導(dǎo)語：如何才能寫好一篇住房公積金買房政策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

申請住房公積金貸款買房的條件：

1、申請住房公積金貸款買房的前提必須是參加住房公積金制度的職工。

2、在申請貸款前必須連續(xù)繳存住房公積金、且繳存住房公積金的時間不得少于六個月。這樣規(guī)定是為了避免收入不穩(wěn)定的職工申請住房公積金貸款買房，發(fā)放貸款后容易產(chǎn)生風(fēng)險。

3、申請人夫妻雙方的其中一方如果申請了住房公積金貸款，只有在其還清貸款本息之后，配偶雙方才能再次申請住房公積金貸款買房。

4、在申請人提出住房公積金貸款申請時，申請人沒有尚未還清的數(shù)額較大、可能影響住房公積金貸款償還能力的其他債務(wù)。

篇2

關(guān)鍵詞:住房公積金供給側(cè)改革貸款比例公積金提取

一、制定公積金開放化繳存方略

對于城鎮(zhèn)化建設(shè)與社會發(fā)展需求，必須認(rèn)真對待住房市場供給情況，并且協(xié)調(diào)住房公積金方面的不平衡情況。作為住房金融核心，住房公積金的運(yùn)行績效在一些方面存在不足。當(dāng)然其中主要原因在于運(yùn)行機(jī)制不科學(xué)。在公積金績效管理過程中，存在繳存比例、貸款等方面的差異，導(dǎo)致居民收入在一定程度上差距拉大。對此必須制定公積金開放化繳存方略，在制度改革創(chuàng)新基礎(chǔ)上進(jìn)一步優(yōu)化。特別是當(dāng)前住房問題日益加劇，必須增加住房保障重視。改善住房攻擊過程中發(fā)放住房建設(shè)或者相關(guān)項目的貸款，選擇試點(diǎn)進(jìn)行住房建設(shè)保障。定期對保障對象進(jìn)行調(diào)整，根據(jù)住房公積金繳納規(guī)定，在實現(xiàn)事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)住房公積金的全面性覆蓋管理。但是因為經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異大，部分地區(qū)事業(yè)單位，受到各種原因的限制，選擇性規(guī)避住房公積金的繳存。對此需要調(diào)整制度適用范圍，真正做到全部就業(yè)群體覆蓋，并且執(zhí)行補(bǔ)充住房公積金策略。深化住房公積金改革，拓展住房公積金覆蓋面，尤其是地方經(jīng)濟(jì)落后的地區(qū)，通過住房公積金制度為基礎(chǔ)，提高住房公積金管理績效。住房公積金作為會計核算與績效考核的重要內(nèi)容，根據(jù)當(dāng)前住房公積金發(fā)展現(xiàn)象，積極對其采取彈性化繳存的方式，貫徹落實國家在住房公積金方面的調(diào)整政策。公積金開放化政策的提出，很大程度上減少了公積金績效管理的比例審核，同時為高收入與低收入群體在公積金方面的限制提供了幫助，科學(xué)調(diào)整公積金繳存比例，減輕職工繳納住房公積金壓力的同時，為住房公積金績效治理創(chuàng)造更好的條件。尤其是低收入群體，通過職工繳存、單位繳存比例的調(diào)整，更好的滿足職工住房需求。

二、調(diào)整貸款差異化發(fā)放政策

面對住房公積金績效管理問題，必須從規(guī)劃性、預(yù)測性、長遠(yuǎn)性角度出發(fā)，增強(qiáng)住房公積金貸款管理力度。從貸款政策方面進(jìn)行貼息處理，調(diào)整住房公積金貸款與商業(yè)貸款利率，為住房公積金買房創(chuàng)造更多政策有待條件，當(dāng)然這也是鼓勵職工買房優(yōu)先選擇住房貸款的重要優(yōu)勢。但是在實際執(zhí)行中，商貸和公貸在利率方面差異很明顯，公貸3.25年利率，商貸實際上已經(jīng)達(dá)到了5.3-5.5年利率，因此雖然進(jìn)行了政策調(diào)整，實際優(yōu)勢并不明顯。尤其是對中低收入群體，住房公積金貸款壓力依然很大。從績效管理角度出發(fā)，必須對貸款差異化調(diào)整力度進(jìn)行協(xié)調(diào)，從住房公積金繳存的具體時間以及資金，進(jìn)行增值收益分配，提供更多貼息資金，以此來降低低收入人群在住房貸款方面的壓力。通過反抵押貸款的調(diào)整手段，即便房產(chǎn)的所有人沒能及時償還低壓貸款，在這種情況下可以通過抵押的房產(chǎn)進(jìn)行反抵押，從而獲得房款資金，償還借款的同時，減輕貸款償還壓力。當(dāng)然反抵押貸款的方式，并不適合所有住房公積金職工。結(jié)合住房公積金具體情況，及時將抵押資金進(jìn)行償還。針對住房公積金績效管理需求以及供給側(cè)改革的支持，及時制定貸款應(yīng)變機(jī)制。增加國家宏觀調(diào)控政策與住房公積金的關(guān)聯(lián)性，由此開放貸款申請條件，盡量將公積金貸款的門檻降低，以此來滿足職工住房需求。

三、制定多元化公積金提取政策

住房公積金績效管理模式的實施，對公積金提取方面積極制定對多元化管理政策，更好的應(yīng)對住房公積金管理問題。增加住房公積金民生改善功能，從貸款、提取兩方面進(jìn)行調(diào)整，發(fā)揮出住房公積金對低收入職工群體的住房保障功能。還要在一定程度上拓展住房公積金消費(fèi)提取的相關(guān)途徑。部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，公積金目前的網(wǎng)絡(luò)化比較落后，暫時還未實現(xiàn)簡單的網(wǎng)上提取，針對此情況，可以采取退休提取，償還公積金貸款提取等方式。推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)化提取模式，積極向科技技術(shù)靠攏，滿足新時展要求。

篇3

公積金貸款流程

1、審查買方資格：住房資格為家庭資格、家庭成員，包括家庭成員、家庭成員、配偶和未成年子女。最快的房屋驗證結(jié)果為10天；

2、網(wǎng)簽：購房者需要準(zhǔn)備所需材料，到相應(yīng)的區(qū)縣住房管理局辦理號碼、號碼并填寫表格；如果買方通過中介，則無需前往現(xiàn)場；

3、評估：評估費(fèi)用為600元/次，需5-7日出評估報告；

4、第一類是指借款人對貸款銀行貸款資格的預(yù)審，表明貸款和貸款條件的線。買方應(yīng)攜帶相關(guān)材料到銀行和銀行簽訂各種合同，并進(jìn)行面試和擔(dān)保；

5、銀行提供貸款：市政公積金貸款市政公積金貸款為5-7個工作日發(fā)放；

6、簽訂貸款合同；

7、稅收：與住房交易相關(guān)的稅收包括契稅、增值稅、增值稅、個人所得稅、綜合價格、土地出讓金等。物權(quán)變更是建立在房地產(chǎn)登記的基礎(chǔ)上的。，查封或者政策變更會影響房屋轉(zhuǎn)讓；

8，銀行貸款：貸款銀行通常有15-20天的工作日，但由于銀行政策和城市地區(qū)的不同，老齡化的影響會有所不同。

公積金貸款需要哪些條件

1、只有參與公積金制度的員工才能參與公積金貸款；

2、在申請貸款前還應(yīng)該連續(xù)繳納至少半年的住房公積金；

3、夫妻雙方中某一方如果還未償還清住房公積金貸款，那么是不能獲得住房公積金的；

4、申請住房公積金的員工不僅要有穩(wěn)定的收入和償還能力，還要償還其他債務(wù)；

5、公積金貸款期限不得超過30年。

公積金貸款優(yōu)勢有哪些

1、手續(xù)便捷

借款人只需到公積金貸款承辦銀行辦理一次貸款申請手續(xù)，即可攜帶所有資料。

2、時間短

從銀行受理申請到發(fā)放貸款只需8個工作日。

3、利率低

購買第一套住房貸款5年以上現(xiàn)行利率3.75%，低于商業(yè)銀行住房貸款基準(zhǔn)利率1.9個百分點(diǎn)。

4、首付低

職工家庭購買首套住房，首付最低20%；購買符合我市購房條件的第二套及其他自有住房，首付30%即可貸款。

5、抵個稅

職工支付的住房公積金貸款利息，不計入職工個人所得稅應(yīng)納稅所得額。

6、還款方便

借款人可以用自己和配偶的公積金按月償還貸款本息，也可以用公積金賬戶余額提前抵消部分貸款本息，減輕還款壓力。

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關(guān)鍵詞：住房商業(yè)銀行貸款制度 住房公積金制度 住房儲蓄銀行制度

中圖分類號：F293.3

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）05-160-02

一、引言

推動發(fā)展的根本要求、最終目的是改善和保障民生。要持續(xù)著力民生，持續(xù)解決好什么是為民、為什么為民、怎樣為民的問題，應(yīng)時刻把柴米油鹽醬醋茶、衣食住行教醫(yī)保等這些民生大事放在心上，始終著力破解群眾之難、群眾之憂，始終著力公平正義、公道正派，促進(jìn)職能轉(zhuǎn)變，做到周到服務(wù)，讓廣大群眾更多地享受到改革發(fā)展的成果。大力保障和著力改善民生，構(gòu)建和諧社會，是我國改革和發(fā)展到當(dāng)前急需解決的大事。中央自十七大，尤其在“十二五”規(guī)劃中又進(jìn)一步把構(gòu)建和諧社會，大力保障和著力改善民生放在突出重要的位置。其中當(dāng)前的住房問題是確保和改善民生的極為重要的一方面，住房問題已經(jīng)成為老百姓能否信任政府，對政府是否抱有希望的一個重要因素。讓每一個老百姓能夠買得起房，實現(xiàn)居者有其屋是改善和保障民生的目的。中國自取消福利分房，實行貨幣化分房以來，在我國實行的住房公積金制度也已經(jīng)運(yùn)行了多年，但也出現(xiàn)的很多問題。在當(dāng)前，如何保障和改善住房民生，確保居者有其屋是構(gòu)建和諧社會，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定之關(guān)鍵。

