導(dǎo)語：如何才能寫好一篇銀行安全檢查報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

采取各種形式，搞好宣傳教育。要利用各種機(jī)會(huì)。向店員進(jìn)行教育，提高店員維護(hù)和遵守規(guī)章制度的自覺性，保證安全。

做好安全防范工作，領(lǐng)導(dǎo)和店員認(rèn)真落實(shí)安全責(zé)任制。切實(shí)防止治安災(zāi)害事故的發(fā)生。

堵塞漏洞。要定期或不定期的對(duì)管區(qū)公共場(chǎng)所易燃、易爆、危險(xiǎn)物品和“五防”安全防范工作進(jìn)行安全檢查，堅(jiān)持安全檢查。發(fā)現(xiàn)不安全的問題，應(yīng)及時(shí)協(xié)同有關(guān)部門加以解決。

對(duì)好的部門和個(gè)人給予表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)已經(jīng)發(fā)生的治安災(zāi)害事故，及時(shí)總結(jié)超市各部門的預(yù)防治安災(zāi)害事故的經(jīng)驗(yàn)。要認(rèn)真查清事故的原因，判明事故性質(zhì)，對(duì)制造破壞事故的犯罪分子要嚴(yán)厲打擊，對(duì)的直接肇事者要報(bào)告上級(jí)，分清情況給予處理。

二、安全檢查要點(diǎn)

有節(jié)、假日檢查，安全檢查的形式和方法有各種各樣。從檢查的時(shí)間上分。季節(jié)性檢查和定期檢查。從檢驗(yàn)范圍上分，有自我檢查、聯(lián)合檢查、互相檢查和不定期的抽查等。

有四個(gè)階段。開展安全檢查的程序。

組織檢查力量，準(zhǔn)備階段。制定檢查計(jì)劃、目的要求、檢查方法。

按照檢查的目的要求，檢查階段。深入被檢單位，以看、聽、問的方法進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的檢查。

對(duì)發(fā)現(xiàn)的隱患、漏洞和不安全因素，整改階段。研究整改措施，及時(shí)解決。

寫出檢查報(bào)告，總結(jié)階段。報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，備案存查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時(shí)解決。

三、聚眾斗毆處理要點(diǎn)

對(duì)超市危害很大，成幫結(jié)伙聚眾斗毆。一旦發(fā)現(xiàn)和發(fā)生這類事件，就要采取果斷措施處理解決。其辦法是

及早發(fā)現(xiàn)，抓住苗頭。解決在萌芽階段。凡是成幫結(jié)伙聚眾斗毆的總是事前互相串聯(lián)，糾集人馬，準(zhǔn)備工具或約定斗毆時(shí)間、地點(diǎn)，這些前兆只要我日常工作中注意收集、觀察，把耳目搞靈，事先是可以發(fā)現(xiàn)的發(fā)現(xiàn)有聚眾斗毆的跡象，就要迅速組織力量，加強(qiáng)防范，掌握動(dòng)向，及時(shí)做好充分瓦解和疏散工作，把事件消滅在萌芽之中。

要立即報(bào)告，發(fā)生這類事件。迅速組織人員趕赴現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)制止。對(duì)未斗毆起來的要驅(qū)散，對(duì)正在斗毆撕打的要責(zé)令或強(qiáng)制他放下械具，停止武斗，發(fā)現(xiàn)傷者，要及時(shí)送往醫(yī)院搶救治療。

應(yīng)留住雙方事主，聚眾斗毆事件平息后。并組織人員對(duì)參加斗毆的逐個(gè)登記，逐個(gè)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查清斗毆原因，進(jìn)行調(diào)解，或送交公安機(jī)關(guān)處理。

四、保護(hù)盜竊現(xiàn)場(chǎng)要點(diǎn)

除在現(xiàn)場(chǎng)設(shè)崗，盜竊現(xiàn)場(chǎng)的保護(hù)方法。不準(zhǔn)無關(guān)人員進(jìn)入外，重點(diǎn)是保護(hù)好犯罪分子經(jīng)過的通道、爬越的窗戶、打開的箱柜、抽屜等，現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)人員不準(zhǔn)從犯罪分子進(jìn)出通道通行。對(duì)被打開或破壞的鎖頭，爬越的院墻和窗戶，盜取財(cái)物的箱柜、抽屜都要妥善保持原狀，以免留下新的痕跡，對(duì)撒落在地上的衣物、文件、紙張和作案工具等物品，一律不準(zhǔn)接觸和移動(dòng)。還要注意現(xiàn)場(chǎng)周圍有無犯罪分子徘徊逗留、坐臥的地方以及車輛或其他運(yùn)輸工具等痕跡，如有也要加以保護(hù)。

五、超市營業(yè)區(qū)保安監(jiān)控要點(diǎn)

維護(hù)商場(chǎng)區(qū)域的秩序，掌握活動(dòng)于商場(chǎng)范圍的客人動(dòng)態(tài)。注意發(fā)現(xiàn)可疑情況，并及時(shí)報(bào)告。

重點(diǎn)保護(hù)珠寶柜、銀行、古董柜等。

防止以購物為由進(jìn)行扒竊、盜竊或詐騙財(cái)物。提高警惕。

防止使用假貨幣、假信用卡套購、詐騙。收銀員應(yīng)認(rèn)真驗(yàn)證鈔票、信用卡。

原則上“誰主管，營業(yè)柜內(nèi)商品(包括展示陳列商品)由本柜營業(yè)員負(fù)責(zé)保護(hù)。誰負(fù)責(zé)”

營業(yè)員應(yīng)立即上報(bào)部門主管和保安部，保安員無特殊情況不得進(jìn)入營業(yè)柜內(nèi)。發(fā)生案件。同時(shí)保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)。

六、突發(fā)事件管理要點(diǎn)

保安部對(duì)火災(zāi)等突發(fā)事件制定“應(yīng)急處理方案”發(fā)生突發(fā)事件時(shí)員工必須無條件地聽從總經(jīng)理或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指揮調(diào)動(dòng)。

有責(zé)任立即報(bào)告保安部。員工一旦發(fā)現(xiàn)可疑情況及各類違法犯罪分子的活動(dòng)。

報(bào)告保安部和公安機(jī)關(guān)的同時(shí)，商場(chǎng)如發(fā)生偷竊、搶劫、兇殺或其他突發(fā)性事件。及時(shí)保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)。除緊急搶救傷員外，不得進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)。

有關(guān)人員應(yīng)積極配合，當(dāng)公安、保安人員進(jìn)行安全檢查和處理案件時(shí)。如實(shí)提供情況。

七、停車及“士”載客管理要點(diǎn)

任何車輛的司機(jī)都應(yīng)服從商場(chǎng)工作人員的管理。超市的停車場(chǎng)的交通、治安、收費(fèi)均為保安部負(fù)責(zé)。

只提供泊車方便，超市停車場(chǎng)是收費(fèi)公共停車場(chǎng)。不負(fù)責(zé)保管，凡占泊位停車的車輛(排隊(duì)候客的出租車除外)均應(yīng)照章交費(fèi)，亂停亂放的車輛均酌情給予處理。

只有經(jīng)考核結(jié)業(yè)并持有“調(diào)度證”人員才有權(quán)對(duì)大堂前客人用車進(jìn)行調(diào)度。保安部派崗。

不得亂停亂放或搶客拉客。士”車輛應(yīng)按指定位置排隊(duì)候客。

商場(chǎng)工作人員有責(zé)任進(jìn)行勸阻，嚴(yán)禁“士”司機(jī)使用商場(chǎng)內(nèi)部電話或設(shè)施。勸阻不聽者可通知保安部處理。

一經(jīng)發(fā)現(xiàn)從嚴(yán)處理。調(diào)度員、門童、行李員等不得與“士”司機(jī)攀拉關(guān)系、收受賄賂、提供方便。

篇2

關(guān)于郵政金融機(jī)構(gòu)落實(shí)案件風(fēng)險(xiǎn)防控措施情況開展調(diào)查的自查報(bào)告

根據(jù)x郵金管[20__]96號(hào)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)__銀監(jiān)分局%26lt;關(guān)于對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)案件風(fēng)險(xiǎn)防控措施情況開展調(diào)查的通知%26gt;的通知》文件要求,我局立即組織相關(guān)人員學(xué)習(xí),并結(jié)合郵政金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)際,認(rèn)真按照《__銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件防控工作必備指引》做好自查工作，現(xiàn)將自查的情況匯報(bào)如下:

一、堅(jiān)持按照《__省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》和《__省郵政儲(chǔ)匯資金票款安全連鎖責(zé)任制》以及《__州郵政金融業(yè)務(wù)稽查方案》等重要文件，對(duì)郵政金融資金實(shí)施有效監(jiān)控，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)穩(wěn)定、健康發(fā)展。

二、認(rèn)真開展省、州局安排的“對(duì)銀行帳戶管理及大額現(xiàn)金交易排查”、“對(duì)工資業(yè)務(wù)進(jìn)行排查”、“防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部職工挪用資金買彩票案件”、“中間業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查”、“排雷行動(dòng)”、“金秋行動(dòng)”，以確保郵政儲(chǔ)匯資金安全，捍衛(wèi)經(jīng)營成果。

三、認(rèn)真落實(shí)資金票款安全局長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，實(shí)行儲(chǔ)匯資金安全管理責(zé)任制，年初層層簽訂《__縣郵政局金融資金安全責(zé)任書》。成立有專門的案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，實(shí)行績(jī)效考核制度和問責(zé)制度。認(rèn)真執(zhí)行人員排查制度，全面施行輪換崗計(jì)劃。建立了舉報(bào)制度，每個(gè)職工均發(fā)有舉報(bào)卡。

四、嚴(yán)格按照省局和州局的要求的頻次和內(nèi)容開展儲(chǔ)匯稽查工作，采取突擊檢查、專項(xiàng)檢查與常規(guī)檢查相結(jié)合，對(duì)查出的問題和資金安全隱患進(jìn)行追蹤整改、督促落實(shí)。

五、認(rèn)真按照《關(guān)于印發(fā)%26lt;__州郵政金融內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法%26gt;的通知》（x郵金管〔20__〕105號(hào)）和《__州郵政金融內(nèi)控制度評(píng)價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)處罰標(biāo)準(zhǔn)及打分表》要求，積極開展郵政金融內(nèi)控評(píng)價(jià)活動(dòng)。在開展內(nèi)控評(píng)價(jià)的同時(shí)，對(duì)中間業(yè)務(wù)管理、網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)權(quán)限管理、電子稽查和智能令牌管理、支票印鑒分管、出納庫存現(xiàn)金、銀行賬戶、大額權(quán)限審批、特殊業(yè)務(wù)處理、重要空白憑證管理、金庫“五大制度”、押運(yùn)鈔管理、營銷排查等高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)開展經(jīng)常性的檢查，及時(shí)排除資金安全隱患，確保儲(chǔ)匯資金安全。

六、為強(qiáng)化郵政金融管理，結(jié)合本局實(shí)際，先后修定了《__縣郵政局儲(chǔ)匯資金安全管理辦法》、《關(guān)于對(duì)郵政儲(chǔ)蓄大額現(xiàn)金支付實(shí)行分級(jí)審批制度管理的通知》、《調(diào)整20__年儲(chǔ)匯周轉(zhuǎn)金定額明確超限提款權(quán)限的通知》、《金庫管理考核辦法》、《__縣郵政局金庫管理、上下班接送安全綜合考核辦法》以及各項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案。

七、不足之處：一是部分班組、支局長(zhǎng)以及相關(guān)管理人員未認(rèn)真履行檢查職責(zé)；二是稽查人員雜務(wù)較多，稽查頻次和質(zhì)量未達(dá)到要求，稽查深度、力度不夠。三是操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度不夠完善，制度執(zhí)行不力。四是安防設(shè)施不達(dá)標(biāo)，網(wǎng)點(diǎn)人員配備不足。五是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理較混亂，缺乏相互監(jiān)督和制約機(jī)制。

