(yè)務變化狀況，如GDP、GNP、貨幣供應量、通貨膨脹率、外匯匯率、資金運用率、資本金充足率、存款穩(wěn)定率等因素的變化，為金融風險控制提供科學依據，實現信用風險、流動性風險、財務風險、利率風險、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務風險的預測和分析，為金融風險控制提供多情景預案，并采取針對性措施實現金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。如圖4所示。

現有國際上金融風險預警預測主要有以下三種模型：一是KLR模型(Kaminskv，Lizondo，Reinhart,KLR)。KLR模型主要由指標體系、預警界限、數據處理、燈號顯示四個方面組成，首先建立一套檢測預警指標體系，然后確立預警界限值，并對各指標的取值進行綜合處理，得出金融風險綜合指數和相應的風險等級，最后用燈號表示風險狀態(tài)，如綠燈表示安全、黃燈表示基本安全、藍燈表示風險、紅燈表示危機。二是發(fā)展中國家研究機構(DCSD)模型。DCSD模型來自檢測KLR模型和其他模型在預測亞洲金融危機時的樣本外表現的一個項目，根據離散閾值檢驗解釋預測變量的有效性。它的預測水平和危機的定義與KLR模型一致，但在預測危機的概率時運用了多變量的Pmbit回歸，并做了一個簡單的假設，即危機發(fā)生的概率隨預測變量的相對變化線性增加。這種方法主要采用了五個變量：真實變量與趨勢的偏差、活期存款與GDP的比率、出口增長、儲備增長、M2／儲備的水平。三是私人機構模型。隨著亞洲金融危機的爆發(fā)，許多主要的銀行也發(fā)展了其內部的模型試圖預測貨幣沖擊對國外貨幣貿易政策提出建議，在新興貨幣市場中對風險和價值進行評價，以期為投資者作出預測。

(3)金融風險綜合業(yè)務管理系統?；诮鹑陲L險模擬系統，綜合考慮金融綜合經營趨勢、分業(yè)監(jiān)管現狀及金融業(yè)開放的事實，以綜合經營為主線貫穿始終構建一個適用于綜合經營的金融風險綜合業(yè)務管理系統，主要包括風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個子

系統：一是風險識別子系統。從四個層面選取金融風險指標，①宏觀經濟指標(GDP增長率、通貨膨脹率、工業(yè)增加值增長率、出口變化率等)，反映宏觀經濟環(huán)境穩(wěn)定性；②金融系統指標(GDP、M2、儲蓄存款、匯率、外匯儲備等)，主要包括監(jiān)測銀行危機和貨幣危機的指標，反映金融市場穩(wěn)定性；④泡沫風險指標(股價指數變化率、股市市盈率、房價指數變化率、投資增長率、貸款等)，考慮資產價格變化導致的風險；④全球經濟指標(國際原油、糧食、材料、經濟變化等)，考慮國外主要經濟實體的變化對國內影響。對已有的指標體系進行歸集整理，同時在考慮綜合經營這一主要趨勢基礎上，對以往尚未涉及的宏微觀經濟指標進行理論分析，進而通過聚類分析、因子分析、ARIMA模型、GARCH模型等的實證分析，并充分考慮指標數據的領先性和獲取的及時性、便利性，對已有的和新選定的指標進行有效篩選，從而構建對綜合經營下的風險預警具有應用價值的指標體系。二是風險計量子系統。運用金融風險模擬系統，根據《巴塞爾新資本協議》，對風險識別中的各項指標進行計量分析，評估各種風險因子的危險性，構建宏觀層面的風險分析，包括：主要金融機構的風險計量：針對越來越顯性化的金融業(yè)綜合經營趨勢以及綜合經營的金融機構風險來源的特殊性、風險傳染路徑的特殊性，對前述選定的指標體系進行進一步篩選，對微觀指標與宏觀指標的聯系方面進行重點研究，構建主要金融機構的風險計量。主要地區(qū)的風險計量：主要通過對經濟總量和影響力較大地區(qū)的區(qū)域經濟指標體系進行風險計量。分業(yè)監(jiān)管的各主要金融行業(yè)風險計量：主要通過行業(yè)監(jiān)管信息及行業(yè)間關聯信息構建的適用于綜合經營趨勢進行風險計量。開放經濟下的國際沖擊與危機傳染風險計量：充分考慮開放經濟對綜合經營的要求、對綜合經營風險傳染的加強和路徑跳躍等的影響，構建以匯率壓力、貨幣政策獨立于國際壓力等為基礎的風險計量體系。三是風險監(jiān)測子系統。采用統計的方法，建立嚴格、完善的統計報告報表制度，對金融各個行業(yè)、各個層次、各個單位上報的資料后，進行整理、匯總和，并運用金融風險預警指標，預測出各家金融機構所面臨的風險程度，然后找出有的金融機構，及時將金融風險反饋給金融機構，向有問題的金融機構發(fā)出警號，提醒有問題的金融機構及有關部門予以高度警惕，并采取有效措施化解其金融風險，政府根據金融風險程度的差別而實施分類管理。四是風險控制子系統。幫助風險管理者遇到風險后，分析各種風險控制措施和方法，消滅或減少風險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風險事件發(fā)生時造成的損失程度，并為風險管理者提供處理風險的預案。風險處理的四種基本措施：風險回避、預防風險、自留風險和風險轉移。風險回避：是指主動避開損失發(fā)生的可能性。它適用于對付那些損失發(fā)生概率高且損失程度大的風險。預防風險：預防風險是指采取預防措施，以減少損失發(fā)生的可能性及損失程度。若潛在損失遠大于采取預防措施所支出的成本，就應采用預防風險手段。自留風險：自留風險即自己主動承擔風險，一般適用于對付發(fā)生概率小，且損失程度低的風險。轉移風險：是指通過某種安排，把自己面臨的風險全部或部分轉移給另一方。通過轉移風險而得到保障，是應用范圍最廣、最有效的風險管理手段。保險就是轉移風險的風險管理手段之一。