二、我國現(xiàn)行住房公積金制度產(chǎn)生的背景和存在的問題

所謂住房公積金就是單位及其在職職工繳存的長期住房儲金，是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式。住房公積金制度是國家法律規(guī)定的重要的住房社會保障制度，具有強(qiáng)制性、互、保障性。單位和職工個人必須依法履行繳存住房公積金的義務(wù)。職工個人繳存的住房公積金以及單位為其繳存的住房公積金，實行專戶存儲，歸職工個人所有。

（一）我國住房公積金制度產(chǎn)生的背景

過去城鎮(zhèn)住房政策是蓋公房，分配式，低房租，是一種福利。住房由國家和單位負(fù)擔(dān)，職工的工資不含住房工資。后來，國家開始了“把住房實物福利分配的方式改變?yōu)橐园磩诜峙錇橹鞯呢泿殴べY分配方式”的住房制度改革。改革初期，為了多渠道籌集建房資金，1991年上海市借鑒新加坡經(jīng)驗，率先建立了住房公積金制度（當(dāng)時在上海實行公積金制度是通過全體市民討論決定的，體現(xiàn)了自愿互助的特征）。住房公積金制度在建立個人住房基金、擴(kuò)大住房建設(shè)資金來源和解決城鎮(zhèn)居民住房問題方面發(fā)揮了作用，建立住房公積金制度被認(rèn)為是大中城市，尤其是特大城市啟動房改的有效途徑。1994年，在對部分大中城市建立住房公積金制度試點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)的基礎(chǔ)上，《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》（國發(fā)〔1994〕43號），提出全面推行住房公積金制度，要求所有行政和企事業(yè)單位及其職工，均應(yīng)按照個人存儲、單位資助、統(tǒng)一管理、專項使用的原則交納住房公積金，發(fā)揮住房公積金制度在轉(zhuǎn)變住房分配體制、積累住房資金、建立政策性抵押貸款制度、提高職工購房能力、促進(jìn)住房建設(shè)中的作用。1994年11月，財政部、國務(wù)院住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組、中國人民銀行正式出臺了《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》（〔1994〕財綜字第126號）。1999年，國務(wù)院出臺了《住房公積金管理條例》（國務(wù)院令第262號，以下簡稱《條例》）。黨的十五大報告也提出了“建立城鎮(zhèn)住房公積金，改革住房制度。”至此，住房公積金制度從最初上海全民自愿互助發(fā)展成由國務(wù)院行政法規(guī)約束的強(qiáng)制性互助。

（二）我國現(xiàn)行住房公積金制度存在的問題

雖然住房公積金制度對我國取消福利分房，實行貨幣化分房，確保居民住房所需和改善住房條件發(fā)揮了重要作用。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的進(jìn)步，現(xiàn)行的住房公積金制度明顯不能適應(yīng)社會發(fā)展需要。尤其是近幾年來，公積金在運(yùn)行中出現(xiàn)了許多這樣那樣的問題。其主要問題：一是保障功能范圍小。由于政府職能轉(zhuǎn)變，事業(yè)單位改革，財政供養(yǎng)人員減少，國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整，國企改革，國有單位職工也將減少，很多非公有制單位的職工、個體工商戶、社會自由職業(yè)者、城鎮(zhèn)失業(yè)人員、無業(yè)人員、農(nóng)民工等未參加住房公積金制度。非公有制經(jīng)濟(jì)由于各種原因游離于制度之外不積極參加住房公積金制度，造成我國住房公積金制度覆蓋范圍小，不能惠及所有公民。二是受地區(qū)、行業(yè)等不同所繳比例和數(shù)量差距大，有失社會公平，不利于社會和諧。通過大量調(diào)查發(fā)現(xiàn)，受地區(qū)和行業(yè)收入不同的影響，個人住房公積金所繳比例和數(shù)量差距很大。一些效益好的行業(yè)、單位一個月給職工交幾百元甚至上千元，比如壟斷性行業(yè)，電信、電力、石油等；可有些效益不好的行業(yè)、單位，公積金一個月繳5元，甚至還有的一分未交。比如商業(yè)企業(yè)，紡織、煙酒、副食品等行業(yè)。這樣反而出現(xiàn)了單位好的，能買得起房的，甚至本來單位就分有住房的，有更多的公積金儲存；而那些單位效益不好的，還有一些沒有單位的，本來他們就住房緊張，甚至沒房住，這樣靠公積金這一住房制度還是對買房望塵莫及。三是住房公積金政策法規(guī)不配套，執(zhí)行難。由于國家相關(guān)部門出臺的有關(guān)政策與住房公積金的有關(guān)政策不配套、不嚴(yán)密，造成執(zhí)行難。一些單位和企業(yè)受眼前經(jīng)濟(jì)利益和狹隘思想的驅(qū)動，對住房公積金制度認(rèn)識不到位、重視不夠，總是以各種理由拖欠上繳公積金，還有一些職工對住房公積金制度也是不關(guān)心，造成推行和執(zhí)行難。另外，我國對住房公積金的使用效率不高，也是當(dāng)前住房公積金制度存在的問題，應(yīng)亟待解決。

三、完善住房公積金制度實現(xiàn)居者有其屋的建議

由于我國的住房公積金制度借鑒了新加坡的中央公積金制度。但我國畢竟與新加坡相比在許多方面有不同之處，比如：人口、就業(yè)、政策法規(guī)、政府的財政支持、金融信貸等，住房公積金制度在新加坡實行可以達(dá)到居者有其屋這一目的，但在我國就未必。多年的實踐已經(jīng)證明這一住房制度在我國存在很大弊端，不能惠及廣大普通老百姓?，F(xiàn)就如何完善住房公積金制度實現(xiàn)居者有其屋特提出如下建議。

為幫助實現(xiàn)“居者有其屋”的理想，許多國家政府都以種種政策優(yōu)惠支持住房金融體系的發(fā)展。例如在美國和德國有儲貸協(xié)會、互助儲蓄銀行、商業(yè)銀行和抵押銀行，在英國有建筑社、商業(yè)銀行和保險公司。通過對世界各國政府在公民住房這一重大民生問題上的比較，筆者認(rèn)為，在我國應(yīng)采取住房商業(yè)銀行貸款制度、住房公積金制度和住房儲蓄銀行制度并行的住房保障制度，并且大力推廣和實施住房儲蓄銀行制度，從而達(dá)到居者有其屋的效果和目的。住房商業(yè)銀行貸款制度和住房公積金制度，目前來說在我國已經(jīng)運(yùn)行多年，有其成熟的模式，下面就住房儲蓄銀行制度著重論述一下。

所謂住房儲蓄銀行就是為普通老百姓解決住房問題的銀行，具體就是凡是需要購買住房的老百姓都可以在住房儲蓄銀行開戶存款，一般按每月或每年存款數(shù)量不同，結(jié)合你購買的房款，在一定年限內(nèi)住房儲蓄銀行放款給個人（一般三年），使開戶者都能實現(xiàn)住房夢。這里著重說明一下：在住房儲蓄銀行儲蓄的利率高于國家規(guī)定的利率，而貸款的利率低于國家規(guī)定的利率。這主要是凡是參加住房儲蓄的公民，政府給予一定的利率補(bǔ)貼，同時政府也給住房儲蓄銀行利率補(bǔ)貼。這樣，公民存一定年限到期可以得到很大的本金和利息，又能獲得很低的利率貸款。

住房儲蓄銀行制度與住房商業(yè)銀行貸款制度和住房公積金制度相比，有許多優(yōu)點(diǎn)，它彌補(bǔ)了在我國為實現(xiàn)居者有其屋其它兩種制度不能實現(xiàn)的缺陷。比如住房貸款制度貸款利率高，還要繳納一定比例的首付，對低收入和沒有穩(wěn)定可靠收入來源的家庭，通過這一方式難以實現(xiàn)其住房夢想。住房公積金制度對于效益好的單位職工可以實現(xiàn)，但對于效益不好，沒有單位，不能繳納住房公積金的公民就難以實現(xiàn)購買住房這一夢想。而住房儲蓄銀行制度不論對什么樣的公民（單位效益好與不好，有工作與沒工作，能不能交納住房公積金）在購買住房上都能實現(xiàn)，它體現(xiàn)了社會的公平，惠及廣大公民，有利于社會和諧和安定。

住房儲蓄銀行制度和住房商業(yè)銀行貸款制度與住房公積金制度相比，它的優(yōu)勢如下：

一是與住房商業(yè)銀行發(fā)放的住房抵押貸款和公積金貸款比較，住房儲蓄房行貸款的利率優(yōu)勢毋庸置疑。它所推出的貸款利率不僅明顯低于市場利率，減輕廣大中低收入者貸款買房負(fù)擔(dān)，而且由于實行固定利率政策，還貸額清楚明確，借款人能準(zhǔn)確預(yù)知未來還貸額。因此從利率角度看，住房儲蓄銀行對廣大中低收入居民具有相當(dāng)大的吸引力。