通過開展此次自查活動(dòng)，認(rèn)真對(duì)照《指引》和相關(guān)案件防控規(guī)定要求，努力做到進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控工作，建立案件防控長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步做好案件防控基礎(chǔ)工作，完善制度和措施并提高執(zhí)行力，確保我局郵政金融業(yè)務(wù)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。

篇3

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，＊＊＊副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲(chǔ)匯管理員、儲(chǔ)匯稽查員和八個(gè)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的班長(zhǎng)、支局長(zhǎng)，依據(jù)《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)郵政金融內(nèi)控制度、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進(jìn)行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅(jiān)持“四不放過”的原則（即風(fēng)險(xiǎn)隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實(shí)不放過），對(duì)發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點(diǎn)帶面，逐一，解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險(xiǎn)能力，確保郵政金融資金安全完整，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲(chǔ)余額17636萬元，凈增余額1996萬元，

完成全年計(jì)劃的62.37%，點(diǎn)均余額2204.50萬元,活期比重31.33%；保費(fèi)383萬元，完成全年計(jì)劃的93.41%，每月工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)重視，按期和定期召開，會(huì)議議題明確，經(jīng)營思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長(zhǎng)按期和定期召開了儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議，對(duì)存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長(zhǎng)按月填報(bào)檢查報(bào)告書，并按月對(duì)儲(chǔ)匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)的檢查報(bào)告書均進(jìn)行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲(chǔ)匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲(chǔ)匯稽查計(jì)劃，認(rèn)真開展了儲(chǔ)匯稽查工作，并認(rèn)真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表,按月填報(bào)了儲(chǔ)匯稽查報(bào)告書，檢查網(wǎng)點(diǎn)有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛(wèi)的履職情況：

按月填寫了安全保衛(wèi)檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問題敢于逗硬考核；

（6）、農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農(nóng)村郵政檢查報(bào)告書，檢查內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對(duì)代辦所、投遞人員的檢查較落實(shí)，有走訪用戶記錄。，

2、檢查儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)和儲(chǔ)匯出納的檢查：

（1）、核對(duì)7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲(chǔ)、電子匯兌資產(chǎn)負(fù)債表銀行余額，銀行對(duì)帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日?qǐng)?bào)余額，帳帳相符。

（2）、檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲(chǔ)匯出納保管，出納印鑒，會(huì)計(jì)印鑒由各自管理，財(cái)務(wù)提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時(shí)上交會(huì)計(jì)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號(hào)使用，儲(chǔ)匯出納賬簿無挖、刮、擦、補(bǔ)，賬頁無撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。

（3）、會(huì)計(jì)每月到銀行領(lǐng)取對(duì)賬單，按月對(duì)銀行賬單進(jìn)行勾核。

（4）、會(huì)計(jì)未按頻次對(duì)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。

4、金庫管理檢查：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)出納庫存現(xiàn)金賬實(shí)相符。

（2）、按規(guī)定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實(shí)雙人二十四小時(shí)值守。

（3）、儲(chǔ)匯出納和綜合出納輪崗，金庫內(nèi)鑄鐵保險(xiǎn)柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督：盤點(diǎn)重要空白憑征管理賬實(shí)相符，密碼設(shè)置嚴(yán)密，管理完好，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點(diǎn)重要空白憑證賬實(shí)相符，對(duì)手工網(wǎng)點(diǎn)收匯、兌付及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)錄，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業(yè)務(wù)檢查：

（1）、養(yǎng)老金。工資由委托單位先將的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進(jìn)賬單后，將單位的細(xì)表交給網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)通過中間業(yè)務(wù)平臺(tái)做代字業(yè)務(wù)處理。會(huì)計(jì)、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月工資500多萬元。

（2）、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點(diǎn)按天繳款，會(huì)計(jì)按天收款，憑證次日結(jié)清，截止9月15日共計(jì)保費(fèi)383萬元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現(xiàn)金收繳和儲(chǔ)蓄代扣進(jìn)行，按月與稅務(wù)部門結(jié)清賬務(wù)，每月代收和儲(chǔ)蓄代扣稅款40多萬元。

7、押運(yùn)鈔管理：

（1）、現(xiàn)場(chǎng)檢查運(yùn)鈔車車況較好，運(yùn)鈔中嚴(yán)格執(zhí)行了規(guī)章制度未

搭載無關(guān)人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實(shí)。

8、縣局中心機(jī)房管理：

機(jī)房建立了設(shè)備管理制度、安全保密制度、系統(tǒng)維護(hù)管理制度、機(jī)房管理制度、監(jiān)控設(shè)備管理辦法等制度并上墻，嚴(yán)格執(zhí)行了無關(guān)人員不能進(jìn)入機(jī)房制度。

9、儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)的剖析檢查：

（1）、大石支局：

a、銀行余額113097.44元，核對(duì)銀郵余額相符，支局無手工銀行日記賬。

b、密碼管理：己按規(guī)定設(shè)置儲(chǔ)蓄臺(tái)席“三級(jí)”密碼和電子匯兌密碼，但執(zhí)行有一定差距，現(xiàn)場(chǎng)檢查儲(chǔ)蓄普柜、綜柜是普通柜員一個(gè)人掌握使用，三級(jí)密碼成了二級(jí)密碼，存在安全隱患。

c、大額存取款預(yù)約登記不規(guī)范，無大額存取款登記，新開卡登記簿7月—9月無記錄，現(xiàn)場(chǎng)檢查營業(yè)情況處理業(yè)務(wù)質(zhì)量較差。

（2）、孔京支局：

a、按月按頻次對(duì)支局進(jìn)行了安全防范設(shè)施檢查，按月召開了內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，但學(xué)習(xí)記錄不全。

b、金庫管理，己按規(guī)定建立了金庫“五簿”，但在執(zhí)行中有一定差距，經(jīng)手人姓名字跡潦草，金庫、票庫鑰匙交接登記不及時(shí)。

c、支局長(zhǎng)履職情況，未按日及時(shí)審核繳撥款單、儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)單和電子匯款日?qǐng)?bào)單，繳撥款單簽字潦草，對(duì)盤點(diǎn)現(xiàn)金查賬節(jié)目不全，未對(duì)儲(chǔ)蓄查帳，鄉(xiāng)投員有時(shí)利用逢場(chǎng)天有坐堂收費(fèi)現(xiàn)象。

d、大額存取款登記與大額預(yù)約登記不符，未嚴(yán)格按大額預(yù)約登記制度執(zhí)行，營業(yè)室現(xiàn)金超限未放入鑄鐵保險(xiǎn)柜。

e、執(zhí)行儲(chǔ)蓄“三級(jí)”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個(gè)普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（3）、吳東支局：

a、儲(chǔ)蓄營業(yè)員執(zhí)行離柜簽退或正式簽退制度較差。

b、金庫管理，已按規(guī)定建立金庫“五大簿”，但在金庫、票庫出入庫人員登記方面不規(guī)范，經(jīng)手人姓名字跡潦草，出入時(shí)間不符。

（4）、雙福支局：

a、金庫管理，已按規(guī)定建立了金庫“五大簿”，但執(zhí)行有一定

差距，現(xiàn)金出入庫登記簿未放入金庫內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜，金庫內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜未關(guān)鎖，金庫內(nèi)存放有包裹和分發(fā)的報(bào)刊雜志，造成有其他工作人員進(jìn)入金庫。

b、大額存取款登記和預(yù)約登記不符，預(yù)約登記已按規(guī)定執(zhí)行，

但大額支付未登記。

（5）、清江支局：

a、支局長(zhǎng)履職情況：支局長(zhǎng)未按頻次進(jìn)行履職檢查記錄，對(duì)

代辦所、投遞員未按頻次進(jìn)行檢查，無走訪用戶記錄。

b、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報(bào)帳未將結(jié)存委托代存單帶到支局

銷號(hào)核對(duì)結(jié)存數(shù)。

c、營業(yè)室衛(wèi)生較差。

（6）、桂花支局：

a、支局長(zhǎng)履職較差，未能規(guī)定檢查頻次對(duì)代辦所投遞員進(jìn)行檢

查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，未按日審核儲(chǔ)蓄和匯兌日?qǐng)?bào)表，對(duì)業(yè)務(wù)檢查頻次不夠。

b、金庫管理：按規(guī)定建立了金庫“五大薄”等，但現(xiàn)金出入登

記未放入鑄鐵保險(xiǎn)柜。

c、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報(bào)賬未將結(jié)存委托代存單帶到支局銷

號(hào)核對(duì)結(jié)存數(shù)。

（7）、新新支局：

a、現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)金庫結(jié)存現(xiàn)金和營業(yè)現(xiàn)金賬實(shí)相符。

b、儲(chǔ)蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實(shí)相符。

c、支局長(zhǎng)履行檢查內(nèi)容不全，檢查頻次不夠。

d、按規(guī)定建立了金庫“五大薄”，但執(zhí)行有一定差距，金庫進(jìn)

出入登記未按實(shí)際進(jìn)出入頻次登記。

（8）、縣局郵政班：

a、班長(zhǎng)的履職情況：對(duì)儲(chǔ)蓄日?qǐng)?bào)表和電子匯兌日?qǐng)?bào)表，繳撥

款單審核不很落實(shí)，對(duì)安防設(shè)施的檢查和查賬頻次不夠。

b、營業(yè)室內(nèi)的鑄鐵保險(xiǎn)柜未使用密碼。

c、未嚴(yán)格執(zhí)行大額取款預(yù)約登記，大額預(yù)約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

篇4

一、工作目標(biāo)

建立監(jiān)管體系，進(jìn)一步落實(shí)石油企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任和政府安全監(jiān)管責(zé)任，推動(dòng)企業(yè)進(jìn)一步健全并落實(shí)安全管理各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)安全生產(chǎn)薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，徹底排查治理事故隱患，有效防范和堅(jiān)決遏制事故的發(fā)生。

二、工作措施

（一）督促指導(dǎo)企業(yè)鞏固和加強(qiáng)安全基礎(chǔ)管理，認(rèn)真落實(shí)企業(yè)的安全生產(chǎn)主體責(zé)任。石油企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《中華人民共和國礦山安全法》、《非煤礦礦山企業(yè)安全生產(chǎn)許可證實(shí)施辦法》等法律法規(guī)、行政規(guī)章和各級(jí)政府、安全監(jiān)管部門有關(guān)安全基礎(chǔ)管理工作的要求，各采油企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面工作：

1、建立健全安全管理機(jī)構(gòu)，配足配強(qiáng)安全管理人員，加強(qiáng)安全基礎(chǔ)管理。各采油企業(yè)應(yīng)依法設(shè)置專門的安全管理機(jī)構(gòu)，配備安全管理人員不得少于從業(yè)人員的百分之一，選派政治覺悟高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、懂技術(shù)、懂管理的人員通過安全資格培訓(xùn)，取得安全資格證、安全員證，規(guī)范有序地開展安全管理工作，落實(shí)安全責(zé)任到崗到人。重大危險(xiǎn)作業(yè)過程必須確保有專職的安全管理人員在現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)督和管理，必須確保有專業(yè)的技術(shù)作業(yè)人員持證，按照管理制度、操作規(guī)程正確作業(yè)。企業(yè)安全管理機(jī)構(gòu)成員和安全管理人員要按照安全生產(chǎn)法律、標(biāo)準(zhǔn)開展安全檢查，形成檢查記錄，嚴(yán)格隱患排查整改和復(fù)查驗(yàn)收審批管理制度。企業(yè)安全管理必須建立長(zhǎng)效機(jī)制，達(dá)到制度化和規(guī)范化的要求。企業(yè)應(yīng)建立完善安全管理檔案，加強(qiáng)管理，不斷提高安全生產(chǎn)能力和安全管理水平。