篇9

［關鍵詞］金融風險；風險管理；防范對策。

金融風險管理是各類經濟主體在籌集和經營資金的過程中，通過對各類金融風險的認識、衡量和分析，以最低成本即最經濟合理的方法來實現最大安全保障，獲得最大收益的一種金融管理方法。金融風險管理的目標，總的來說，是處置和控制風險，防止和減少損失，保障資金籌集和經營活動的順利進行。

一、金融風險管理的目的

風險是一種客觀存在的現象，任何企業(yè)都要面對風險，任何經營活動都有風險。所以任何企業(yè)要想取得成功，都必須學會風險管理。金融風險管理是特別針對金融行業(yè)而言，指因不確定因素的發(fā)生而給金融活動造成的損失或者帶來的負面影響。這些不確定因素被稱為風險因素。風險管理的主要內容是分析風險因素發(fā)生的可能性、造成資金損失的大小以及制定有效的控制措施。風險管理的過程是一個動態(tài)的過程。從風險意識開始到風險識別，再由風險識別到風險分析，到風險處理后的風險控制和反饋，最后又返回到提高風險意識，開始新一輪的風險管理過程。

從20世紀70年代以來，全球金融風暴迭起，危機頻發(fā)，引起各國政府和金融界的廣泛關注。而隨著我國金融領域的進一步改革與開放，在原本比較薄弱的金融體制基礎上，金融市場產生風險的因素逐漸增加。所以就此基礎上來說，金融風險管理的目標有兩個：一是安全性，它是金融風險管理的基本目標；是收益性，它是金融風險管理的最終目標。

二、金融風險的主要表現形式

在我國金融業(yè)快速擴張的同時，金融發(fā)展中的風險隱患也在不斷加劇。具體有以下幾個方面的表現形式。

1．管理體制風險。這是指金融管理體制的不完善引起的資金損失或運營效益下降。由于在實際工作中的管理效率降低，監(jiān)督乏力的問題，以及其內部之間、與業(yè)務部門之間、與外部的經濟單位之間，存在不協調和溝通不及時等問題。管理體制風險是最大的風險，對該風險的化解與防范極為重要。

2．金融交易信用風險。信用風險是指交易對手不能或不愿履行合同規(guī)約的條款而導致損失的可能性。這是當前我國銀行業(yè)比較突出的金融風險。雖然我國幾次從四大國有商業(yè)銀行劃出不良貸款，使不良貸款比率下降，但與其他國家相比，我們的不良貸款還是相當高的。我國銀行自身約束不利，對債務人的法規(guī)約束軟化也是造成信用風險的原因。