二是資金供應(yīng)有保證。吸引力大了，市場需求多了，會不會出現(xiàn)對信貸資金的過度需求，而最終導(dǎo)致資金入不敷出呢？雖然住房儲蓄銀行經(jīng)營模式與公積金制度都具有封閉式運(yùn)行的共性，但不同的是，住房儲蓄銀行有最低儲蓄年限和最低儲蓄金額的規(guī)定，并本著先存后貸，存貸掛鉤的經(jīng)營原則，所以它完全能保證長期信貸資金的充裕，保證每位自愿儲蓄者都能享受到低息貸款的權(quán)利，一般極少出現(xiàn)信貸資金短缺的現(xiàn)象，而且通過最低存款年限的約定，對于我國個人信用的培養(yǎng)和建立，對于剛剛起步的其他消費(fèi)貸款、對于防范金融風(fēng)險都是頗為有益的。

三是客戶群體數(shù)量規(guī)模大。利率有優(yōu)勢，信貸供給也很充裕，那客戶群體怎樣，是否有足夠廣闊的市場需求呢？我們都知道，市場需求強(qiáng)弱很大程度取決于客戶群體的多寡，而客戶群體的多少又與其消費(fèi)門檻的高低緊密相關(guān)。住房儲蓄銀行實行的是一種自愿存貸原則，理論上，所有有買房需求的居民都可以是它的客戶群體，但考慮它與公積金貸款及商業(yè)性住房抵押貸款之間替代和互補(bǔ)的關(guān)系，對于經(jīng)濟(jì)收入不高，無法承擔(dān)商業(yè)性住房抵押貸款的高額利息負(fù)擔(dān)，而又享受不到公積金貸款的中低收入買房群體，住房儲蓄銀行理所當(dāng)然將成為他們首選的貸款渠道。

四是有完美的配貸機(jī)制，確保公平實現(xiàn)購買住房。充裕的資金供給，也有潛在的信貸需求意愿，而住房儲蓄銀行能否將其優(yōu)勢轉(zhuǎn)化勝勢還得取決于一座橋梁――配貸機(jī)制的完美嫁接。所謂配貸機(jī)制是指如何將所籌集的資金有償讓渡給借款人，以滿足儲戶購房的資金需求。為架好這座橋，住宅儲蓄銀行設(shè)計了一套完善的配貸機(jī)制。它將每月對儲蓄者的資金積累狀況和對住房儲蓄的貢獻(xiàn)進(jìn)行評估，并以評估值的高低確定借款人資格和貸款的分配順序。具體做法是以儲戶存款的時間乘以存款金額得出評估值為標(biāo)準(zhǔn)。存款時間越長、金額越大，所得評估值也就越高，也就越容易獲得所需的貸款。這無疑保證了不同儲貸者都能得到公正平等的配貸機(jī)會，使得中低收入者能順利地將貸款買房的夢想真正轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實。

四、結(jié)語

我國地域遼闊，地區(qū)和行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展極不平衡，為實現(xiàn)居者有其屋，不可能采用一種住房金融模式，結(jié)合中國實際情況，建議在我國應(yīng)大力實施與推廣住房儲蓄銀行制度，并且在實施和推廣過程中與住房貸款制度和住房公積金制度并行。通過三者并行，實現(xiàn)居者有其屋，保障和改善民生，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)：

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（作者單位：河南工業(yè)貿(mào)易職業(yè)學(xué)院 河南鄭州 450012）

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【關(guān)鍵詞】公積金制度；問題；解決思路

1991年5月，上海市借鑒新加坡公積金制度的成功經(jīng)驗，結(jié)合我國國情，率先建立了具有中國特色的住房公積金制度。這是我國在福利住房制度向住房市場化、商品化改革的推進(jìn)過程中，完善城鎮(zhèn)住房制度的重大突破，標(biāo)志著一個由國家支持、單位資助、依靠職工群眾自己力量解決住房問題的市場化機(jī)制開始形成。至今經(jīng)過十多年的發(fā)展，公積金制度的保障性特征越來越突出，但是隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展我們也意識到公積金制度也出現(xiàn)了不少問題，因此研究它的不足及提出建議性措施具有重要意義。

1.公積金制度概述

國務(wù)院頒布的《住房公積金管理條例》的第二條中規(guī)定：“住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體及其在職職工按照規(guī)定繳存的具有保障性和互的一種長期住房儲蓄金?！甭毠だU存的住房公積金和職工所在單位繳存的住房公積金，是職工按規(guī)定存儲起來的專項用于住房消費(fèi)支出的個人儲蓄金。我們通過公積金的含義可以知道公積金具有強(qiáng)制性、?？顚Ｓ?、保障性、互等特點(diǎn)。

住房公積金制度是結(jié)合中國城鎮(zhèn)住房制度改革的實際情況而實施的一種房改政策，是有關(guān)住房公積金的歸集、管理、使用、償還等諸環(huán)節(jié)有機(jī)構(gòu)成的整個運(yùn)行機(jī)制和管理制度。住房公積金制度在我國建立之后，不斷發(fā)展完善。1999年國務(wù)院頒布了《住房公積金管理條例》，標(biāo)志著我國住房公積金制度進(jìn)入了法制化、規(guī)范化發(fā)展的新時期，并于2002年3月24日進(jìn)行了第一次修改，至今已十多年。其間，我國城鎮(zhèn)住房建設(shè)環(huán)境、城鎮(zhèn)居民構(gòu)成、收入水平等立法背景均發(fā)生了巨大變化，《住房公積金管理條例》已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)實的需要，需對其及時作出修改。

2.公積金制度具體運(yùn)行中出現(xiàn)的問題

2.1 公積金的歸集問題

2.1.1 公積金繳存率低，保障功能范圍小

我們知道按照《公積金管理條例》的規(guī)定，除了離休干部、退休職工，合資企業(yè)里的外籍員工不繳存公積金外，公積金的繳存對象應(yīng)該包括了其他的所有在職職工，當(dāng)然也包括農(nóng)民工，但在很多的中小城市公積金的覆蓋范圍受局限并不符合要求，很多地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，中西部地區(qū)和東部地區(qū)相比存在一定差距是其主要原因。同時還有一些未覆蓋人群也有繳存公積金的要求，例如自由職業(yè)者還有一些個體工商戶，其實他們收入并不低，但是因為公積金繳存是依托單位的，所以這些人是不能繳存公積金的，當(dāng)然就享受不了公積金的優(yōu)惠政策了。

2.1.2 繳存分配有失公平

現(xiàn)有《住房公積金管理條例》規(guī)定，職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%，有條件的城市可以適當(dāng)提高繳存比例。就是這“有條件的城市可以適當(dāng)提高繳存比例”給很人提供了鉆法律空子的機(jī)會。因此就出現(xiàn)了不同城市之間、單位之間及個人之間不同的繳納比例。經(jīng)濟(jì)效益較好的單位提高繳存比例，或者利用補(bǔ)充住房公積金的形式，最終形成個人與單位公積金高繳存額；與此相反，有些單位,尤其是一些私企,按最低繳存比例給員工繳存公積金，甚至干脆不繳存，這些都與《住房公積金管理條例》的精神不符。國家規(guī)定公積金可以在企業(yè)成本中列支，所以這些有條件的單位通過提高公積金的形式增加員工的福利，這也就是變相多發(fā)工資。對于個人來說公積金不計入所得稅納稅基數(shù)，因此如果兩個收入都很高的職工來說，可以通過多繳公積金來逃避國家稅收，造成稅源的流失。

2.2 公積金的使用問題

公積金的使用包括兩種使用方法：提取和貸款。住房公積金提取是指住房公積金繳存人發(fā)生住房方面或政策允許的其他用途時，支取個人帳戶的住房公積金。住房公積金提取包括住房消費(fèi)提取和非住房消費(fèi)提取。公積金貸款是現(xiàn)階段購房者使用最普遍的方式，因為按照現(xiàn)在的房價水平提取公積金解決不了買房的問題，而貸款能夠以少貸多。

公積金貸款與商業(yè)貸款相比較有較強(qiáng)的優(yōu)勢，最主要的就是低利率，所以在購房貸款中人們會首選公積金貸款。同時我們也必須認(rèn)識到公積金貸款也有很多的限制條件：（1）公積金不能用作購房的首付。公積金賬戶里的資金比較多，但是手里沒有什么積蓄的人來說，公積金貸款就有困難。在現(xiàn)在高房價的現(xiàn)狀下100多萬的房子很常見，如果申請公積金貸款最少也要準(zhǔn)備20萬的首付，就像我們剛剛提到的如果沒有什么積蓄的人，就算他的公積金賬戶中有20萬以上也不允許提出來作為首付，這種情況下我們還是申請不了公積金貸款。（2）大部分城市不能使用父母的公積金購房。剛剛工作不久的年青人，既沒什么積蓄還貸能力又差，所以很難憑借自己的實力買到滿意的房子。（3）不能使用公積金異地購房。通常情況下，全國各地的住房公積金貸款都是由各個地區(qū)的住房公積金管理中心管理，導(dǎo)致其不能跨區(qū)域使用公積金，因不能有效使用公積金而造成了浪費(fèi)。（4）公積金貸款利率優(yōu)勢弱化。大家都知道公積金的貸款利率比商業(yè)銀行貸款利率低，這也是公積金政策性的體現(xiàn)，但是在房地產(chǎn)市場不太景氣的情況下，商業(yè)銀行經(jīng)常進(jìn)行利率打折優(yōu)惠，而公積金貸款已經(jīng)是優(yōu)惠利率，所以不會再打折，這樣公積金的利率優(yōu)勢就顯現(xiàn)不出來了。由于上述約束條件使很多人不能充分的享受公積金的優(yōu)惠貸款政策，這就需要使住房公積金制度逐步改進(jìn)和完善。