2、制定完善各項(xiàng)安全管理規(guī)章制度和操作規(guī)程，在建章立制和規(guī)范管理上狠下功夫。各采油企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)健全和完善安全檢查制度、職業(yè)危害預(yù)防制度、安全教育培訓(xùn)制度、事故報(bào)告和處理制度、設(shè)備安全管理制度、安全生產(chǎn)檔案管理制度、安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲制度、應(yīng)急救援演練制度、安全生產(chǎn)例會(huì)制度、隱患排查治理制度、安全經(jīng)費(fèi)提取管理和使用制度，以及主要負(fù)責(zé)人、礦長(zhǎng)、安全管理人員、特種作業(yè)人員、各部門、各崗位安全生產(chǎn)責(zé)任制等安全責(zé)任制度，并嚴(yán)格按制度進(jìn)行管理和開展安全生產(chǎn)工作。非煤礦山企業(yè)應(yīng)結(jié)合生產(chǎn)作業(yè)需要和生產(chǎn)工藝特點(diǎn)制定和完善礦山開采、機(jī)械加工、電氣運(yùn)行、爆破、運(yùn)輸、安全檢查等各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)、工作崗位安全操作規(guī)程和安全保障措施，指導(dǎo)生產(chǎn)作業(yè)，規(guī)范操作行為，提高安全操作的可靠性。

3、建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任體系和長(zhǎng)效機(jī)制，全面落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制。礦山企業(yè)必須明確主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、各職能機(jī)構(gòu)、各生產(chǎn)崗位人員、安全管理人員、特種作業(yè)人員和其他從業(yè)人員的安全生產(chǎn)職責(zé)，并按“縱向到底、橫向到邊”的原則，層層簽訂安全管理責(zé)任書，把安全生產(chǎn)責(zé)任具體落實(shí)到企業(yè)每個(gè)部門和每個(gè)人，嚴(yán)格監(jiān)督檢查，嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲，嚴(yán)格責(zé)任追究，形成完整、有序、有效的安全生產(chǎn)責(zé)任體系和長(zhǎng)效管理機(jī)制。

4、認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)各項(xiàng)費(fèi)用，加大安全投入，加快技術(shù)改造和設(shè)備更新。建立企業(yè)提取安全費(fèi)用制度，依據(jù)財(cái)政部、安監(jiān)總局關(guān)于《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》和省人民政府關(guān)于《進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的決定》，石油企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按17元/噸原油提取和使用安全經(jīng)費(fèi)，加大安全投入，安全費(fèi)用計(jì)入生產(chǎn)成本，主要用于安全設(shè)施及安全生產(chǎn)技術(shù)措施經(jīng)費(fèi)、安全生產(chǎn)宣傳培訓(xùn)、勞動(dòng)保障、重大危險(xiǎn)源、重大事故隱患的評(píng)估、整改、監(jiān)控、安全生產(chǎn)檢查與評(píng)價(jià)支出等。堅(jiān)決淘汰落后的生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)工藝，積極采用新技術(shù)、新設(shè)備和先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，著力打造安全型石油開采和服務(wù)企業(yè)，從源頭上控制安全事故的發(fā)生。

推進(jìn)企業(yè)為從業(yè)人員辦理工傷保險(xiǎn)和人身意外傷害保險(xiǎn)制度建設(shè)，提高企業(yè)應(yīng)急處置和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。石油開采企業(yè)、涉油服務(wù)企業(yè)要按照本單位職工工資總額的2%計(jì)提，為職工購買工傷保險(xiǎn)。

建立企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度，依據(jù)《省安全生產(chǎn)條例》第二十八條的規(guī)定，財(cái)政部、安監(jiān)總局、人民銀行關(guān)于《印發(fā)〈企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法〉的通知》和市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)《市安監(jiān)局、工商銀行分行關(guān)于進(jìn)一步做好全市企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理工作意見的通知》，結(jié)合我縣實(shí)際，具體收繳標(biāo)準(zhǔn)為：

（1）石油鉆井有1—2部鉆機(jī)的存儲(chǔ)金額為32萬元，有3—5部鉆機(jī)的存儲(chǔ)金額為50萬元，6部以上鉆機(jī)的存儲(chǔ)金額為80萬元；壓裂、固井公司按照每隊(duì)10萬元存儲(chǔ)，其他外協(xié)作業(yè)隊(duì)伍按每隊(duì)5萬元存儲(chǔ)。

（2）采油廠存儲(chǔ)200萬元，長(zhǎng)慶采油三廠作業(yè)區(qū)、長(zhǎng)慶采油三廠新寨作業(yè)區(qū)、長(zhǎng)慶采油六廠、長(zhǎng)慶采油七廠，長(zhǎng)慶采油八廠按照管理權(quán)限進(jìn)行繳納，并將繳納證明提供縣安監(jiān)局備案。

安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金，專戶儲(chǔ)存、專項(xiàng)使用，主要用于組織事故搶險(xiǎn)救災(zāi)、事故調(diào)查、事故傷亡、經(jīng)濟(jì)損失償付。

5、規(guī)范和加強(qiáng)隱患排查治理工作，防治并舉，以防為主。石油企業(yè)應(yīng)建立完善的隱患排查治理相關(guān)制度和長(zhǎng)效機(jī)制，明確日常檢查、定期排查、整改治理和分級(jí)管理的任務(wù)、范圍和責(zé)任。企業(yè)主要負(fù)責(zé)人或主管安全生產(chǎn)的負(fù)責(zé)人要定期組織全面的、以隱患排查為主要內(nèi)容的安全大檢查，對(duì)查出的隱患要登記建卡管理，落實(shí)整改措施和責(zé)任人員，限期治理，嚴(yán)格檢查驗(yàn)收，跟蹤督促落實(shí)。一時(shí)難以治理的要列入計(jì)劃，落實(shí)資金和責(zé)任，限期整改，并制訂應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)監(jiān)控。屬于重大安全隱患的應(yīng)按省、地、市有關(guān)要求上報(bào)各級(jí)政府和安全監(jiān)管部門掛牌督辦，有效防止事故的發(fā)生。

6、加強(qiáng)安全生產(chǎn)應(yīng)急救援體系建設(shè)，各采油企業(yè)要嚴(yán)格按照《生產(chǎn)經(jīng)營單位安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)案編制導(dǎo)則》，建立專（兼）職應(yīng)急救援隊(duì)伍或與相關(guān)應(yīng)急救援隊(duì)伍簽訂協(xié)議，配備應(yīng)急救援物資器材、制定應(yīng)急救援預(yù)案和開展應(yīng)急演練。企業(yè)要根據(jù)本單位實(shí)際情況和安全生產(chǎn)特點(diǎn)，在總體預(yù)案的基礎(chǔ)上，編制包括觸電、火災(zāi)、爆炸、中毒等專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，并加強(qiáng)應(yīng)急演練。

（二）充分履行綜合監(jiān)管職能，督促、指導(dǎo)各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府和各負(fù)有安全監(jiān)管職責(zé)的部門加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作。各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府、各監(jiān)管部門應(yīng)按“屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，將石油企業(yè)安全生產(chǎn)作為重要工作進(jìn)行安排部署，嚴(yán)格貫徹落實(shí)全縣安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神和縣委、縣政府的各項(xiàng)工作要求，確保責(zé)任落實(shí)，督促檢查到位。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)石油企業(yè)進(jìn)行日常安全管理；公安部門負(fù)責(zé)打擊偷盜、非法進(jìn)入石油作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)、破壞正常生產(chǎn)秩序，影響石油企業(yè)安全生產(chǎn)作業(yè)行為；工商行政管理部門負(fù)責(zé)石油開采、技術(shù)服務(wù)企業(yè)無執(zhí)照和超范圍經(jīng)營查處工作；國土、林業(yè)、水利、供電及其他部門按照各自職責(zé)依法實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)督管理。安監(jiān)部門作為政府安全生產(chǎn)的綜合監(jiān)管部門，應(yīng)充分履行綜合監(jiān)管職責(zé)，督促指導(dǎo)各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府和各負(fù)有安全監(jiān)管職責(zé)的部門加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作，嚴(yán)格監(jiān)督檢查，確保政府安全監(jiān)管主體責(zé)任的落實(shí)。

（三）履行新、改、擴(kuò)建項(xiàng)目“三同時(shí)”審批手續(xù)。依據(jù)《省安全生產(chǎn)條例》第十四條規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營單位新建、改建、擴(kuò)建工程項(xiàng)目的安全生產(chǎn)設(shè)施應(yīng)當(dāng)與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入生產(chǎn)和使用。依據(jù)國家安監(jiān)總局《關(guān)于陸上石油天然氣建設(shè)項(xiàng)目安全設(shè)施設(shè)計(jì)審查與竣工驗(yàn)收有關(guān)事項(xiàng)的通知》精神，各采油廠新投入使用或新開發(fā)的油井，以及新建地面油氣處理設(shè)施（一級(jí)或二級(jí)原油站場(chǎng)，三級(jí)或四級(jí)天然氣站場(chǎng)）的建設(shè)項(xiàng)目、擴(kuò)大產(chǎn)能的建設(shè)項(xiàng)目，或者地面油氣處理工藝、裝置進(jìn)行重大改造的建設(shè)項(xiàng)目必須在縣安監(jiān)局履行“三同時(shí)”審批手續(xù)。上述之外的建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)單位在進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目可行性研究論證時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的安全條件以及安全設(shè)施進(jìn)行綜合分析，并報(bào)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門備案。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、相關(guān)部門要堅(jiān)持“屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，按職責(zé)分工對(duì)石油企業(yè)新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目安全設(shè)施“三同時(shí)”進(jìn)行監(jiān)督管理，落實(shí)安全前置審批制度，對(duì)未履行安全設(shè)施“三同時(shí)”手續(xù)的項(xiàng)目一律不得審批，開工建設(shè)。

工程設(shè)計(jì)審查應(yīng)提交安全設(shè)施設(shè)計(jì)審查申請(qǐng)報(bào)告及申請(qǐng)表、立項(xiàng)和可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件、《安全預(yù)評(píng)價(jià)報(bào)告書》及評(píng)審資料、建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)報(bào)告及安全專篇、國家和本省規(guī)定需要提交的其他材料。

工程驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)提交驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告及申請(qǐng)表，安全設(shè)施設(shè)計(jì)審查合格及設(shè)計(jì)修改的有關(guān)文件、資料，主要安全設(shè)施、特種設(shè)備檢測(cè)檢驗(yàn)報(bào)告，施工單位資質(zhì)證明材料，施工期間生產(chǎn)安全事故及重大工程質(zhì)量事故的有關(guān)材料，主要負(fù)責(zé)人、安全生產(chǎn)管理人員和特種作業(yè)人員安全培訓(xùn)情況，安全驗(yàn)收評(píng)價(jià)結(jié)論，建設(shè)項(xiàng)目試運(yùn)行自查報(bào)告，安全機(jī)構(gòu)設(shè)置或人員配備情況，安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，事故應(yīng)急救援預(yù)案，國家和本省規(guī)定提交的其他材料。

（四）加強(qiáng)安全生產(chǎn)許可證的監(jiān)督管理，督促指導(dǎo)企業(yè)完善安全生產(chǎn)條件，依法組織辦理安全生產(chǎn)許可證或安全生產(chǎn)許可證的延期、變更、換證工作。企業(yè)名稱、主要負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)經(jīng)營范圍等安全許可事項(xiàng)改變的，督促企業(yè)依法辦理安全生產(chǎn)許可證變更手續(xù)。凡企業(yè)安全生產(chǎn)許可證到期或安全許可事項(xiàng)改變未申請(qǐng)辦理延期或變更手續(xù)的，依法責(zé)令企業(yè)停止生產(chǎn)，限期辦理換證手續(xù)，拒不申請(qǐng)辦理的依法上報(bào)關(guān)閉取締。嚴(yán)禁企業(yè)非法建設(shè)、非法生產(chǎn)或持過期失效證照進(jìn)行生產(chǎn)作業(yè)。