3．金融改革風險。是指因出臺一項政策所帶來的負面作用。毫無疑問，一項政策或改革的實踐是為解決現實中的突出問題，但也可能在解決這個問題的同時，又產生其他問題。從風險的角度分析，就是又增加了一些新風險因素。這些風險因素，輕則影響政策或改革的成效，重則危及政策或改革的成敗。因此，政策風險是決策時首先應該充分考慮的。

4．資金運作風險。資金運作風險包括資金流動性風險和資金管理風險。流動性風險指沒有足夠的現金清償債務和保證客戶提取存款而給銀行帶來的損失的可能性。資金管理風險是指因資金被擠占挪用而不能滿足支儲需要或存儲不經濟所產生的負面作用。這種風險出現時將嚴重影響商業(yè)銀行。

5．金融機構內部管理風險。內部管理風險主要有技術風險和道德風險。由于金融活動和金融關系的復雜性，使得金融人員及有關業(yè)務人員在工作中可能出現技術性差錯而帶來損失。例如隨著金融辦公自動化的提高和金融管理任務的增加，線路故障、操作失誤、黑客人侵、數據丟失、業(yè)務差錯等問題時有發(fā)生。道德風險是指因金融人員道德品質下降，給資金安全帶來的負面影響。在金融活動中，有些金融人員抓住各種機會以各種似是而非的名目、借口和手段侵吞公款的事件屢見不鮮。

6．利率匯率風險。我國銀行業(yè)及吸收存款的金融機構之間時常會互相競爭抬高存款利率，收攬儲蓄。這種競爭方式使得利率風險大大增加。此外，國際金融市場匯率變動頻繁，直接影響外匯資產，使我國商業(yè)銀行面臨高匯率風險。

三、加強金融風險管理的措施

我國金融風險管理的現狀是值得人們擔憂的。建立符合金融行業(yè)戰(zhàn)略定位的科學、完整、高效的風險管理體系，是我國金融行業(yè)有待解決的現實問題。從金融風險管理的具體操作上看，我們可以采取以下策略：

（一）加大宣傳力度，提高金融風險管理意識。

首先，提高金融機構的風險防范意識。要加強金融機構管理人員和從業(yè)人員的金融法規(guī)學習，提高自身的素質；要積極開展金融法規(guī)的宣傳和學習活動，讓廣大員工真正了解有關法規(guī)的基本常識，用法律規(guī)范自己的行為，充分運用法律手段防范金融風險，達到管理與控制金融風險的目的；要加強金融業(yè)務學習，建立一支高素質的經營管理和從業(yè)人員隊伍。

其次，增強企事業(yè)單位與居民個人的風險管理意識。金融體系的穩(wěn)定和發(fā)展離不開其他相關部門的協調配合，如政府、企業(yè)、居民及其他公共事業(yè)部門。因此一方面要把企事業(yè)單位的風險管理意識的強弱和金融支持緊密聯系起來，以此作為貸款和投資的依據，嚴把金融風險關；另一方面要分析其行為導致的利益最大、最小化，使其從自身利益出發(fā)，自覺地提高金融風險管理控制意識，監(jiān)督各經濟機構的經營行為。

（二）建立金融機構內在的風險防范機制。

首先，國有商業(yè)銀行要分清職責，協調配合，切實貫徹一級法人制。一級法人制度下的上下級行政關系和相關部門之間的關系在風險的防范和化解過程中是至關重要的一個問題。要按照分級經營、分類授權的原則，切實建立起完善的經營授權制度，將風險責任劃分明確。

其次，建立完善、嚴密的內部管理制度和內控制度。一是建立健全內控組織體系；二是建立內部稽核監(jiān)控指標體系；三是加強對權力的制衡與約束；四是嚴格對貸款、投資等資金的運用操作，實行“第一責任人”制度，負責按期收回資金本息，同時健全大額貨款、風險資產、非盈利性資產、表外資產等重要事項的備案制度。