2.3 公積金貸款的還款問題

2.3.1 公積金還款手續(xù)還需進(jìn)行簡化

人們向公積金管理中心的受托銀行辦理公積金貸款后，就要按照合同的約定按月足額還款。大多數(shù)情況下（建行除外）月還款額需要借款人自己墊付而不能直接從公積金賬戶中扣除。也就是先還后提，而不是直接代扣。所以這樣給借款人造成很大的麻煩，每月除了跑貸款銀行還款還得去公積金繳存銀行取出上月的月還款額，每月都得奔波與兩個銀行之間。如果是發(fā)生提前還款也得是借款人先行墊付，拿著還款憑證再去公積金管理中心提取，而不能直接就從公積金賬戶中扣除。

2.3.2 公積金的還款方式較單一

公積金貸款期限為一年的，實行到期一次還本付息、利隨本清的還款方式； 貸款期限在一年以上的，借款人可以采用等額本息或等額本金兩種按月分期歸還方式。還款方式一經(jīng)確定，不得更改。但是借款人的收入情況都有所不同，有年薪制、季度發(fā)薪、月薪還有日薪的，有上發(fā)薪下發(fā)薪的區(qū)別，所以局限與單調(diào)的還款方式難免會把很多借款人拒之門外。

2.4 公積金管理水平有待提高

2.4.1 資金沉淀，使用率不高

在現(xiàn)行體制下，由于缺乏資金投資手段和渠道造成資金大量的沉淀，使用率不夠高，截至2010年，我國公積金存款總數(shù)為12116億元人民幣，運(yùn)用率僅為60%其沉淀資金數(shù)額相當(dāng)巨大。也就是說40%的公積金都在“睡覺”，沒有發(fā)揮效益，造成了職工利益的損失，加大了資金保值風(fēng)險，這不符合收益原則。

2.4.2 公積金管理工作不夠規(guī)范，違規(guī)操作情況嚴(yán)重

住房委員會是住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)，但大多數(shù)地方?jīng)]有健全的住房委員會制度，以致公積金的管理由地方政府分管領(lǐng)導(dǎo)說了算，存在大量違法發(fā)放住房建設(shè)項目貸款、擠占挪用公積金、違規(guī)分配和使用增值效益等問題，再加上公積金管理中心內(nèi)部也缺乏競爭機(jī)制，長此以往，將使公積金制度失去活力和競爭力。

3.發(fā)展和完善我國住房公積金制度的思路

3.1 健全配套法律，加大執(zhí)法力度

3.1.1 嚴(yán)格征繳執(zhí)法，擴(kuò)大公積金政策覆蓋面

對于單位來講資助員工繳存住房公積金那是應(yīng)盡的義務(wù)，對于職工本身來講單位繳存公積金那是應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)益，對于不建立住房公積金制度，不繳、欠繳或截留挪用公積金的單位進(jìn)行必要懲罰。住房公積金管理中心要加大征繳執(zhí)法力度，嚴(yán)格征繳執(zhí)法，促使住房公積金制度落到實處。同時推進(jìn)制度建設(shè)，完善修訂《住房公積金管理條例》，對于現(xiàn)階段不屬于公積金制度覆蓋面的個體戶、自由職業(yè)者經(jīng)審查具備繳費(fèi)能力又有意愿繳存公積金的個人也可以自行繳納公積金，擴(kuò)大公積金的覆蓋面，這就需要健全配套法律法規(guī)，使之有法可依。

3.1.2 完善公積金政策法規(guī)，限定最高繳存比例和繳存額

為了避免公積金繳存過程中的收入分配不公平的情況，應(yīng)該在《住房公積金管理條例》中明確規(guī)定公積金繳存的最高比例和最高限額的相關(guān)條文，實行最高限額和最低保障額制度，控制繳存差距，規(guī)范繳存行為，這樣才能實現(xiàn)“公平分配”。

3.2 適時調(diào)整信貸政策，提高使用效率

3.2.1 簡化手續(xù)，方便群眾

建立公積金貸款“一條龍”制度，實現(xiàn)各個環(huán)節(jié)的聯(lián)合辦公，職工從買房開始到貸款、擔(dān)保、評估和后期的還款都實現(xiàn)機(jī)構(gòu)之間的內(nèi)部合作，方便廣大職工。尤其是住房公積金貸款時間都比較長，大多集中在10年以上，所以對于日后還款方便與否至關(guān)重要，公積金管理中心應(yīng)該盡早與受托銀行建立公積金代扣制度，避免了職工從受托銀行到公積金管理中心來回奔波，從而提高公積金使用效率。

3.2.2 借助金融創(chuàng)新，豐富還款方式

現(xiàn)有的等額本金與等額本息還款方式不能滿足廣大職工多樣化的需求，我們可以借鑒一下其他國家的豐富的還款方式，針對不同的貸款人群都能找到適合的還款方式。例如逆向年金還款方式，漂浮式的還款方式，雙周供等適合不同人群，這些還款方式在商業(yè)貸款還款中有所涉及，我們也可以把它引用到公積金貸款還款中來，再結(jié)合我國的國情逐步完善。

3.3 構(gòu)建完善的公積金使用制度

隨時代的進(jìn)步公積金貸款的很多限制條件已經(jīng)制約了公積金制度的發(fā)展，把現(xiàn)在剛性需求買房的人都拒之門外。針對公積金貸款不能跨區(qū)域使用、缺乏靈活性、貸款利率優(yōu)勢不明顯以及公積金使用還款程序繁瑣等問題，只有構(gòu)建完善的公積金使用制度，才能從根本上改變。盡管相關(guān)部門已經(jīng)提出許多改進(jìn)措施，但是在管理和運(yùn)行中仍然存在一定問題。這就需要不斷地對其進(jìn)行完善，逐漸改善以上問題，使其更好地服務(wù)于廣大的購房者。

3.4 完善公積金監(jiān)管制度，建立風(fēng)險控制機(jī)制

3.4.1 明確合理的房貸比例

住房公積金貸款發(fā)放總額總是要小于存款總額的，也就是說總是要有一部分資金沉淀在銀行中，資金的正確使用就要處理好安全與收益這兩個問題，一味的最求公積金的收益，大量投資貸款使用甚至是挪作他用，加大了公積金的管理風(fēng)險；另一方面要防止管理部門怠于房貸或情愿將公積金沉淀在銀行生息而不愿發(fā)放貸款，所以應(yīng)該對公積金的匯集和房貸比例作出合理規(guī)定。

3.4.2 強(qiáng)化管理中心監(jiān)督，建立有效的風(fēng)險防范體系

住房公積金管理中心要加強(qiáng)自身的管理，建立科學(xué)系統(tǒng)的內(nèi)部審核管理制度和內(nèi)部控制制度。應(yīng)盡快建立上下聯(lián)動、相關(guān)部分分工協(xié)作、多種監(jiān)督形式并存的全方位監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)對監(jiān)管人員的培訓(xùn)力度，對管理中心的權(quán)力運(yùn)用、職責(zé)履行、行為規(guī)范等方面進(jìn)行動態(tài)持續(xù)監(jiān)督。

4.結(jié)束語

公積金制度是有關(guān)住房公積金的歸集、管理、使用、償還等諸環(huán)節(jié)有機(jī)構(gòu)成的整個運(yùn)行機(jī)制和管理制度。它的最根本目的是發(fā)揮公積金低存低貸的政策優(yōu)勢，讓廣大中低收入者解決住房問題。公積金業(yè)務(wù)經(jīng)過了這些年的發(fā)展取得了很大的成績，但是隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國城鎮(zhèn)住房建設(shè)環(huán)境、城鎮(zhèn)居民構(gòu)成、收入水平，房地產(chǎn)市場發(fā)展等均發(fā)生了巨大變化，住房公積金制度的問題日益顯露出來。因此積極探索完善我國的住房公積金制度，發(fā)揮它的政策優(yōu)勢，讓廣大老百姓都能居者有其屋是當(dāng)前迫切的任務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉長濱.房地產(chǎn)金融[J].北京:中國電力出版社,2008.

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[3]黃正祥.淺談住房公積金年貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新[J].經(jīng)濟(jì)師,2010(5).