（五）加強(qiáng)作業(yè)場(chǎng)所職業(yè)危害治理。企業(yè)應(yīng)建立健全職業(yè)危害安全健康管理制度，做好職業(yè)病危害防治工作。在上崗前、崗中、離崗時(shí)和發(fā)生職業(yè)病危害事故時(shí)做好從業(yè)人員的職業(yè)健康宣傳教育工作、職業(yè)病危害預(yù)防和治理工作、人員健康體檢工作，建立職業(yè)健康監(jiān)護(hù)檔案，并將檢查結(jié)果如實(shí)告知從業(yè)人員。定期對(duì)作業(yè)場(chǎng)所的職業(yè)病危害因素進(jìn)行檢測(cè)，對(duì)檢測(cè)結(jié)果進(jìn)行公示。采取有效的防護(hù)措施和裝備，淘汰落后設(shè)備，采取新工藝、新設(shè)備，有效預(yù)防和減少職業(yè)危害。凡是未落實(shí)職業(yè)危害管理責(zé)任的企業(yè)，將依法予以嚴(yán)肅查處。

（六）強(qiáng)化企業(yè)安全生產(chǎn)宣傳教育培訓(xùn)。在企業(yè)安全監(jiān)管工作中，要突出企業(yè)安全文化建設(shè)，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理者及職工的安全生產(chǎn)意識(shí)。一要加強(qiáng)企業(yè)的宣傳教育，大力宣傳安全生產(chǎn)法律法規(guī)和加強(qiáng)安全監(jiān)管的重大意義，抓好典型引路，廣泛普及安全常識(shí)。各企業(yè)要在生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)刷寫安全標(biāo)語，在辦公場(chǎng)所設(shè)置安全宣傳櫥窗。二要加強(qiáng)企業(yè)的培訓(xùn)管理，縣安監(jiān)局要與各行業(yè)主管部門密切配合，組織好對(duì)各企業(yè)負(fù)責(zé)人、安全管理人員的安全培訓(xùn)，嚴(yán)格企業(yè)負(fù)責(zé)人的資質(zhì)管理；加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重點(diǎn)部位、關(guān)鍵崗位的安全培訓(xùn)，做到重點(diǎn)部位、關(guān)鍵崗位從業(yè)人員持證上崗率達(dá)到100%；加強(qiáng)“三級(jí)”（企業(yè)、車間、班組）安全教育活動(dòng)的開展，不斷提高企業(yè)員工的安全生產(chǎn)意識(shí)和自我防護(hù)能力，努力做到“三不傷害”。

（七）嚴(yán)格監(jiān)督檢查，深化專項(xiàng)整治。要依法加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)督檢查，采取企業(yè)自查、行業(yè)部門檢查、安監(jiān)部門督查的方法，定期不定期開展檢查和督查工作，督促企業(yè)切實(shí)加大安全投入，嚴(yán)格企業(yè)內(nèi)部安全管理，促進(jìn)全縣石油企業(yè)安全監(jiān)管工作步入經(jīng)?；?、規(guī)范化的軌道。同時(shí)，要依法加強(qiáng)專項(xiàng)治理整頓，對(duì)查出的隱患要建檔立卡，落實(shí)責(zé)任單位限期整改，對(duì)不具備安全生產(chǎn)條件的企業(yè)，要堅(jiān)決予以停產(chǎn)停業(yè)整頓，對(duì)經(jīng)停產(chǎn)停業(yè)整頓仍達(dá)不到要求的，要依法予以關(guān)閉或取締，強(qiáng)制其退出市場(chǎng)。

（八）嚴(yán)格事故查處，強(qiáng)化責(zé)任追究。要依照《生產(chǎn)安全事故報(bào)告和調(diào)查處理?xiàng)l例》要求，嚴(yán)肅查處各類生產(chǎn)安全事故，嚴(yán)格追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。同時(shí)，要按照“關(guān)口前移”的規(guī)定，對(duì)不認(rèn)真履行職責(zé)、監(jiān)管不力、失職瀆職的領(lǐng)導(dǎo)干部和國家工作人員進(jìn)行責(zé)任追究。

三、工作要求

（一）提高認(rèn)識(shí)，落實(shí)責(zé)任。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各涉油監(jiān)管部門要把推進(jìn)石油企業(yè)安全穩(wěn)定發(fā)展作為落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任的一項(xiàng)重要措施，作為安全監(jiān)管的長(zhǎng)期工作任務(wù)，落實(shí)人員具體組織負(fù)責(zé)，抓好這項(xiàng)工作。

篇5

現(xiàn)代金融隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、現(xiàn)代化手段的運(yùn)用和金融創(chuàng)新進(jìn)程的加快，在支持服務(wù)經(jīng)濟(jì)成為“現(xiàn)代金融百貨公司”并賺取巨額利潤的同時(shí)。已經(jīng)逐步演變成為具有高度經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。于是，拓展業(yè)務(wù)與防控風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營管理不可分割的兩個(gè)主要方面。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行與諸多金融業(yè)一樣，在建立現(xiàn)代銀行的過程中，金融產(chǎn)品迅速增加、業(yè)務(wù)效益迅猛發(fā)展、金融服務(wù)手段越來越現(xiàn)代。與之相伴的是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，主要是貸款風(fēng)險(xiǎn)逐步增多，有的甚至呈加重的趨勢(shì)。貸款風(fēng)險(xiǎn)事故和案件屢有發(fā)生，一些地方不良貸款前清后生。分析原因是多方面的。如企業(yè)信用缺失、市場(chǎng)變化、內(nèi)部管理不善、制度執(zhí)行不到位、決策偏差，等等。因此，必須遵循現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營管理的內(nèi)在規(guī)律，切實(shí)注意發(fā)展業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制的均衡性，創(chuàng)新金融產(chǎn)品與創(chuàng)新貸款風(fēng)險(xiǎn)管理并重。

一、應(yīng)用現(xiàn)代企業(yè)控制原理――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的理想選擇

現(xiàn)代企業(yè)控制原理是企業(yè)管理理論創(chuàng)新發(fā)展的產(chǎn)物。它強(qiáng)調(diào)企業(yè)控制功能的主導(dǎo)地位，認(rèn)為系統(tǒng)各要素的聯(lián)結(jié)構(gòu)成具有控制特征的系統(tǒng)框架，顛倒了原有企業(yè)管理理論中以管理為系統(tǒng)。將控制與組織、計(jì)劃、協(xié)調(diào)等為手段的體系。在這種理論下，管理只是為實(shí)現(xiàn)控制要求所進(jìn)行的調(diào)控活動(dòng)，起輔助作用。這種原理已經(jīng)為現(xiàn)代企業(yè)實(shí)踐所證明，有效地促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保障了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的安全性。它主要有三個(gè)基本特征：

(一)控制的主導(dǎo)地位

控制是系統(tǒng)構(gòu)建和運(yùn)行的主體目標(biāo)，是系統(tǒng)存在的基本特征。企業(yè)系統(tǒng)的控制功能是通過系統(tǒng)要素有機(jī)聯(lián)結(jié)的程度、系統(tǒng)框架和系統(tǒng)“軟件”的科學(xué)性體現(xiàn)出來的，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)有機(jī)程度高，系統(tǒng)框架合理，控制功能就強(qiáng)。

(二)管理的從屬位置

管理是在控制基礎(chǔ)下進(jìn)行的、是在已經(jīng)形成的系統(tǒng)框架下，對(duì)原有的系統(tǒng)控制進(jìn)行調(diào)整的活動(dòng)。沒有控制作為基礎(chǔ)，管理的目的、作用和活動(dòng)的價(jià)值就無法體現(xiàn)出來，也就不存在管理了。

(三)控制與管理的不可分離性

控制與管理剛?cè)嵯酀?jì)，剛是控制，柔是管理，它們之間缺一不可?？刂剖菢?gòu)建系統(tǒng)各要素間存在的原始關(guān)系的基本特征，是客觀存在的生克現(xiàn)象的具體反映。管理是通過發(fā)揮職能作用。調(diào)整系統(tǒng)各要素之間的功能和影響，調(diào)整控制能力、控制力度、控制范圍，是為系統(tǒng)達(dá)到運(yùn)行目的服務(wù)的調(diào)控活動(dòng)。控制功能增強(qiáng)了。管理的難度相對(duì)減小，管理調(diào)整工作也就減輕。駕馭企業(yè)的難度也會(huì)減小。反之，如果控制功能弱、管理難度則大。

現(xiàn)代企業(yè)控制原理在現(xiàn)代企業(yè)管理，甚至在社會(huì)重大問題、軍事管理和重大科技工作中都發(fā)揮了重要作用。有學(xué)者對(duì)計(jì)劃生育管理、疾病防治管理研究后得出顯見的證明。為了控制人口的過度增長(zhǎng)。達(dá)到人口健康有序增長(zhǎng)的目標(biāo)，就必須對(duì)婚育進(jìn)行有計(jì)劃的控制：為了控制瘟疫傳染，達(dá)到預(yù)防和控制疫情的目標(biāo)，就必須實(shí)行疾病系統(tǒng)控制的有效措施。這些都充分說明了控制和管理之間的關(guān)系，控制是目標(biāo)，管理是圍繞目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)開展的活動(dòng)：控制是主體，管理是圍繞主體進(jìn)行調(diào)整的手段。由此，不難思考在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中引入控制原理的問題。

當(dāng)前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問題上采取了諸多辦法和措施，但業(yè)務(wù)越是發(fā)展，特別是隨著新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理更值得人們深思。對(duì)照現(xiàn)代企業(yè)控制原理，我們不難發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有上升到系統(tǒng)控制的高度。因此，現(xiàn)代企業(yè)控制原理的那些特征和效用無法體現(xiàn)，這是貸款風(fēng)險(xiǎn)問題在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中難以逾越的主要原因和矛盾之一。在此狀況下，一般意義上想實(shí)現(xiàn)保護(hù)貸款資產(chǎn)和員工人生安全，即通常所說的“兩個(gè)資產(chǎn)安全”的目標(biāo)尚難以實(shí)現(xiàn)。那么，如何解決這個(gè)問題?答案是顯然的，必須盡快全面引入現(xiàn)代企業(yè)控制原理，設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的完整系統(tǒng)。

其一，有利于將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)過程化

通過實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，將要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)細(xì)化。將控制的責(zé)任和要求落實(shí)到每個(gè)部門、崗位和每個(gè)環(huán)節(jié)。顛倒貸款防范管理與控制的關(guān)系，從而產(chǎn)生通常所說的有好的過程就會(huì)有好的結(jié)果的效應(yīng)。同時(shí)。由于貸款審查、審核、審批流程中各崗位人員職責(zé)明確，即便因不可抗因素產(chǎn)生貸款風(fēng)險(xiǎn)也能有效保護(hù)員工人生安全，達(dá)到盡職免責(zé)的效果，從而有利于極大限度地調(diào)動(dòng)員工參與貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的積極性，貸款有風(fēng)險(xiǎn)，人身有保障。

其二，有利于更新貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理念

現(xiàn)代銀行不僅僅在于現(xiàn)代化手段的提高和運(yùn)用，更多地應(yīng)該在于現(xiàn)代管理理論的應(yīng)用和創(chuàng)新。按照現(xiàn)代企業(yè)控制原理，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行僅通過管理手段是無法實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的。從根本上講。如果企業(yè)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)上存在漏洞，通過管理的方法是無法彌補(bǔ)的。就像一幢大樓，硬件結(jié)構(gòu)存在問題，僅靠物業(yè)管理修修補(bǔ)補(bǔ)根本不能解決問題，隱患和漏洞的存在使大樓始終處于隱患或危險(xiǎn)之中。因此，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制不應(yīng)該是單純的貸款管理，而應(yīng)當(dāng)是以控制為基礎(chǔ)的體系構(gòu)建。我們要積極開展貸款控制實(shí)踐，按照貸款風(fēng)險(xiǎn)控制來設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的全部構(gòu)架。

二、強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)控制流程管理――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的關(guān)鍵所在

做好農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制工作是一個(gè)復(fù)雜的問題。從當(dāng)前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行的實(shí)際來看，首先必須強(qiáng)化貸款審查流程控制。這是問題的關(guān)鍵。按照現(xiàn)代企業(yè)控制原理，現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制要達(dá)到的目標(biāo)大致是：適應(yīng)新時(shí)期農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款業(yè)務(wù)發(fā)展要求，遵循貸款政策制度，明確崗位職責(zé)，規(guī)范貸款審查，提高貸款審查質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資金安全運(yùn)行，提高貸款使用效益。其實(shí)質(zhì)就是達(dá)到信貸資金“安全性、流動(dòng)性和效益性”的要求。與此同時(shí)。貸款控制各環(huán)節(jié)在審查過程中要做到明確權(quán)限、嚴(yán)格程序、分清責(zé)任、規(guī)范操作、提高效率、確保質(zhì)量，力求達(dá)到盡職免責(zé)。為此。結(jié)合現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理的實(shí)際，要全面推行現(xiàn)代企業(yè)控制原理的思想，必須把握以下三個(gè)大的方面：