（三）建立金融監(jiān)管的外部輔助控制系統，加強區(qū)域性金融風險的防范。

金融監(jiān)管的外部輔助控制系統包括三個方面：一是各級政府對當時金融業(yè)的行政領導和對金融風險防范的責任。政府對金融業(yè)的行政領導并不是指直接對金融業(yè)務特別是信貸進行行政干預，而是指對當地金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和穩(wěn)健運行負有行政領導責任，對金融風險負有行政責任。人民銀行及各級分支行要及時向當地政府通報金融風險現狀，對易發(fā)度高的各類金融風險和高風險的地區(qū)迅速提請各級黨政領導高度重視和警惕，出現問題要由當地政府協調處理。二是金融同業(yè)制約。在轄區(qū)內按照平等、公益的原則建立金融同業(yè)工會，制訂同業(yè)公約，共同遵守，互相監(jiān)督，進行自律。通過金融機構自我約束、相互監(jiān)督、有序競爭、共同發(fā)展。三是建立金融社會監(jiān)督機構，加強審計部門對金融系統的外部審計，督促金融機構化解風險，加強執(zhí)法部門對金融機構的執(zhí)法檢查和對社會非法金融機構、社會非法金融活動的打擊，共同維護金融秩序。

參考文獻：

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篇10

關鍵詞：銀行業(yè)；風險管理；金融監(jiān)管

中圖分類號：F832．2文獻標識碼：B文章編號：1007－4392（2006）07－0034－02

一、目前我國銀行風險集中的表現形式

（一）信用風險是我國銀行業(yè)面臨的最大風險

信用風險是指在信用交易中存在的不確定性而導致銀行遭受損失的可能性。世界銀行對全球銀行業(yè)危機的研究表明，導致銀行破產的主要原因就是信用風險。貸款是最大、最明顯的信用風險來源。此外，商業(yè)銀行的其他業(yè)務，如：承兌、同業(yè)交易、貿易融資、外匯交易、金融期貨、掉期、債券、股權、期權、承諾、擔保和交易的結算都存在著信用風險（李林、耿世忠，2003）。從賬面上來看，近幾年我國銀行的資產質量趨于好轉，不良貸款的絕對量和相對水平都呈現下降態(tài)勢。但與國際銀行業(yè)的通行標準相比，目前我國銀行類金融機構的不良貸款絕對量與比率依然很高，信用風險仍然是我國銀行業(yè)面臨的最主要風險。

（二）操作風險頻發(fā)是我國銀行風險突出表現

操作風險是指由于不完善或失靈的內部程序、人員和系統或外部事件導致損失的風險。操作風險可以分為四類：人員因素引起的操作風險（如操作失誤）、流程因素引起的操作風險（如流程執(zhí)行不嚴格）、系統因素引起的操作風險（如系統失靈）和外部事件引起的操作風險（如外部欺詐、突發(fā)事件）等。我國銀行業(yè)面臨的操作風正在逐步暴露，其嚴重程度令人震驚。例如南海華光74．21億元騙貸大案、交通銀行錦州分行2．21億元不良貸款核銷案、造成4．83億美元巨額虧損的“中行開平分行事件”、農行“內蒙古案件”、山西太原7．28金融詐騙案、黑龍江中行“高山案”、北京中行“森豪公寓”騙貸案……從中可以看出，操作風險防范已經成為我國銀行業(yè)管理的軟肋或者說金融機構面對的最主要的風險。這些案件在一定程度上是銀行高管人員的道德風險、業(yè)務運作流程監(jiān)控的缺失、系統建設的滯后所導致的操作風險的表現。

（三）流動性風險值得高度重視

流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資，即當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現資產獲得足夠的資金。從整體上看，我國銀行體系中潛在著較大的流動性風險。隨著國內銀行市場對內與對外的“放”，銀行間競爭程度將顯著激烈。為了增長利潤、提高競爭力，我國銀行中間業(yè)務發(fā)展滯后，不得不轉而加速發(fā)放貸款，使存貸比指標上升，趨于嚴重。在這種情勢下，如果銀行再放松對流動性風險的監(jiān)控和管理，加上不良貸款因素的影響，支付危機很容易發(fā)生。