篇6

申請條件：正常足額繳存住房公積金的借款人

在咸陽行政區(qū)劃內(nèi)裝修自住住房

抵押質(zhì)押：以所有權(quán)財產(chǎn)作為抵押物或質(zhì)押物

或由第三人提供保證并承擔(dān)責(zé)任

額度期限：最高貸款額度為20萬元，最長貸款期限5年

貸款利率：執(zhí)行國家住房公積金貸款5年及以下利率標(biāo)準(zhǔn)

裝修房子資金不夠？可申請住房公積金裝修貸款。近日，咸陽首筆個人住房裝修貸款由中國工商銀行咸陽分行發(fā)放。

50歲的王先生幾年前在咸陽世紀(jì)大道購買了套期房，如今房子已交付，但因為資金緊張，遲遲無法裝修。正一籌莫展，王先生聽單位同事說，住房公積金可以申請裝修貸款，咨詢了相關(guān)政策后，1月中旬，王先生向咸陽市住房公積金管理中心提交了申請資料。近日，王先生如愿拿到了20萬裝修住房公積金裝修貸款。

“客戶是由第三人為其貸款提供保證并承擔(dān)償還本息，有了這個擔(dān)保，這邊貸款才審批下來，貸款期限為5年。”咸陽市住房公積金管理中心秦都管理部一名工作人員說。

去年12月17日，咸陽市《關(guān)于開展咸陽市住房公積金裝修貸款業(yè)務(wù)的實施意見》經(jīng)咸陽市住房公積金管理委員會審議通過后正式實施，一個月后，王先生成為首個拿到個人住房裝修貸款的市民。

據(jù)了解，裝修貸款是住房公積金開展的一項新業(yè)務(wù)，是正常足額繳存住房公積金的借款人在咸陽行政區(qū)劃內(nèi)裝修自住住房時，以其所購（建）住房或其他具有所有權(quán)的財產(chǎn)作為抵押物或質(zhì)押物，或由第三人為其貸款提供保證并承擔(dān)償還本息連帶責(zé)任，向住房公積金管理中心申請的以住房公積金為資金來源的貸款。裝修貸款的最高貸款額度為20萬元，最長貸款期限5年，貸款利率執(zhí)行國家住房公積金貸款5年及以下利率標(biāo)準(zhǔn)。

咸陽市住房公積金管理中心工作人員介紹，“辦理裝修貸款業(yè)務(wù)的市民需攜帶本人身份證及戶口本（有配偶的需攜帶其配偶的身份證及戶口本）、單位出具的收入證明、公積金繳存證明及房屋的房產(chǎn)證或正式購房合同，還需提供裝修公司的資質(zhì)及裝修合同。”

篇7

摘要:以我國住房公積金制度運(yùn)行18年實際狀況作為切入點(diǎn),緊密結(jié)合目前公積金余額大量閑置的問題,理性地拓寬住房公積金使用范圍,這有助于促進(jìn)追求自身權(quán)益和福利的最大化。開展這種探索或改革,必然會增進(jìn)和改善每一個人的福利狀態(tài),同時也增加整個社會公共福利的供給量。

關(guān)鍵詞:公積金;住房保障;社會福利

中圖分類號:F293.3文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:16723198(2009)15014902

1我國住房公積金制度的發(fā)展?fàn)顩r

在今年年初的建設(shè)工作會議上,建設(shè)部部長姜偉新提出加快出臺閑置公積金建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用房的政策。各界對公積金的使用如此關(guān)心,是因為在公積金政策開始實施17年來,全國住房公積金累年積存數(shù)額已十分巨大。根據(jù)建設(shè)部今年3月23日通報,截至去年末,全國住房公積金繳存總額為20699.78億元,同比增長27.54%;繳存余額為12116.24億元,新增余額2511.13億元,增幅為26.14%。目前,公積金已經(jīng)成為了地方財政手中最大的一筆閑置資金,合理利用可以為解決地方財政困難提供巨大的幫助,同時可以增加社會的整體福利的供給量。

2住房公積金余額使用的制度限制

(1)住房公積金是一筆規(guī)定用途資金,是否可以移為他用。

目前公積金使用的實際情況是,每年申請公積金貸款買房的人群比例僅占繳費(fèi)者的兩三成。也就是說,有七八成的繳費(fèi)者,他們繳納的公積金自身是沒法利用的。這些繳存的費(fèi)用,雖然所屬權(quán)仍歸自己,但因為是存放在公積金中心,利息很低,不如存在銀行或者拿來運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益高,這相當(dāng)于產(chǎn)生了一筆損失。與此同時,一些中、高收入人群因為具有足夠的購買能力,他們能將這些沉積在公積金中心的錢(貸款部分遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過自己繳納的那部分)貸出買房,利息非常低。換句話說,在這時,公積金實質(zhì)上只是讓那些買得起住房的中、高收入群體享受到了優(yōu)惠與好處。正因此,目前我國住房公積金制度一直存在“劫貧濟(jì)富”的嫌疑。

所以說要改變這種狀況,真正的使公積金起到社會保障的作用,其使用渠道必須放開,但是放開的前提首先要修改《住房公積金管理條例》,其次要設(shè)立嚴(yán)密的監(jiān)管制度保證獲得的收益真正的用到保障中低收入人群住房需求上。

(2)住房公積金的所有者是繳存人,政府是否有權(quán)利動用。

這一問題是住房公積金制度的最大軟肋。住房公積金制度至今已誕生18年之久,且上有國務(wù)院《住房公積金管理條例》,下有各地的住房公積金法規(guī)政策,但住房公積金繳存人和公積金管理機(jī)構(gòu)之間的法律關(guān)系未曾在法律上厘定清楚。雖然公積金條例明確,公積金管理機(jī)構(gòu)每年對繳存人所繳住房公積金進(jìn)行結(jié)息,但這不等于明確管理機(jī)構(gòu)和繳納人之間,是儲戶和吸存機(jī)構(gòu)之間類似儲戶和銀行的關(guān)系。在法律意義上,大家把公積金交予公積金管理中心,是因為各地住房公積金管理中心被法定具有對公眾繳存之公積金受托管理的職責(zé),而并非因為公積金管理中心有什么特別資信。事實上,公積金中心只是一個事業(yè)單位,沒有注冊資金。顯然,管理中心和繳存人之間類似一種法定的公眾財產(chǎn)信托關(guān)系,這意味著公積金管理中心所有關(guān)于公積金資產(chǎn)投資運(yùn)用的決策,應(yīng)該經(jīng)過信托財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)人表決同意。

回到“公積金建房是否需要繳存人同意”這個問題上來,顯然,在《物權(quán)法》已有的法律環(huán)境中,任何人都不得不承認(rèn),基于私人產(chǎn)權(quán)的公積金集合資金,作為產(chǎn)權(quán)人的繳存大眾,完全是可以有理由過問其信托財產(chǎn)的用途和去向,并對如何監(jiān)管具有話語權(quán)、知情權(quán)、決策權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。所以,要將公積金用于其他用途,首先要需要修訂《住房公積金管理條例》,這是繞不過去的一個法律程序。

3住房公積金余額的合理流出

解決以上兩個問題之后,下一步面對的就是公積金如何才能合理流出的問題,從上述討論我們可以知道,這部分資金是不能隨意挪用的,如若移為他用,首先制度上要有突破口,也就是修改《住房公積金管理條例》。其次就是怎么流出的問題。

住房公積金存款利率低,存貸不掛鉤影響居民繳存公積金的積極性。從建設(shè)部最新的個人住房公積金存貸款利率表可以看出,住房公積金存款和貸款的利率都低于當(dāng)前銀行的存貸款利率,同時,居民雖然繳存了住房公積金,但由于受到繳存時間和額度等條件的限制,不一定能申請到住房貸款,這些因素影響了居民繳納公積金的積極性和委托辦理公積金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行發(fā)放貸款的積極性,也縱容了公積金管理機(jī)構(gòu)不積極運(yùn)用公積金而坐享利差收入的態(tài)度。

現(xiàn)在比較好的流出方式是在贊成公積金屬于繳存人的前提之下,征求住房公積金管理委員會的同意以后,采用借款形式,利息比照公積金貸款利息,借款主體應(yīng)為當(dāng)?shù)卣娜?當(dāng)?shù)刎斦?yīng)作為借款的擔(dān)保人。即由各級地方政府出面借用資金,而不是由公積金管理中心出面使用。國家管理部門應(yīng)強(qiáng)調(diào)借用住房公積金余額用于其他途徑,應(yīng)該提出一個指導(dǎo)性比例,防止過分借用住房公積金余額,影響公積金的正常和安全運(yùn)行,也防止地方財政推卸責(zé)任。

4拓展住房公積金余額的使用途徑

在保證公積金可以合理有效流出之后,就可以著手拓寬公積金使用范圍,充分發(fā)揮住房公積金的作用。目前我國已經(jīng)在名為《規(guī)范廉租住房保障資金管理》的文件中規(guī)定,廉租住房保障資金來源中包括了住房公積金增值收益扣除計提貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后的全部余額。并且目前相關(guān)部門已經(jīng)開始研究將公積金余額用于經(jīng)濟(jì)適用房的建設(shè)試點(diǎn),能夠進(jìn)一步發(fā)揮住房公積金的使用效益。然而,作為一名暫時沒有購房需求的住房公積金繳納者,將住房公積金用于支持經(jīng)適房建設(shè)仍難以充分發(fā)揮住房公積金的最大效能,更難以給廣大繳存公積金的個人帶來實惠和好處。這是因為,按照我國現(xiàn)有《住房公積金管理條例》,職工只有在購買住房、離退休、償還購房貸款本息等幾種情況下,才能提取住房公積金。換言之,雖然職工月月都在向賬戶里繳存公積金,但是,由于不少人買不起房或者沒有購房的需求,使得繳存的公積金在離退休之前實質(zhì)上成了一筆沒法動用的“死錢”。

從這個層面上說,如何充分拓展住房公積金的使用途徑,使它能給那些買不起住房或者沒有購買住房需求的群體也帶來切實的好處,的確是一個重大的問題。相比之下,新加坡和德國的住房公積金的用途就很廣,可以用來支付保險費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、教育費(fèi)用等。新加坡的公積金制度不僅包括住房,是集養(yǎng)老,保健、住房、家庭保障等多種功能于一身的綜合性社會保障體系。當(dāng)前,在住房公積金沉淀金額較多的狀況下,打通“三金”,可以讓每個繳存者根據(jù)自己的需要選擇用途。因此,我國的住房公積金可以在保證資金安全的前提下,適當(dāng)拓寬使用范圍,比如適當(dāng)考慮年輕人和低收入群體的現(xiàn)實需求,允許他們提取公積金用于支付房租,用于大單看病,用于教育消費(fèi)等,與養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險等進(jìn)行結(jié)合,互相補(bǔ)充,使我國的法定福利制度發(fā)揮更大的作用。

顯然,若能如此,將能更大限度地發(fā)揮我國住房公積金的效能。其實,住房公積金作為一種福利制度的形式,它應(yīng)該是一種旨在促進(jìn)社會公共福利總量的政策選擇,而閑置的公積金可提出來支付房租、醫(yī)療、教育等應(yīng)急費(fèi)用,恰恰就是一種促進(jìn)公積金持有人福利或權(quán)益增加的措施,能讓公積金這種制度的功能進(jìn)一步增值,而不單單是一種盤活公積金的做法。一言以蔽之,理性地拓寬住房公積金的提取和使用范圍,這有助于促進(jìn)我們追求自身權(quán)益和福利的最大化,能更好地改善我們自身福利的可能程度,而這樣一種探索或改革,也必然會增進(jìn)和改善我們每一個人的福利狀態(tài),同時也增加了整個社會公共福利的供給量。遠(yuǎn)遠(yuǎn)比讓公積金擱在公積金中心“劫貧濟(jì)富”好。

參考文獻(xiàn)

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[2]叢誠.中國住房和公積金制度發(fā)展大綱[M].上海:上海辭書出版社,2008.