(一)必須明確貸款風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)該執(zhí)行的原則

按照現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)在規(guī)定性要求，在結(jié)合農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行實(shí)際的基礎(chǔ)上提出以下原則：

1，真實(shí)性原則。貸款產(chǎn)生的背景真實(shí)，是真實(shí)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來所需。各種貸款信息、依據(jù)真實(shí)可靠。

2，完整性原則。與貸款相關(guān)的各種資料、依據(jù)和信息必須完整。

3，合規(guī)性原則。發(fā)生貸款業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格依據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款規(guī)章制度。

4，風(fēng)險(xiǎn)性原則。貸款業(yè)務(wù)必須進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估，全方位揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患，落實(shí)有效風(fēng)險(xiǎn)保障措施。

5，效率性原則。辦理貸款必須強(qiáng)調(diào)工作質(zhì)量和提高工作效率，增強(qiáng)服務(wù)功能。

6，流程性原則。貸款辦理嚴(yán)格按規(guī)定流程操作，各部門、崗位必須認(rèn)真履行工作職責(zé)，依次審查、不得缺級(jí)或越級(jí)。

(二)必須明確貸款風(fēng)險(xiǎn)控制流程

從目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行的實(shí)際來看，其流程大致分為原控制和再控制兩個(gè)層面。

其一，原控制層面主要在縣級(jí)支行，部門?？h級(jí)支行的信貸部一支行行長(zhǎng)室：崗位：信貸部客戶經(jīng)理一副行長(zhǎng)兼信貸部主管一支行行長(zhǎng)。

其二，再控制層面主要在市分行。部門?？蛻舨恳焕蕦彶椴恳恍刨J與風(fēng)險(xiǎn)管理部(含法律審查部門)一貸款審查委員會(huì)；崗位：客戶部門審查崗位一客戶部高級(jí)主管一利率審查崗位一信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查崗位一法律審查崗位一信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部高級(jí)主管一貸款審查委員會(huì)副主任、主任一有權(quán)審批貸款人。

(三)必須明確各部門、崗位貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的要素和職責(zé)

根據(jù)現(xiàn)階段對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行原控制層面和再控制層面各部門、崗位職責(zé)研究，在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中必須遵循前述“六項(xiàng)”原則的基礎(chǔ)上，各自掌握的要素和應(yīng)履行的職責(zé)如下：

1，原控制層面，即縣級(jí)支行，必須對(duì)貸款的真實(shí)性、完整性和風(fēng)險(xiǎn)性負(fù)主要責(zé)任。

首先，信貸部客戶經(jīng)理控制。它是所有貸款的起點(diǎn)，必須把真實(shí)性、合規(guī)性和完整性作為控制的主體。對(duì)貸款企業(yè)申報(bào)貸款必須嚴(yán)格審查各種原始依據(jù)，判斷貸款的真實(shí)程度；必須按制度、法規(guī)對(duì)貸款進(jìn)行全面論證。判斷貸款的合規(guī)程度；必須索要、整理與貸款相關(guān)的全部信息資料，判斷貸款信息資料的完整性。在此基礎(chǔ)上。對(duì)貸款進(jìn)行全面論證，做好貸前調(diào)查的各項(xiàng)工作。按要求撰寫調(diào)查報(bào)告。闡明調(diào)查意見和結(jié)論，完成相關(guān)基礎(chǔ)資料并轉(zhuǎn)下個(gè)流程。

其次，副行長(zhǎng)兼信貸主管控制。在收到客戶經(jīng)理提交的貸款相關(guān)信息資料后，必須重點(diǎn)在真實(shí)性、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性上進(jìn)行全面復(fù)核，發(fā)現(xiàn)缺漏、疑點(diǎn)，及時(shí)進(jìn)行核實(shí)。對(duì)貸款企業(yè)提供的營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表和公司章程等重要信息依據(jù)，應(yīng)組織到有關(guān)專業(yè)評(píng)估或國家權(quán)威部門進(jìn)行查詢核實(shí)：對(duì)客戶經(jīng)理提出的調(diào)查意見和結(jié)論進(jìn)行重復(fù)論證；對(duì)貸前調(diào)查有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)或操作。要結(jié)合崗位應(yīng)知信息，論證貸款風(fēng)險(xiǎn)度。審查無異后，按規(guī)定轉(zhuǎn)交下個(gè)流程。

再次，縣級(jí)支行行長(zhǎng)控制?？h級(jí)支行行長(zhǎng)是縣級(jí)支行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人，也是貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的首要執(zhí)行者。必須重點(diǎn)審核貸款的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性。要站在全局的角度，全面審視貸款業(yè)務(wù)是否真實(shí)可行、是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患等；要綜合考慮申請(qǐng)人的信用、信譽(yù)狀況，生產(chǎn)經(jīng)營能力和貸款償還能力，就本筆貸款申請(qǐng)的可行性進(jìn)行審查，確定能否貸款，貸款額度是否合理，貸款方式是否可靠等；要堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的思維，切忌盲目追求貸款量的增長(zhǎng)的觀念。真正體現(xiàn)“貸款放到哪里風(fēng)險(xiǎn)就控制到哪里，風(fēng)險(xiǎn)控制到哪里貸款就放到哪里”的效果。

2，再控制層面，即市分行各有關(guān)部門、崗位。必須對(duì)貸款的完整性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、效率性和流程性負(fù)主要責(zé)任。

首先，客戶部門及其相關(guān)崗位控制。審查崗在收到貸款申報(bào)材料后，要重點(diǎn)做好格式規(guī)范性審查、材料完整性審查、信息充分性審查、內(nèi)容一致性審查、信息資料合規(guī)性審查、與CM2006系統(tǒng)核對(duì)審查、利率執(zhí)行準(zhǔn)確性審查、風(fēng)險(xiǎn)提示?？蛻舨扛呒?jí)主管要結(jié)合掌握的市場(chǎng)信息、行業(yè)信息和企業(yè)信息，對(duì)能否貸款、貸款額度等做出準(zhǔn)確判斷；對(duì)貸款申請(qǐng)是否符合法律、法規(guī)和貸款有關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行判斷；要結(jié)合崗位性質(zhì)特征，從貸款結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整、經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)現(xiàn)實(shí)、貸款安全效益等對(duì)貸款投放做出綜合判斷。客戶部對(duì)貸款全面審查后要聯(lián)系計(jì)劃部門利率審查確認(rèn)，并將完整手續(xù)資料、調(diào)查報(bào)告、申報(bào)材料轉(zhuǎn)下個(gè)流程。

其次，信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部門及相關(guān)崗位控制。審查崗在收到貸款申報(bào)的材料后，要重點(diǎn)做好格式規(guī)范性復(fù)查、材料完整性復(fù)查、信息充分性復(fù)查、內(nèi)容一致性復(fù)查、信息資料合規(guī)性復(fù)查、與CM2006系統(tǒng)再核查、利率執(zhí)行準(zhǔn)確性復(fù)查、風(fēng)險(xiǎn)再揭示。法律審查崗位收到資料后，要結(jié)合CM2006系統(tǒng)對(duì)信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，重點(diǎn)審查貸款風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否合理、可行。保證人主體資格及償債能力，抵押物、質(zhì)押物是否合法、足額、有效。信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部高級(jí)主管要對(duì)貸款合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和效率性進(jìn)行控制。必須對(duì)前述各流程環(huán)節(jié)的審查進(jìn)行核實(shí)：必須堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范的政策制度規(guī)定審核把好貸款風(fēng)險(xiǎn)保障關(guān)口：必須全面審視貸款潛在的可能風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，向流程前后環(huán)節(jié)做好反饋工作；必須對(duì)貸款工作效率、質(zhì)量進(jìn)行有效的監(jiān)督。

再其次，貸款審查委員會(huì)及其副主任、主任控制。貸款審查委員會(huì)作為貸款審議的集體決策組織，必須嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行規(guī)定的程序和要求，合理地組織和運(yùn)作。要嚴(yán)格執(zhí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制“六項(xiàng)”原則。貸款審查委員的每個(gè)成員必須是相關(guān)專業(yè)的專家，必須對(duì)貸款決策進(jìn)行獨(dú)立思考、判斷，履行職責(zé)，承擔(dān)責(zé)任。只有每個(gè)貸款審查委員都能夠發(fā)表獨(dú)到見解，而不是人云亦云，才能發(fā)揮集體決策的真正效應(yīng)，才能把好貸款風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口。貸款審查委員會(huì)副主任和主任收到申報(bào)及審查材料后，對(duì)前述流程各環(huán)節(jié)審查內(nèi)容和意見進(jìn)行復(fù)查，總體把握調(diào)查、審查意見是否完整、是否合理。要重點(diǎn)結(jié)合所了解的市場(chǎng)信息、行業(yè)信息和企業(yè)信息，對(duì)貸款的真實(shí)性和合理性進(jìn)行全面判斷；要審查貸款是否符合法律、法規(guī)和我行的有關(guān)規(guī)章制度：要根據(jù)借款人前期貸款情況和生產(chǎn)經(jīng)營情況，結(jié)合本筆貸款的金額、期限和方式等，判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，提出防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施和要求。

最后，有權(quán)審批人控制。必須嚴(yán)格執(zhí)行“六性”原則，對(duì)貸款進(jìn)行全面分析評(píng)價(jià)，特別對(duì)揭示的貸款風(fēng)險(xiǎn)要胸中有數(shù)。要嚴(yán)格執(zhí)行有權(quán)審批人有權(quán)否決貸款審查委員會(huì)通過的信貸項(xiàng)目或提出復(fù)議意見，無權(quán)變更貸款審查委員會(huì)否決或復(fù)議的貸款項(xiàng)目的規(guī)定。要統(tǒng)攬全局，對(duì)貸與不貸、貸多貸少做出符合邏輯的、科學(xué)合理的判斷和終決。要全面履行崗位職責(zé)，發(fā)揮其在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中的關(guān)鍵作用。

三、強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)控制細(xì)節(jié)管理――農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的有效保障

貸款風(fēng)險(xiǎn)細(xì)節(jié)管理是現(xiàn)代企業(yè)控制原理在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)用中的組成部分。它體現(xiàn)了控制原理中控制與管理剛?cè)嵯酀?jì)的關(guān)系。只有在全面控制的基礎(chǔ)上實(shí)行細(xì)節(jié)管理，才能確保農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的效應(yīng)，達(dá)到貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)。為此，在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制流程外必須高度關(guān)注相關(guān)的細(xì)節(jié)管理。就目前而言，主要包括以下幾個(gè)方面：

(一)激勵(lì)約束問題：建立健全信貸資產(chǎn)保全責(zé)任考核機(jī)制

一是圍繞信貸資產(chǎn)保全梳理完善各項(xiàng)信貸管理制度，特別要嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，將應(yīng)該檢查的內(nèi)容、要求到邊、到底、到時(shí)、到實(shí)。二是建立責(zé)任評(píng)議追究和盡職免責(zé)制度。與流程中各環(huán)節(jié)責(zé)任部門、責(zé)任人薪

酬、獎(jiǎng)金等收入考評(píng)掛鉤，嚴(yán)格賞罰分明，充分調(diào)動(dòng)員工拓展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險(xiǎn)的積極性和主動(dòng)性。各流程環(huán)節(jié)在審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)作為對(duì)上一流程環(huán)節(jié)日?？己说囊罁?jù)。三是對(duì)流程外實(shí)施的資產(chǎn)安全檢查、條線檢查和信貸主管考核等各項(xiàng)檢查，也要重點(diǎn)圍繞前述“六性”原則。檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題作為對(duì)相關(guān)部門、人員的考核依據(jù)。由于履職不到位導(dǎo)致貸款發(fā)生損失的，按農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行違反業(yè)務(wù)規(guī)章制度行為有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