二、我國銀行風險集中的形成原因分析

我國銀行業(yè)面臨的各種風險是多年積累起來的，是國民經濟運行中各種矛盾的綜合反映。主要有：

（一）金融外部環(huán)境欠佳，法律制度嚴重缺失

從我國經濟的微觀主體來看，金融業(yè)面對的是信用度不高的企業(yè)群體。在傳統的間接融資方面，一些企業(yè)在原國有企業(yè)改制過程中，逃廢債履見不鮮，嚴重惡化了社會信用環(huán)境，加上當地政府的“姑息遷就”，使其對銀行貸款“敢借、敢用、敢不還”成為一種“時尚”。

我國法律制度不健全，法律與法律、法律與政策之間存在著界限不夠明確，標準不夠統一，程序不夠規(guī)范的問題，使法律制度存在較大彈性，導致商業(yè)銀行在依法維護金融債權的過程中，依法維權的行為不能得到有效的法律保障。例如，現行企業(yè)破產法律制度的嚴重滯后，與市場經濟條件下按照市場原則處理破產事務的要求存在著較大差距，從而不利于金融機構保全資產；對于債務人、企業(yè)和個人違反信用制度的違法行為，法律幾乎沒有可執(zhí)行的懲罰條款。

（二）銀行自身存在的缺陷

銀行對全面風險管理意識不強，多偏重信用風險而忽視其他風險，不能統籌兼顧、分類管理；銀行對風險的重疊認識不足，進而管理手段缺乏針對性；全面風險管理的技術條件、人員保證都不成熟。

四、改進我國銀行風險管理的建議

（一）逐步實施全面風險管理模式

一是要從全新風險管理理念的培養(yǎng)入手，培養(yǎng)國內銀行業(yè)的風險文化，增強風險意識，并把它制度化、規(guī)范化、信息化及標準化，促進我國銀行業(yè)風險監(jiān)控、管理指標體系的建立，使國內銀行真正步入現代化、商業(yè)化及國際化軌道。二是要逐步實施全面風險管理模式。銀行要積極引進并應用先進的風險管理技術手段。目前，國外有些風險度量和管理技術都有很大的借鑒意義并已免費公布或低價出售，我國銀行可以采用有選擇的“拿來主義”，研究、改造并應用于我國風險管理活動中，為進一步發(fā)展積累經驗。在此基礎上，主動研制與開發(fā)精確的、適合我國銀行自身特點的風險管理技術手段，重點增強其實用性、有效性?？苫谧陨淼娘L險管理信息系統，開發(fā)易于量化、操作性強、使用范圍廣的風險監(jiān)控與管理方法，探索建立風險計量模型，如內部評級系統、蒙特卡羅模擬法、VaR（在險價值）等，提高信息處理能力。

（二）加大風險管理人才的培養(yǎng)力度

風險管理的機制、方法和制度最終要靠人來執(zhí)行，或者說人是風險管理的主體。因此，我國銀行類金融機構必須加大風險管理人才的培養(yǎng)力度。應建立高效有序的競爭激勵機制，實行競爭上崗，注重人員培訓，通過在職培訓、學歷教育等各種形式，培養(yǎng)專家型、學習型的風險管理人才。同時，要加快人力資源管理體制的改革，吸引、留住和使用好人才，提高風險管理人員素質，從而提升風險管理水平。

（三）健全金融法制基礎，加強外部監(jiān)管

目前，我國經濟體制正處于轉型過程中，各種矛盾正逐步顯現。要有效地改善金融風險管理的外部環(huán)境，一是完善金融法律體系，適應金融生存和發(fā)展環(huán)境變化的需要。例如，完善征信管理法規(guī)；對信用違約行為加大法律懲處力度；健全破產法規(guī)，保護銀行債權。二是努力推進社會信用體系建設。銀行應積極配合政府、銀行監(jiān)管部門以及其他有關職能部門，形成齊抓共管的協調聯動機制，才能切實提高全社會的信用水平，從根本上解決銀行所面對的各種風險問題。三是銀行監(jiān)管部門對銀行風險要加強風險分類，按照風險與收益匹配的原則實行不同的監(jiān)管策略和標準，以提高監(jiān)管效率和質量。例如，對信用風險和市場風險，在建立風險損失補償機制的同時，堅持以“疏”為主來研究加強有效監(jiān)管和支持發(fā)展創(chuàng)新的措施；操作風險和法律風險則不帶來任何效益，必須從建立和落實內控制度等方面做到“嚴防死守”。

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