篇8

    劉先生是某外資公司的員工,與女朋友王小姐拍拖幾年,今年6月份登記結(jié)婚了。但是結(jié)婚已經(jīng)花去劉先生和王小姐不少金錢,使得他們手頭上的積蓄頓時緊張不少。由于劉先生婚前已經(jīng)以自己個人名義買了一套房子,每個月需要供款2000多元。為此小兩口就想:用王小姐公司里一直都繳存的住房公積金來減輕兩人的經(jīng)濟(jì)壓力。劉先生想了解,房子是自己以個人名義買的,那現(xiàn)在能用王小姐的名義申請?zhí)崛」e金嗎?

    合富置業(yè)專業(yè)人士介紹,從現(xiàn)行的相關(guān)政策看來,原則上以誰的名義申請?zhí)崛∽》抗e金,就以誰的名義買房。但根據(jù)有關(guān)規(guī)定,配偶可提取自身住房公積金支援婚姻關(guān)系中的另一方買房。因為根據(jù)《婚姻法》規(guī)定,夫婦在婚姻關(guān)系持續(xù)期間,若一方購房(無其他協(xié)議的),屬夫妻雙方共有的房產(chǎn),即使產(chǎn)權(quán)證上沒有另一方(配偶)的名字,另一方(配偶)也對房屋擁有所有權(quán)。而一方在結(jié),結(jié)婚后另一方也可申請?zhí)崛∽》抗e金。

    不過,按目前有關(guān)規(guī)定收窄了提取住房公積金申請者的范圍。原規(guī)定的“同戶的可提取他們自己的住房公積金支援家屬買房”內(nèi)容被取消,即同戶直系血親如不是房屋產(chǎn)權(quán)人也不能提取住房公積金。按新《通知》規(guī)定,對購買、建造、翻建或大修的房屋擁有所有權(quán)的家庭成員可以提取本人住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額,但所提取住房公積金總額不得超過購買、建造、翻建、大修自住住房的費(fèi)用或償還購房貸款的本息。

    李先生和太太在年初結(jié)婚,但由于當(dāng)時大部分資金已投入股市里了,沒能在那時候買房,婚后仍是與父母同住。后來由于李先生當(dāng)兵的弟弟退伍回來,五口人擠在兩房一廳的屋子里實在太擠了。于是,李先生和太太商量打算買一套房小兩口搬出來住。于是,李先生趁股票大漲,把資金從股市抽出來,一次性付款60萬元購買了一套位于海珠區(qū)的房子。到辦理交易的環(huán)節(jié),李先生開始犯愁了,業(yè)主究竟是寫自己的名字還是寫太太的名字,還是兩個人的名字都寫?

    合富置業(yè)專業(yè)人士介紹,根據(jù)現(xiàn)行政策規(guī)定,夫婦在婚姻關(guān)系持續(xù)期間所購得的房地產(chǎn),如無其他協(xié)議,則該房地產(chǎn)屬共有財產(chǎn),也就是房產(chǎn)證上的名字不管是誰,效果都一樣,即夫妻雙方各有一半份額。若是房產(chǎn)證上房產(chǎn)權(quán)屬人只有李先生或李太太其中一人,則所涉及的房屋所有權(quán)登記費(fèi)為50元/宗,權(quán)證印花稅為5元/本。若是房產(chǎn)證上房產(chǎn)權(quán)屬人為李先生和李太太兩人,則需繳交的房屋所有權(quán)登記費(fèi)共60元,權(quán)證印花稅為10元,包括房產(chǎn)證及共有證各一本。

    小張大學(xué)快畢業(yè)時,已在父母的幫助下購買了屬于自己的房子,并一次付清了全部購房款,房產(chǎn)證上房產(chǎn)權(quán)屬人寫的是小張的名字。進(jìn)入A公司后認(rèn)識了女友小薇,雖然工作時常有不順心的時候,但在女友的支持與鼓勵下,小張都順利克服了工作的挫折。今年8月小張終于升到了部門經(jīng)理的位置,而最近小張更與相戀多年的女友“拉埋天窗”。深感自己這些年來的努力背后總少不了女友的默默付出,小張與父母商量后,打算在房產(chǎn)證里加入老婆的名字,讓房子作為他們小兩口愛情的見證。

篇9

住房公積金制度是我國城鎮(zhèn)住房制度改革的一項重要內(nèi)容和中心環(huán)節(jié)，是社會保障制度的一部分，是住房分配制度貨幣化的主要形式，是法律賦予職工的合法權(quán)益，是由職工個人及其所在單位按規(guī)定比例共同繳存的一種具有強(qiáng)制性、保障性、互、歸職工個人所有的長期住房儲金。實行住房公積金制度，有利于提高職工購建住房的支付能力，改善中低收入家庭居住條件，符合廣大職工的根本利益，體現(xiàn)了科學(xué)發(fā)展觀的要求，對于構(gòu)建社會主義和諧社會具有重要意義。

二、實施住房公積金制度的具體要求

（一）住房公積金制度的內(nèi)容

住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金制度的主要內(nèi)容包括兩個方面：一是單位和職工個人每月按工資比例繳存一定數(shù)量的資金作為住房儲金，供職工在買房、建房和房屋大修時使用，退休時可以全額支?。欢抢觅Y金儲備為職工提供低息的住房公積金貸款，支持困難職工建房。

（二）住房公積金的覆蓋范圍

凡我縣范圍內(nèi)國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體等單位都應(yīng)納入住房公積金的覆蓋范圍。

（三）住房公積金的繳存標(biāo)準(zhǔn)

住房公積金繳存基數(shù)按照職工本人上一年度月平均工資執(zhí)行。住房公積金繳存比例按照國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合我縣實際，控制在5%—12%范圍內(nèi)。

（四）住房公積金的繳存登記程序

單位在繳存住房公積金前，要先到住房公積金管理部門辦理單位開戶和住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)。單位辦理開戶時，要提供單位法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證書、營業(yè)執(zhí)照、在職職工工資表的原件、復(fù)印件到住房公積金管理部門辦理住房公積金繳存登記。并如實填報《住房公積金開戶申請表》和《住房公積金匯繳清冊》。住房公積金管理部門為繳存單位及職工設(shè)立單位賬戶和職工賬戶。

職工個人繳存的住房公積金，由所在單位從其工資中代扣代繳，單位于每月發(fā)放職工工資起5日內(nèi)將單位繳存的和為職工代繳的住房公積金一并匯繳到住房公積金專戶內(nèi)，由住房公積金管理部門計入職工公積金賬戶。住房公積金自存入職工住房公積金賬戶內(nèi)之日起按照國家規(guī)定的利率計息。

住房公積金繳存實行屬地化管理。已經(jīng)正常繳存住房公積金的單位沒有在縣住房公積金管理中心開戶的，要盡快完成開戶和公積金余額劃轉(zhuǎn)工作。

（五）住房公積金的提取和使用

職工有下列情形之一的，可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。

1.購買、建造、翻建、大修自住住房的；

2.退休的、死亡的；

3.完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關(guān)系的；

4.戶口遷出縣行政區(qū)域外的；

5.一次性償還住房貸款本息的；

6.與所在單位終止勞動關(guān)系后，未重新就業(yè)滿二年的;

7.出境定居的；

8.工作關(guān)系調(diào)出縣行政區(qū)域外的；

9.職工被判處刑罰的；

10.住房公積金管理委員會規(guī)定的其他情形。

職工提取住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額，所在單位要予以核實，并出具提取證明。繳存住房公積金的職工在購買、建造、翻建、大修自住住房時，可以向住房公積金管理部門申請住房公積金貸款，申請住房公積金貸款的職工需要提供相應(yīng)的擔(dān)保手續(xù)。

（六）實施住房公積金制度相關(guān)部門的職責(zé)

1.各應(yīng)繳納住房公積金單位，要按時、足額繳納住房公積金，不得逾期不繳、少繳、截留和挪用，否則，職工有權(quán)向住房公積金管理部門舉報。

2.住房公積金管理部門要充分履行《住房公積金管理條例》所賦予的職能，加大住房公積金政策宣傳力度，有針對性地對各類用人單位及其職工特別是非公有制企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)督查和政策宣傳。在此基礎(chǔ)上，對全縣住房公積金制度建立和繳存情況定期進(jìn)行全面核查，對未按規(guī)定辦理住房公積金繳存的單位，由縣住房公積金管理部門責(zé)令其限期辦理；對逾期不辦理的，根據(jù)《國務(wù)院住房公積金管理條例》和《省住房公積金管理條例》予以處罰，并通過新聞媒體予以公布。