(二)抵押擔(dān)保問題：建立抵押擔(dān)保貸款的實(shí)效合規(guī)考查機(jī)制

對(duì)抵押物的評(píng)估必須堅(jiān)持實(shí)效合規(guī)原則，在實(shí)際落實(shí)抵押物值時(shí)，要堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營思維。不能以高估換取貸款的增量，貸款額度應(yīng)嚴(yán)格控制在規(guī)定比例范圍之內(nèi)。對(duì)所有《抵押擔(dān)保借款合同》必須到既規(guī)定部門進(jìn)行登記并公示。在審查抵押物的存續(xù)和保值時(shí)，必須執(zhí)行《擔(dān)保法》規(guī)定，要審查抵押物的存續(xù)狀態(tài)，是否有損毀或轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，更要審查抵押權(quán)人對(duì)抵押物在發(fā)生毀損轉(zhuǎn)移滅失情況下，債權(quán)人監(jiān)督權(quán)力的行使問題，切實(shí)防止抵押權(quán)人明知抵押物處于損失狀態(tài)。而采取不作為的態(tài)度。對(duì)擔(dān)保企業(yè)的選擇，在執(zhí)行有關(guān)信貸政策制度的前提下，要堅(jiān)持買事求是的態(tài)度。務(wù)實(shí)做好對(duì)擔(dān)保企業(yè)的綜合評(píng)估，絕不高估，堅(jiān)決抵制違規(guī)虛假情形的產(chǎn)生。

(三)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警問題：建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防分析監(jiān)督機(jī)制

一是建立客戶評(píng)價(jià)制度。重點(diǎn)客戶評(píng)價(jià)半年一次；一般客戶一年一次：新準(zhǔn)入客戶，在貸款申報(bào)前根據(jù)經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況。評(píng)定信用等級(jí)。確定授信額度，做出客戶評(píng)價(jià)報(bào)告。同時(shí)，要定期對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營管理及其相關(guān)產(chǎn)品、市場(chǎng)等進(jìn)行調(diào)研，對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策制度進(jìn)行研究。二是建立貸款企業(yè)經(jīng)營分析制度?？h級(jí)支行、市分行應(yīng)定期召開分析例會(huì)，對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況、信貸資金使用情況、貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范措施等進(jìn)行評(píng)價(jià)判斷。對(duì)重點(diǎn)客戶要進(jìn)行全過程監(jiān)測(cè)，對(duì)企業(yè)法人代表及股東品行、貸款與企業(yè)自有資金比例、企業(yè)貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額、企業(yè)銷售與納稅額等要素進(jìn)行及時(shí)監(jiān)測(cè)分析。三是要大力提倡引進(jìn)科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)技術(shù)。在CM2006系統(tǒng)基礎(chǔ)上，全面收集、篩選業(yè)務(wù)和管理數(shù)據(jù)，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀度量；逐步建成客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、客戶評(píng)價(jià)系統(tǒng)、貸款定價(jià)系統(tǒng)以及信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)等信貸決策輔助工具。

(四)風(fēng)險(xiǎn)處置問題：建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置制度

篇6

 

讓我們一起來思考一個(gè)問題: 企業(yè)數(shù)據(jù)所面臨的最大安全威脅是什么?如果你的回答是黑客攻擊或者說是IT人員的違規(guī)行為的話，那并不完全正確。的確，黑客的惡意攻擊總能引起人們的高度重視，IT人員的惡意違規(guī)行為更是不能容忍，但事實(shí)上，最有可能泄露企業(yè)數(shù)據(jù)的卻往往是那些沒有絲毫惡意的員工，換句話說，內(nèi)部員工使用網(wǎng)絡(luò)文件共享或者亂用筆記本電腦造成數(shù)據(jù)泄露的可能性最大。

 

據(jù)Ponemon Institute最新的調(diào)查報(bào)告顯示，內(nèi)部員工的粗心大意是到目前為止企業(yè)數(shù)據(jù)安全的最大威脅，由此造成的數(shù)據(jù)安全事故高達(dá)78%。在這份報(bào)告中還指出，在企業(yè)不斷嘗試和應(yīng)用最新企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)保護(hù)技術(shù)的同時(shí)，卻沒有充分意識(shí)到企業(yè)內(nèi)部員工的筆記本電腦以及其他移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備所存在的安全隱患。

 

存儲(chǔ)網(wǎng)絡(luò)工業(yè)協(xié)會(huì)(SNIA)曾過企業(yè)存儲(chǔ)安全性自我評(píng)估方法，用來測(cè)試企業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)的保護(hù)程度。結(jié)果顯示，目前大多數(shù)企業(yè)受到數(shù)據(jù)泄露問題的困擾。ITRC(Identity Theft Resource Center)的資料也顯示，在美國，2008年出現(xiàn)的數(shù)據(jù)泄露事件比上一年增長(zhǎng)了47%。“況且這些還只是有記載的數(shù)字，我的電子郵箱里就經(jīng)常收到一些促銷信息，顯然我的個(gè)人信息通過某種渠道被泄露了?！?ITRC的創(chuàng)始人、身份認(rèn)證管理專家Craig Muller說。

 

事實(shí)上，現(xiàn)在人們應(yīng)該充分意識(shí)到問題的嚴(yán)重性了。Ponemon Institute在2008年進(jìn)行的另一項(xiàng)調(diào)查顯示，在1795名受訪者中有超過一半以上的人表示其在過去24個(gè)月中被告知數(shù)據(jù)泄露的次數(shù)大于兩次，而8%的人則表示收到過四次以上這樣的通知。但是，到目前為止，企業(yè)還不知道該如何保護(hù)自己。在Ponemon Institute的這份調(diào)查中顯示，在577名安全專家中僅有16%的人認(rèn)為當(dāng)前的安全措施足以保護(hù)企業(yè)的數(shù)據(jù)安全了。

 

目前，解決問題惟一的方法就是借鑒其他企業(yè)的前車之鑒，以避免自己出現(xiàn)類似的問題。下面介紹五種常見的數(shù)據(jù)泄露問題，每種情況我們都給出了規(guī)避安全風(fēng)險(xiǎn)的建議。

 

內(nèi)部竊取

 

2007年11月，Certegy Check Services(Fidelity National Information Services的一家子公司)的高級(jí)數(shù)據(jù)庫管理員利用特許的數(shù)據(jù)存取權(quán)限偷走了超過850萬客戶的數(shù)據(jù)資料。隨后，他將數(shù)據(jù)賣給了一家中間商，價(jià)格是50萬美元，之后這家中間商又將數(shù)據(jù)賣給了其他商家。事情敗露后，這名員工被判入獄四年并負(fù)責(zé)賠償320萬美元的經(jīng)濟(jì)損失。Certegy Check Services官方宣稱事情很快就得到了解決，客戶的個(gè)人信息并沒有被泄露，不過，其客戶還是收到了其他廠商發(fā)來的促銷信息，而這些廠商恰恰購買了被竊數(shù)據(jù)。

 

還有一個(gè)案例，一位在DuPont工作的技術(shù)專家在離開公司之前拷貝了價(jià)值4億美元的商業(yè)機(jī)密，然后跳槽到了一家與DuPont競(jìng)爭(zhēng)的亞洲公司。根據(jù)法院的記錄，他利用特許存取權(quán)限下載了大約2.2萬份摘要以及1.67萬份PDF文件，這些文件記錄了DuPont的主要產(chǎn)品線，其中還包括一些開發(fā)中的新技術(shù)。他在下載數(shù)據(jù)之前與DuPont的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手討價(jià)還價(jià)了兩個(gè)月之久，并最終達(dá)成了“協(xié)議”。依據(jù)這些犯罪記錄，法院宣判其服刑18個(gè)月。

 

代價(jià)：在DuPont的案例中，雖然最終美國政府為其損失補(bǔ)償了18萬美元，但其被泄露的商業(yè)機(jī)密估計(jì)價(jià)值超過4億美元。而且，沒有任何證據(jù)可以證明，DuPont泄露的數(shù)據(jù)已經(jīng)被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，也就是上述那位技術(shù)專家的“同謀”得到，這就使得DuPont無法通過更有效的法律途徑解決問題。

 

據(jù)Semple的研究顯示，客戶信息失竊比知識(shí)產(chǎn)權(quán)失竊帶來的損失更大。在2008年，Certegy Check Services公司為客戶信息丟失所付出的代價(jià)是每人每次2萬美元。

 

分析：ITRC的報(bào)告中顯示，在2008年發(fā)生且被記錄下來的泄露事件中有16%是由內(nèi)部竊取所造成的，是2007年的兩倍。原因是，現(xiàn)在很多企業(yè)在“獵頭”的同時(shí)，還伴隨著商業(yè)犯罪—根據(jù)卡內(nèi)基梅隆大學(xué)計(jì)算機(jī)應(yīng)急響應(yīng)小組(CERT)的研究，1996年到2007年企業(yè)內(nèi)部犯罪有一半是竊取商業(yè)機(jī)密。

 

CERT指出，內(nèi)部人員竊取商業(yè)機(jī)密有兩大誘因：一是能夠獲得金錢;二是能夠獲得商業(yè)優(yōu)勢(shì)。雖然后者多是從員工準(zhǔn)備跳槽開始的，但這類情況大都是在員工離開以后才被發(fā)現(xiàn)，因?yàn)槠淞粝铝嗣孛茉L問數(shù)據(jù)的記錄?？梢?，內(nèi)部威脅是數(shù)據(jù)安全管理的難題之一，尤其是對(duì)那些有特許權(quán)限的員工的管理更是如此。

 

建議：首先，建議企業(yè)做好對(duì)數(shù)據(jù)庫非正常訪問的監(jiān)督，為不同用戶的當(dāng)前可用訪問權(quán)設(shè)定限制，這樣系統(tǒng)就可以很容易地檢測(cè)出負(fù)責(zé)特定工作的員工是否訪問了超出工作范圍的數(shù)據(jù)。比如，Dupont公司就是因?yàn)闄z測(cè)到該技術(shù)專家異常訪問了電子數(shù)據(jù)圖書館才發(fā)現(xiàn)了其非法行為的。此外，一旦檢測(cè)到了數(shù)據(jù)泄露，最重要的就是快速行動(dòng)以減小信息擴(kuò)散的可能性，并提交法律機(jī)關(guān)迅速展開取證調(diào)查。

 

其次，企業(yè)應(yīng)當(dāng)使用個(gè)人訪問控制工具，保證系統(tǒng)記錄下每一個(gè)曾經(jīng)訪問過重要信息的人。此外，保存客戶和員工信息的數(shù)據(jù)庫更應(yīng)當(dāng)對(duì)訪問加以嚴(yán)格限制。事實(shí)上，就日常工作而言，能有多少人在沒有許可的情況下有查閱身份證件號(hào)碼和社會(huì)保險(xiǎn)號(hào)碼的需要呢!因此，個(gè)人信息應(yīng)該與商業(yè)機(jī)密有著相同的保密級(jí)別。

 

再次，建議使用防數(shù)據(jù)丟失工具以防止個(gè)人數(shù)據(jù)在通過電子郵件、打印或者復(fù)制到筆記本電腦及其他外部存儲(chǔ)設(shè)備時(shí)發(fā)生泄露。這類工具會(huì)在有人嘗試拷貝個(gè)人身份數(shù)據(jù)時(shí)向管理員發(fā)出警告，并做記錄。但是目前，很多企業(yè)都沒有應(yīng)用類似的審查記錄工具。

 

此外，加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)也非常重要。舉個(gè)例子，企業(yè)可以通過設(shè)立網(wǎng)絡(luò)審查或記錄數(shù)據(jù)庫活動(dòng)等方式來進(jìn)行監(jiān)督。保存詳細(xì)記錄可能并不夠，企業(yè)還需要通過審計(jì)方式來檢查是否有人更改或者非法訪問了記錄。當(dāng)然，單獨(dú)依靠技術(shù)手段是不行的，企業(yè)還需要確保你所信任的數(shù)據(jù)使用者是真正值得信任的。