3.縣總工會、法院、財政、住建、審計、統(tǒng)計、人社、金融、工商、稅務(wù)等部門要積極配合和支持住房公積金管理中心開展工作，提供各類用人單位及其職工的相關(guān)情況，督促有關(guān)單位認(rèn)真執(zhí)行住房公積金制度。

三、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保住房公積金工作的順利開展

篇10

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)金融；住房公積金；體制改革

中圖分類號：F293.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9031（2012）09-0033-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2012.09.08

由于住房資金需求量很大，構(gòu)建住房公積金制度以積累住房資金，從而提高職工購買住房的能力。國外住房公積金模式可分為強(qiáng)制儲蓄型和合同儲蓄型。強(qiáng)制儲蓄型是通過國家法律和行政規(guī)定等強(qiáng)制性手段，要求雇主和雇員將雇員工資收入的一定比例定期存入指定機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)以優(yōu)惠貸款方式支持雇員住房消費(fèi)，比如新加坡的中央公積金制度。合同儲蓄為借貸雙方通過契約籌措住房資金，日本的郵政儲蓄模式和德國的契約模式都屬于合同儲蓄模式。中國1991年啟動住房公積金制度，1999年4月頒布實施的《住房公積金管理條例》，在2002年曾修訂過一次，最近中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部（以下簡稱住建部）已啟動第二次修訂工作。除對住房公積金的用途進(jìn)行調(diào)整和強(qiáng)化監(jiān)管外，還應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)管理體制的改革。由于上海市對住房公積金管理比較規(guī)范，公積金數(shù)據(jù)的信息披露比較全面，以上海市為例能較好地分析我國當(dāng)前公積金管理狀況。

一、住房公積金運(yùn)行基本情況分析

從1991年上海市在我國率先啟動住房公積金制度，至2011年已經(jīng)運(yùn)行21年，上海市當(dāng)年歸集住房公積金499億元，累計歸集公積金3150億元，2011年末公積金繳存人數(shù)達(dá)到450.2萬人，累計為156.4萬購房戶發(fā)放公積金貸款，公積金制度為支持城鎮(zhèn)職工購房取得一定的效果。

（一）公積金對解決職工住房問題貢獻(xiàn)較小

住房公積金制度的初衷，是為職工積累購房資金來源。我國經(jīng)濟(jì)呈長期穩(wěn)定高速增長，職工收入逐年穩(wěn)定增長，住房購買力不斷提高。但從住房公積金歸集購買力，即公積金歸集與商品住房銷售額比重看，在1997年達(dá)到最高的27.64%，而在2004年下降到7.71%，依靠公積金歸集資金難以積累住房購買能力；從住房公積金使用購買力，即公積金提取額加上貸款與商品住房銷售額比重看，在2000年達(dá)到最高的33.8%，而在2004年甚至下降到9.78%，住房公積金的使用沒有成為購買住房主要資金來源。住房公積金存款低利率政策，導(dǎo)致公積金對住房購買力嚴(yán)重貶值，職工收入的倍增都沒有趕上房價上漲。在現(xiàn)行住房公積金體制和政策下，公積金對解決職工住房難有較大貢獻(xiàn)。

（二）職工公積金購房能力下降

住房公積金歸集21年，對于個人累計繳存將逐年增加，對住房購買能力必然是呈上升趨勢，應(yīng)當(dāng)成為職工購房的主要資金來源。但職工對于住房公積金的繳存購買力，即人均累計繳存公積金與90平米普通住房售價比，不僅增加非常緩慢，而且在2004年、2007年、2009年和2010年反而下降，住房公積金累計繳存額很難趕上房價的上漲，繳存購買力到2011年僅5.78%。對于僅能夠惠及部分繳存人的公積金貸款，按照當(dāng)年戶均貸款購買90平米普通商品住房，在1999年達(dá)到30.17%以后，呈逐年下降的趨勢，到2004年僅為17.04%。近年來有所增加但也一般都在三成以下，職工依靠住房公積金繳存離買房距離偏遠(yuǎn)，而依靠公積金貸款也難圓買房夢。

（三）當(dāng)前住房公積金貸款是少數(shù)人受益

即使不考慮公積金繳存的退出人數(shù)，公積金貸款受益人數(shù)占繳存人數(shù)的比重也很低。從公積金貸款受益率，即當(dāng)年公積金貸款人數(shù)與繳存人數(shù)比重看，2002年達(dá)到3.96%高點(diǎn)以后，出現(xiàn)拐點(diǎn)逐年下降到3%以下徘徊，在2007年和2009年，由于房價大漲出現(xiàn)兩個公積金貸款購房高點(diǎn)，最高為5.05%。從貸款累計受益率，即公積金貸款累計人數(shù)與繳存人數(shù)比重看，在2009年最高達(dá)到37.47%后，出現(xiàn)拐點(diǎn)并呈逐年下降的趨勢。由于公積金貸款存在同一人多次貸款，以及存在公積金繳存人退出群體，因此貸款受益率尤其累計受益率將更低。從住房公積金體制運(yùn)行21年以來，公積金繳存人大多數(shù)沒有獲得公積金貸款，多數(shù)職工僅僅是住房公積金廉價資金的提供者。

二、對住房公積金管理體制的分析

我國住房公積金制類似于強(qiáng)制儲蓄型，是政府用強(qiáng)制手段籌集住房建設(shè)和職工購房資金。住房公積金管理中心是“不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位”，具體從事住房公積金的行政管理、存貸款審批和管理、風(fēng)險管控、資產(chǎn)保值增值、保障性住房的投資和管理等業(yè)務(wù)[1]。公積金管理中心與繳存職工存在債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系，歸集資金除了發(fā)放房貸，資金的主體留存在住房公積金管理機(jī)構(gòu)，主要投放在國債、銀行存款等安全資產(chǎn)，資金流動性僅是以城市為管理單位，采取自我循環(huán)的封閉管理模式。住房公積金為了低貸而實行低存，增值收益用于建立貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金、管理費(fèi)用和建設(shè)廉租房的補(bǔ)充資金。

（一）公積金沒有強(qiáng)化惠民的定位

公積金對職工住房貢獻(xiàn)較小，是因為對公積金性質(zhì)沒有強(qiáng)化惠民的定位，留下了對繳存人不公平性的制度隱患，阻礙繳存人參與公積金的積極性，因而制約了公積金規(guī)模的擴(kuò)大，導(dǎo)致公積金對住房保障效果較小。由于制度安排沒有從繳存人利益出發(fā)，因而對存款利率定得非常低，嚴(yán)重低于資產(chǎn)價格上漲幅度，甚至低于通貨膨脹率，處于不斷貶值的狀態(tài)，而且對提取公積金設(shè)置了很高的門檻，廣大職工看著自己的公積金在不斷貶值無能為力。由于住房公積金規(guī)模沒有迅速做大，而且公積金管理中心的風(fēng)險管理水平也不高，導(dǎo)致住房公積金大量閑置在銀行。據(jù)2008年末全國數(shù)據(jù)，公積金存款余額12116億元，貸款余額僅6194億元，存貸比僅51.12%。由于住房公積金在客觀上沒有惠及大多數(shù)繳存人，如果說合理避稅對高收入群體參加公積金還有一點(diǎn)吸引力，而廣大中低收入群體甚至把公積金看成政府的收費(fèi)，住房公積金在不斷貶值下成為繳存人的捐款和奉獻(xiàn)。

（二）公積金所有人的權(quán)益分離

公積金積累資金購房能力難以提高。這是因為公積金所有人權(quán)益沒有得到重視和保護(hù)，所有人的公積金繳存人與管理人的公積金管理中心存在權(quán)利倒置，管理人對公積金實質(zhì)上行使了金融企業(yè)法人的權(quán)力，而所有人對公積金歸集、運(yùn)用、收益的制度和管理中沒有任何話語權(quán)，管理人不可能會對繳存人盡責(zé)的動機(jī)。一是公積金所有人對管理人缺乏約束。公積金怎么用、貶值怎么辦、風(fēng)險怎么防等，成為與公積金所有人不相干的事。比如，管理人擬大量利用公積金貸款支持保障性住房建設(shè)，據(jù)住建部2010年在28個城市啟動試點(diǎn)，申請貸款額度共約493億元①。公積金貸款支持保障性住房建設(shè)本無可厚非，但未見管理人對支持保障房的公積金保值增值的論證，也未見管理人在貸款風(fēng)險防范任何的制度安排，反映了管理人對公積金只能是從自身需要來考慮，不會顧及到公積金繳存人的意愿和利益。二是公積金管理中心成為利益主體。住房公積金管理中心是住房行政部門的人，與住房行政部門存在上下級和利益共同體的關(guān)系，住房公積金由住房行政部門制定政策（立法規(guī)），而公積金中心既是監(jiān)管人又是經(jīng)營支配人，實際上形成了立法、監(jiān)管、經(jīng)營一體化，公積金管理中心成為公積金的利益主體，公積金成了管理人低成本集資的小金庫。如果說我國基本制度難以分離立法與監(jiān)管，那么就必須分離對住房公積金的監(jiān)管與經(jīng)營，否則，對于住房公積金出臺的任何制度，都將會有利于公積金管理中心而有損于公積金繳存人。如果對住房公積金管理沒有新的制度安排，就不會改變公積金繳存人資金不斷貶值的狀態(tài)。

（三）公積金保值增值與風(fēng)險防范

現(xiàn)行住房公積金體制下，公積金面臨不斷貶值的風(fēng)險，基本不存在增值的可能，防范公積金的案件風(fēng)險，控制公積金的投資風(fēng)險，是當(dāng)務(wù)之急。公積金不能增值就難以做大規(guī)模，而風(fēng)險原則也將減少對中低收入群體的貸款，從而制約了公積金發(fā)揮對廣大繳存人住房保障的作用。一是對公積金管理人缺乏必要的制約。近年來，發(fā)生了北京住房公積金管理中心朝陽分中心原主任劉毅腐敗案、云南省麗江市住房公積金管理中心原主任王瓊英腐敗案、河北保定3億元住房公積金被挪用等事件。因此，迫切需要加強(qiáng)對公積金的統(tǒng)一監(jiān)管，強(qiáng)化對公積金中心負(fù)責(zé)人的制約，積極消除屬地化監(jiān)管的弊端。二是公積金利率機(jī)制偏向高收入群體。實行低成本吸收存款和低利率發(fā)放貸款，按照貸款風(fēng)險管理對償還能力的要求，住房公積金貸款發(fā)放應(yīng)當(dāng)優(yōu)先高收入家庭，而當(dāng)前高房價又使低收入家庭買不起住房，公積金貸款成為了高收入家庭的特權(quán)。廣大低收入家庭公積金存款在不斷相對貶值，而少數(shù)高收入家庭享受公積金貸款優(yōu)惠利率，形成低收入家庭補(bǔ)貼高收入家庭的“逆向”機(jī)制。三是對公積金防范風(fēng)險應(yīng)當(dāng)是重中之重。由于對公積金的管理不夠嚴(yán)密，出現(xiàn)了個人利用公積金貸款炒房的現(xiàn)象，給公積金帶來較大的風(fēng)險。有人提議對閑置的住房公積金，是否可以進(jìn)入資本市場實現(xiàn)增值。筆者認(rèn)為必須禁止公積金進(jìn)入資本市場，不僅因為資本市場還缺乏良好的市場環(huán)境，而且公積金管理中心也不具備合格人主體性質(zhì)，并且公積金存在委托人和受托人職責(zé)不清的雙缺位，進(jìn)入資本市場必然會遭受重大損失。

三、對住房公積金管理體制改革的建議

對住房公積金管理體制改革的建議，離不開對公積金管理中心的性質(zhì)定位?？梢詺w納為三種主要觀點(diǎn)：一是住房公積金管理中心要承擔(dān)好監(jiān)管職能，并拓展信貸管理和資金營運(yùn)等金融職能；二是將住房公積金管理中心定位于政策性金融機(jī)構(gòu)，改變目前住房公積金中心的“事業(yè)單位”性質(zhì)，將其發(fā)展成為吸收公積金存款、直接發(fā)放公積金貸款的金融機(jī)構(gòu)；三是剝離公積金管理中心目前所具有的經(jīng)營職能，使之從金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€純粹的不受部門利益牽制的監(jiān)管者，將運(yùn)作交由有信譽(yù)的專業(yè)公司承擔(dān)[2]。第一種觀點(diǎn)將強(qiáng)化公積金管理中心的監(jiān)管與經(jīng)營職能，目前住房公積金管理體制的弊端將進(jìn)一步放大。第二種觀點(diǎn)是棄本求末，既要再組一個建新的公積金監(jiān)管機(jī)構(gòu)，又要強(qiáng)人所難把公積金管理中心轉(zhuǎn)為金融機(jī)構(gòu)。第三種觀點(diǎn)比較符合我國住房公積金管理的實際，筆者建議對公積金專業(yè)管理可以交由承辦銀行，這樣既體現(xiàn)住房公積金管理體制的延續(xù)，又利用銀行資金經(jīng)營和風(fēng)險管理的專業(yè)能力，實現(xiàn)住房公積金的保值增值和風(fēng)險控制。

（一）強(qiáng)化住房公積金惠民的定位，努力擴(kuò)大公積金規(guī)模

對于住房公積金管理體制改革，要進(jìn)一步強(qiáng)化住房公積金?？顚Ｓ?，用于職工自住住房的購買、建造、翻建、大修等方面，逐步實現(xiàn)住房公積金由“制度全覆蓋”向“人群全覆蓋”的轉(zhuǎn)變。但改革的出發(fā)點(diǎn)是要強(qiáng)化住房公積金惠民的政策定位，保證公積金繳存人資金的合理回報，以促進(jìn)住房公積金規(guī)模不斷擴(kuò)大，成為職工住房籌資渠道的主要來源。一是公積金存款利率應(yīng)當(dāng)高于資金的市場利率。由于公積金具有個人強(qiáng)制儲蓄屬性，而且公積金存款具有明顯的長期存款性質(zhì)，從住房公積金政策的惠民出發(fā)，就應(yīng)當(dāng)給予公積金存款較高的優(yōu)惠利率。建議公積金存款利率必須高于銀行同期存款利率，可以適當(dāng)高于同期長期債券利率，并對公積金存款利率設(shè)置保值的最低保障線，這樣可以促進(jìn)居民參與公積金的積極性。二是由政府對公積金貸款提供補(bǔ)貼。公積金貸款優(yōu)惠利率的資金補(bǔ)貼，不應(yīng)該來自公積金繳存人，公積金不應(yīng)當(dāng)定位一些人補(bǔ)貼另一些人的“互助基金”，更不是低收入者補(bǔ)貼高收入者，而應(yīng)該是由政府財政貼息的“普惠基金”，以及政府規(guī)定承辦銀行對公積金貸款的合理讓利。建議政府建立住房保障的專項基金，對公積金貸款利息進(jìn)行補(bǔ)貼，優(yōu)先資助符合享受保障性住房條件的家庭。

（二）分離公積金的監(jiān)管與經(jīng)營，保護(hù)公積金所有人權(quán)益

住房公積金參與者及利益關(guān)系中，存在公積金管理中心、承辦銀行、繳存人三方，公積金管理中心代表政府的政策監(jiān)管，承辦銀行提供公積金的金融服務(wù)，繳存人是公積金的所有者和受益者。因此公積金體制改革的關(guān)鍵點(diǎn)是，公積金管理中心不是成為政策性金融機(jī)構(gòu)，而是分離對公積金經(jīng)營管理的職能，這有利于履行對公積金的政策監(jiān)管，更好地保護(hù)繳存人的所有者權(quán)益。一是要分離住房公積金的監(jiān)管與經(jīng)營職能。應(yīng)當(dāng)創(chuàng)新住房公積金運(yùn)作體制，公積金管理中心專門承擔(dān)公積金的政策監(jiān)管職能，將公積金的經(jīng)營職能分離出來交給承辦銀行，與承辦銀行不再是資金的委托管理關(guān)系，轉(zhuǎn)為公積金繳存人與承辦銀行的委托管理關(guān)系。二是明確對公積金繳存人服務(wù)的定位。公積金管理中心承擔(dān)公積金的政策服務(wù)，負(fù)責(zé)對公積金的歸集管理和資金運(yùn)用審核，對承辦銀行的公積金經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)管；承辦銀行承擔(dān)公積金的金融服務(wù)，負(fù)責(zé)對公積金賬戶設(shè)計、記息和結(jié)算，為繳存人提供公積金貸款等金融服務(wù)。在對公積金繳存人提供服務(wù)的制度設(shè)計上，公積金管理中心與承辦銀行應(yīng)當(dāng)是相互制約關(guān)系。比如，公積金貸款優(yōu)惠利率來自財政貼息和銀行讓利，就可以設(shè)計成公積金中心與承辦銀行的相互制約和博弈。

（三）轉(zhuǎn)移分散公積金管理風(fēng)險，保障公積金保值增值

住房公積金體制改革的難點(diǎn)和重點(diǎn)目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)著力于公積金的保值增值，以及轉(zhuǎn)移和分散公積金管理風(fēng)險。一是促進(jìn)公積金保值增值。要保障公積金的保值增值和繳存人的高回報，也決定了公積金應(yīng)當(dāng)交由承辦銀行經(jīng)營。因為繳存人的高回報意味著公積金的高風(fēng)險，如果由公積金管理中心經(jīng)營公積金，或者是對公積金進(jìn)行高風(fēng)險投資，很可能造成公積金的重大損失；或者是由于受到資金經(jīng)營和風(fēng)險管理能力的限制，將公積金存入銀行成為資金的二手中介，難以為公積金繳存人提供較高的利率。而銀行具有較高的資金專業(yè)能力和風(fēng)險管理水平，能夠支付繳存人較高的利率和承擔(dān)較高的經(jīng)營風(fēng)險，比如銀行理財產(chǎn)品就向客戶支付了較高的回報。二是轉(zhuǎn)移公積金管理風(fēng)險。市場原則是利率高存就應(yīng)當(dāng)與高貸、高風(fēng)險匹配，建議分離公積金存款與貸款的資金聯(lián)系[3]，將公積金風(fēng)險轉(zhuǎn)移到承辦銀行，實現(xiàn)公積金運(yùn)行風(fēng)險的可控，保障公積金繳存人的利益不受損害。三是分散公積金管理風(fēng)險。對公積金由各承辦銀行管理也有利于分散風(fēng)險，公積金繳存人與承辦銀行是特殊委托關(guān)系，公積金存款屬于承辦銀行的負(fù)債，進(jìn)入繳存人個人的專用銀行賬戶，政府委托銀行承辦公積金貸款，按照商業(yè)房屋貸款的風(fēng)險管理程序辦理，公積金貸款額度控制應(yīng)當(dāng)與繳存期和繳存余額掛鉤，承辦銀行給予適當(dāng)和合理利率折扣。對于中低收入群體或者初次辦理公積金貸款的繳存人，貸款利率可以分檔次享受政府的財政補(bǔ)貼。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國房地產(chǎn)研究會住房公積金分會.住房公積金制度定位和管理體制研究[J].中國房地產(chǎn)，2010（10）：115-118.