 

設(shè)備失竊

 

2006年5月，由于美國退伍軍人事務(wù)部的一名工作人員丟失了自己的筆記本電腦，致使2650萬退伍軍人的個(gè)人資料丟失。萬幸的是，最后小偷被捕，并沒有釀成更嚴(yán)重的后果。雖然事后FBI(美國聯(lián)邦調(diào)查局)宣稱數(shù)據(jù)沒有被泄露，但這個(gè)事件的發(fā)生還是給退伍軍人事務(wù)部帶來了巨大的影響。無獨(dú)有偶，2007年1月，退伍軍人事務(wù)部在阿拉巴馬醫(yī)務(wù)中心同樣發(fā)生了筆記本電腦被盜事件，致使53.5萬退伍軍人和超過130萬內(nèi)科醫(yī)生的個(gè)人數(shù)據(jù)被泄露。

 

代價(jià)：在事件發(fā)生后的一個(gè)多月的時(shí)間里，退伍軍人事務(wù)部為了支撐回答人們關(guān)于數(shù)據(jù)被竊問題的電話應(yīng)答中心，每天就要花費(fèi)20萬美元，此外，他們還要支付100萬美元用來打印和郵寄通知信。

 

退伍軍人事務(wù)部因此還遭到了聯(lián)名起訴，起訴中包括要求其對(duì)每個(gè)人造成的損失賠償1000美元。在2007年第二次數(shù)據(jù)泄露事件之后，退伍軍人事務(wù)部為現(xiàn)役和已經(jīng)退伍的軍人總共賠償了2000多萬美元，才結(jié)束了這場(chǎng)聯(lián)名訴訟。為此，美國政府還為其撥款2500萬美元用來補(bǔ)償損失。

 

分析：設(shè)備失竊成為了數(shù)據(jù)泄露的最主要原因—在2008年，大約占到了20%。據(jù)芝加哥法律事務(wù)所Seyfarth Shaw的合伙人Bart Lazar介紹，在他所處理的數(shù)據(jù)泄露案件中，由于筆記本電腦丟失而造成的數(shù)據(jù)泄露占絕大部分。

 

建議：首先要對(duì)存儲(chǔ)在筆記本電腦上的個(gè)人身份信息加以限定。比如說，不要將客戶和員工的名字與其身份證件號(hào)碼、社會(huì)保險(xiǎn)號(hào)碼、信用卡號(hào)碼等身份信息放在一起保存?？梢詫⑦@些數(shù)字“截?cái)唷贝鎯?chǔ)，或者考慮建立個(gè)人特殊信息，比如說將每個(gè)人的姓氏與社會(huì)保險(xiǎn)號(hào)碼的后四位連在一起保存。

 

其次，對(duì)筆記本電腦上存儲(chǔ)的個(gè)人信息進(jìn)行加密，盡管這會(huì)產(chǎn)生一些潛在成本(大約每臺(tái)筆記本電腦50到100美元)，同時(shí)還會(huì)損失一些性能，但這是必須的。美國存儲(chǔ)網(wǎng)絡(luò)工業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)存儲(chǔ)安全的副主席Blair Semple曾表示，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加密，需要企業(yè)和員工都形成這種強(qiáng)烈的意識(shí)才行，在很多情況下，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加密并不困難，但人們卻沒有這么做，不難看出，管理層面上的問題才是最大的。

 

最后，建議在數(shù)據(jù)載體上設(shè)置保護(hù)性更強(qiáng)的口令密碼。

 

外部入侵

 

2007年1月，零售商TJX Companies 發(fā)現(xiàn)其客戶交易系統(tǒng)被黑客入侵，令人不解的是，此入侵從2003年就已經(jīng)開始了，一直延續(xù)到2006年12月，黑客從中獲取了9400萬客戶的賬戶信息，而數(shù)據(jù)被盜事件在4年后才因一次偽造信用卡事件被發(fā)現(xiàn)。2008年夏天，11人因與此事相關(guān)而被起訴，這是美國法律部門有史以來受理的最大規(guī)模的黑客盜竊案件。

 

代價(jià)：據(jù)估計(jì)，TJX在此次數(shù)據(jù)泄露事件中的損失大約在2.56億美元，包括恢復(fù)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、法律訴訟費(fèi)、調(diào)查研究以及其他支持費(fèi)用，損失中還包括對(duì)VISA和MasterCard的賠償。此外，美國聯(lián)邦商務(wù)委員會(huì)還要求TJX必須每隔一年委托獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行安全檢查，并持續(xù)20年。

 

甚至有人預(yù)測(cè)，TJX因此受到的損失會(huì)達(dá)到10億美元以上，因?yàn)檫€要將法律和解費(fèi)用以及因此失去很多客戶的代價(jià)計(jì)算在內(nèi)。據(jù)Ponemon在2008年4月進(jìn)行的一項(xiàng)研究表明，通常發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事故的企業(yè)將會(huì)失去31%的客戶基礎(chǔ)和收入來源。在Ponemon最近的年度數(shù)據(jù)泄露損失統(tǒng)計(jì)報(bào)告中顯示，每泄露一份客戶信息，公司就將損失202美元，而在1997年，這個(gè)數(shù)字是197美元，其中因數(shù)據(jù)泄露失去的商業(yè)機(jī)會(huì)所帶來的損失是損失增長(zhǎng)中最重要的部分。

 

分析：據(jù)Ponemon的研究，黑客入侵造成的數(shù)據(jù)泄露在安全威脅中名列第五。據(jù)ITRC的調(diào)查，在2008年有記載的數(shù)據(jù)泄露事件中有14%是由黑客攻擊所造成的。但這并不意味著企業(yè)對(duì)此就應(yīng)該束手無策，甚至放任不管。

 

在TJX的案例中，黑客是利用War-Driving滲透到系統(tǒng)內(nèi)并入侵企業(yè)網(wǎng)絡(luò)的。而這主要是因?yàn)門JX使用的網(wǎng)絡(luò)編碼低于標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格，且在網(wǎng)絡(luò)上的計(jì)算機(jī)并沒有安裝防火墻，傳輸數(shù)據(jù)也沒有進(jìn)行加密，這才使得黑客可以在網(wǎng)絡(luò)上安裝軟件并訪問系統(tǒng)上的客戶信息，甚至還可以攔截在價(jià)格檢查設(shè)備、收銀機(jī)和商場(chǎng)計(jì)算機(jī)之間傳輸?shù)臄?shù)據(jù)流。

 

建議：如果對(duì)數(shù)據(jù)庫的訪問非常容易的話，那么建議企業(yè)使用高級(jí)別的數(shù)據(jù)安全措施和數(shù)據(jù)編碼。

 

員工大意

 

Pfizer公司的一名員工一直是通過網(wǎng)絡(luò)和筆記本電腦進(jìn)行遠(yuǎn)程辦公的，沒想到，他的妻子在其工作用的筆記本電腦上安裝了未經(jīng)授權(quán)的文件共享軟件，致使外部人員通過這個(gè)軟件獲得了1.7萬名Pfizer公司現(xiàn)任員工和前任員工的個(gè)人信息，其中包括姓名、社保賬號(hào)、地址和獎(jiǎng)金信息等。統(tǒng)計(jì)顯示，大約有1.57萬人通過P2P軟件下載了這些數(shù)據(jù)，另外有1250人轉(zhuǎn)發(fā)了這些數(shù)據(jù)。

 

代價(jià)：為了將數(shù)據(jù)泄露事件的危害降至最低，并避免類似事件的發(fā)生，Pfizer與一家信用報(bào)告商簽署了一項(xiàng)“支持與保護(hù)”合同，合同包括對(duì)與泄露數(shù)據(jù)相關(guān)的信息進(jìn)行為期一年的信用監(jiān)控服務(wù)，以及一份因數(shù)據(jù)泄露對(duì)個(gè)人損失進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)單。

 

分析：據(jù)Ponemon的最新研究表明，粗心的員工(雖然不是故意的)是數(shù)據(jù)安全的最大威脅。有數(shù)據(jù)顯示，88%的數(shù)據(jù)泄露與員工的大意有關(guān)。如果企業(yè)的員工能夠具有更高的安全意識(shí)，數(shù)據(jù)泄露的數(shù)量將會(huì)大幅下降。在Pfizer的案例中，就是因?yàn)閱T工的妻子在其筆記本電腦上安裝了文件共享軟件，這才使得其他人能夠通過P2P軟件獲得筆記本電腦上的數(shù)據(jù)，包括Pfizer公司的內(nèi)部數(shù)據(jù)信息。

 

大意的員工再加上文件共享軟件，這絕對(duì)是個(gè)危險(xiǎn)的組合。Dartmouth College在2007年的研究表明，雖然大部分企業(yè)不允許在企業(yè)網(wǎng)絡(luò)上安裝P2P軟件，但是很多員工卻在遠(yuǎn)程計(jì)算機(jī)和家用PC上安裝了這種軟件。研究發(fā)現(xiàn)，有三十家美國銀行的員工在使用P2P軟件分享音樂和其他文件，并在不經(jīng)意間向潛在的網(wǎng)絡(luò)犯罪分子泄露了銀行賬戶數(shù)據(jù)。一旦業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)生泄露，將會(huì)通過P2P軟件擴(kuò)散到全世界的很多計(jì)算機(jī)上。

 

建議：企業(yè)的IT部門應(yīng)該全面禁止員工使用P2P軟件，或者制定規(guī)章限制P2P的使用，并安裝工具來強(qiáng)化這一規(guī)章。并且，應(yīng)該對(duì)員工的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行審核，阻止員工進(jìn)行軟件下載。比如，可以將員工的管理員資格取消，這樣他們就不能安裝任何程序了。同時(shí)，最重要的就是教育和培訓(xùn)，因?yàn)檫@樣能夠讓員工了解P2P的危險(xiǎn)性。

 

合作伙伴泄露

 

2008年11月，亞利桑那州經(jīng)濟(jì)安全部給大約4萬名兒童的家長(zhǎng)發(fā)出了通知——這些孩子的個(gè)人信息可能已經(jīng)因?yàn)樯虒讉€(gè)磁盤丟失而被泄露。磁盤雖然有密碼保護(hù)，但卻沒有進(jìn)行加密。

 

代價(jià)：統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，對(duì)企業(yè)來說，合作伙伴將數(shù)據(jù)泄露的損失往往比企業(yè)內(nèi)部泄露的損失更大。據(jù)Ponemon的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，合作伙伴泄露一份數(shù)據(jù)記錄企業(yè)要損失231美元，而企業(yè)內(nèi)部泄露一份數(shù)據(jù)記錄造成的損失約為171美元。

 

分析：Ponemon的年度損失報(bào)告表明，外包、轉(zhuǎn)包、咨詢和商業(yè)合作伙伴造成的數(shù)據(jù)泄露在不斷增長(zhǎng)，去年大約占到所有數(shù)據(jù)泄露事件的44%，比2007年增長(zhǎng)了40%。ITRC的研究也指出，2008年10%的數(shù)據(jù)泄露與商有關(guān)。

 

建議：企業(yè)需要簽訂更高服務(wù)級(jí)別的詳細(xì)合同，確保商遵守協(xié)議，一旦其違反了合同就能夠?qū)ζ溥M(jìn)行處罰。此外，在使用備份磁帶或者磁盤時(shí)，一定要進(jìn)行加密和密碼保護(hù)。

篇7

湘江是國家規(guī)劃確定的內(nèi)河水運(yùn)主通道之一，也是湖南省交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)重點(diǎn)項(xiàng)目，交通部“以電養(yǎng)航”的試點(diǎn)工程。湘江航運(yùn)二期工程被列為國家重點(diǎn)項(xiàng)目，也是我國內(nèi)河建設(shè)首批利用世界銀行貸款項(xiàng)目之一石大源渡航電樞紐工程由大壩(共23孔泄洪閘，每孔寬20m，溢流壩總長(zhǎng)556m)、船閘(閘室平面尺寸180mx23m，門檻水深3m，設(shè)計(jì)年通過能力12(X)萬t)，電站(安裝4x30MW燈泡貫流式發(fā)電機(jī)組，年發(fā)電量5.56億kw•h)，壩頂公路橋(橋長(zhǎng)676m，橋?qū)抯m，可通過20t汽車)組成。整治河道里程120km，通航保證率98%，可通航一頂二艘千噸級(jí)船隊(duì)。工程土建項(xiàng)目分為A標(biāo)和B標(biāo)，由中國水電七局、九局組成的七、九聯(lián)營公司經(jīng)激烈競(jìng)標(biāo)，承擔(dān)了A標(biāo)工程任務(wù)，即大壩、電站、壩頂公路橋的土建施工。以下結(jié)合湘江大源渡航電樞紐A標(biāo)工程，就如何向保險(xiǎn)公司投保以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生自然災(zāi)害和意外事故、造成投保人財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，得到保險(xiǎn)金，彌補(bǔ)損失的情況，作一介紹。

2工程的投保情況

由于樞紐工程是世界銀行貸款和國內(nèi)集資的項(xiàng)目，在工程項(xiàng)目的施工過程中，全面參照國際慣例(按FIDIC合同條件)執(zhí)行合同的施工管理。其“合同條款”均是參照“FIDIC合同條款”擬定的。為此，根據(jù)“合同條款第21條”規(guī)定，結(jié)合工程特點(diǎn)和實(shí)際情況，于1996年3月20日對(duì)所承擔(dān)的A標(biāo)工程進(jìn)行了開工至竣工期的保險(xiǎn)(即保險(xiǎn)期限為1996年1月31日零時(shí)起至2(XX)年12月30日24時(shí)止)。參與投保的險(xiǎn)種是:工程一切險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、承包商設(shè)備險(xiǎn)。

3保險(xiǎn)的范圍

保險(xiǎn)的種類很多，工程上究竟應(yīng)投哪幾種保險(xiǎn)，要按標(biāo)書中合同條件的規(guī)定以及該項(xiàng)目所處的外部條件、性質(zhì)和承包人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)、分析來決定。其中，合同條件的規(guī)定是決定的因素。凡是合同條件要求保險(xiǎn)的項(xiàng)目，都是強(qiáng)制性的，而另一些保險(xiǎn)項(xiàng)目則屬于特殊風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。A標(biāo)工程投保險(xiǎn)種的范圍:

3.1工程一切險(xiǎn)所謂“工程一切險(xiǎn)”是一種綜合性的保險(xiǎn)，是對(duì)該項(xiàng)投保工程，從開工至竣工移交整個(gè)施工過程期間的已完工程、在建工程、現(xiàn)場(chǎng)的其他財(cái)產(chǎn)等的任何損失進(jìn)行保險(xiǎn)，有時(shí)還包括缺陷責(zé)任，由于施工原因造成的已完工程損失保險(xiǎn)。值得注意的是，這里所說的“一切險(xiǎn)”并未全面概括所有的風(fēng)險(xiǎn)損失，是有許多限制條件的。在中國人民保險(xiǎn)公司投保時(shí)，保險(xiǎn)金額費(fèi)率一般是:建筑工程一切險(xiǎn)為保險(xiǎn)金額的0.18%一0.5%。本工程的保險(xiǎn)費(fèi)率為0.5%，發(fā)生自然災(zāi)害損失的最高賠償額為標(biāo)的保額的80%;免賠額為20萬元以內(nèi)。保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任有以下一些原因造成的損失和費(fèi)用，并根據(jù)保險(xiǎn)明細(xì)表的規(guī)定負(fù)責(zé)賠償責(zé)任:(l)自然災(zāi)害。包括洪水、潮水、水災(zāi)、地震、海嘯、暴雨、暴風(fēng)、雪崩、地崩、凍災(zāi)、冰雹及其他自然災(zāi)害。(2)意外事故。如:火災(zāi)、雷電、爆炸以及飛機(jī)墜毀、飛行物體墜落等。(3)盜竊。(4)工人、技術(shù)人員缺乏經(jīng)驗(yàn)、疏忽、過失、惡意行為。(5)原材料缺陷或工藝不善所引起的事故。(6)其他不可預(yù)料和突然事故等。

3.2第三方責(zé)任險(xiǎn)由于工程是在業(yè)主的工程土地范圍內(nèi)進(jìn)行，如果任何事故造成土地和附近地段第三者人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，第三方可能要求業(yè)主賠償或提出訴訟，業(yè)主為免除自己的責(zé)任而要求承包人投保這種責(zé)任險(xiǎn)。第三方責(zé)任險(xiǎn)的賠償限額由雙方議定，一般費(fèi)率大約為0.25%一0.35%。經(jīng)雙方議定:第三方人身傷亡及財(cái)產(chǎn)損失，每次事故的賠償限額為100萬元，其中財(cái)產(chǎn)損失印萬元，人身傷亡40萬元(每人限額3.00萬元)，累計(jì)賠償300.00萬元。第三方責(zé)任所致財(cái)產(chǎn)損失每次事故的免賠額為1.00萬元，人身傷亡無免賠額。

3.3承包商設(shè)備險(xiǎn)根據(jù)“合同條款”第21.1的規(guī)定，聯(lián)營公司與保險(xiǎn)公司簽訂了設(shè)備保險(xiǎn)合同，對(duì)4時(shí)電鏟、圓筒門機(jī)等大型機(jī)械設(shè)備，以及在“工程一切險(xiǎn)”內(nèi)未包括的其他小型機(jī)械設(shè)備，價(jià)值1儀X)萬元進(jìn)行投保，保險(xiǎn)內(nèi)容與“一切險(xiǎn)”相同。保險(xiǎn)金額的費(fèi)率按0.5%計(jì)算;每年申請(qǐng)一次，每次事故免賠額為1.00萬元。

43.8洪水及搶險(xiǎn)情況1998年3月8日，湘江大源渡航電樞紐工程遭受了特大洪水的襲擊。在壩址處，洪水流量達(dá)13800時(shí)/s，上游水位52.5m，下游水位51.slm，河中縱堰水位sl.sm。事后，經(jīng)權(quán)威部門論證，此次洪水為湘江流域全年4年一遇標(biāo)準(zhǔn)，枯水期3月份為2(X)年一遇標(biāo)準(zhǔn)。作為A標(biāo)工程的承包人，在接到水文水情預(yù)報(bào)后，迅速組織了大量的人力、物力、設(shè)備，投入到對(duì)圍堰的加高加厚工作，力保圍堰安全。經(jīng)兩個(gè)晝夜的連續(xù)奮戰(zhàn)，終因水勢(shì)上升太猛，實(shí)為人力不可抗拒，在人困馬乏而無法抵擋時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況，業(yè)主在3月8日凌晨4時(shí)，召集設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位、保險(xiǎn)公司駐工地代表共同研究，并請(qǐng)示上級(jí)部門，最后決定:“為避免圍堰自潰后給基坑造成巨大的損失，炸除河中縱堰平壓槽缺口，進(jìn)行基坑主動(dòng)充水。最后基坑被淹沒，工程遭受了巨大的損失。由于大量的人力、設(shè)備都投入到加固并力保圍堰的工作中，抽不出力量去搶基坑內(nèi)的各種財(cái)產(chǎn)，決定基坑充水后，僅僅搶運(yùn)出了一少部分財(cái)產(chǎn)。

5如何進(jìn)行理賠工作

當(dāng)接到水文水情預(yù)報(bào)后，根據(jù)簽訂的保險(xiǎn)合同，我方就通知保險(xiǎn)公司派員來工地，對(duì)在枯水期來洪水的情況進(jìn)行觀察、了解抗御洪水的過程，以及投人辦力、物力、設(shè)備等，進(jìn)行全面的統(tǒng)計(jì)，使雙方都做到心中有數(shù)。洪水退后，對(duì)發(fā)生的損失理賠工作，是從以下幾方面來做的:

5.1成立理賠工作小組由聯(lián)營公司總經(jīng)濟(jì)師掛帥，主持并負(fù)責(zé)此項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)工作，抽調(diào)工程部、質(zhì)安部、計(jì)劃合同部的人員，組成理賠工作小組。

5.2理賠小組分工合作，收集資料，研究保險(xiǎn)合同首先，組織理賠小組成員學(xué)習(xí)并分析研究保險(xiǎn)合同條款，并根據(jù)保險(xiǎn)合同條款，由工程部、質(zhì)安部的同志對(duì)受損現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地拍照、攝像，逐一統(tǒng)計(jì)登記，然后對(duì)受損工程量進(jìn)行計(jì)算。如:圍堰恢復(fù)工程量、基坑排水量、清淤、清碴、模板校正、鋼筋以及其他工作面的清理工作量;沖毀、沖損、沖走各種材料的統(tǒng)計(jì);為恢復(fù)正常施工投入的機(jī)械、人員、材料的使用量分析等等。計(jì)劃合同部的同志重點(diǎn)分析研究保險(xiǎn)合同條款，對(duì)受損情況的統(tǒng)計(jì)資料進(jìn)行分類、估價(jià)，并提出理賠書面材料，做好與保險(xiǎn)公司談判的各種準(zhǔn)備。最后，將各方資料進(jìn)行匯總，并整理成冊(cè)，迅速報(bào)給保險(xiǎn)公司。在工作面尚未完全恢復(fù)時(shí)，不可能做到受損情況的準(zhǔn)確、全面收集。要一邊清理收集資料，一邊向保險(xiǎn)公司進(jìn)行資料的補(bǔ)遺工作。報(bào)給保險(xiǎn)公司的資料，要力求做到詳實(shí)可靠，不遺不漏。

5.3保險(xiǎn)談判災(zāi)情發(fā)生后，保險(xiǎn)公司代表請(qǐng)來了中南勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院的專家對(duì)我方報(bào)送的資料進(jìn)行核實(shí)，并到實(shí)地進(jìn)行了解、查看，就報(bào)送的資料提出疑問。對(duì)有爭(zhēng)議的地方，雙方到現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、拍板解決，盡量做到互諒互讓。對(duì)雙方確認(rèn)同意的項(xiàng)目將工程量及時(shí)以書面形式確定下來，雙方代表簽字認(rèn)可，在下一輪談判時(shí)就不再重復(fù)。談判過程中，雙方為各自的利益互不相讓，但都回避使用過激或?qū)€(gè)人帶攻擊性的言詞。作為參加談判的人員，如何將發(fā)生的事實(shí)經(jīng)過用通俗易懂、明了的語言文字不厭其煩地闡明清楚，這都是要事前進(jìn)行演練的。談判中統(tǒng)一口徑，圍繞主談?wù)叩乃悸愤M(jìn)行，讓其體諒到施工單位的難處和不易。經(jīng)過時(shí)達(dá)1月余的交流、談判，最后雙方達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)公司一次性補(bǔ)償我方團(tuán)5.50萬元，其中5.5萬元屬單獨(dú)投保的設(shè)備險(xiǎn)。

6體會(huì)

工程保險(xiǎn)的最大好處是，參加者付出一定的保險(xiǎn)費(fèi)，’換得遭受大量損失時(shí)得到補(bǔ)償?shù)谋Ｕ?，從而增?qiáng)自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。在簽訂保臉合同時(shí)，應(yīng)注意以下幾方面:

6.1如實(shí)填報(bào)保險(xiǎn)公司的調(diào)查表在辦理保險(xiǎn)手續(xù)時(shí)，保險(xiǎn)公司為確定風(fēng)險(xiǎn)大小，要求承包人填報(bào)工程情況。這是非常嚴(yán)肅認(rèn)真的事，不能因降低保險(xiǎn)費(fèi)率而隱瞞情況，因?yàn)?，保險(xiǎn)合同是最大誠信合同，如實(shí)告知?jiǎng)t是實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)合同最大誠信的基本途徑。如實(shí)告知也是雙方當(dāng)事人的法定義務(wù)，不過，這一義務(wù)對(duì)投保人的要求更多一些。若沒有履行如實(shí)告知義務(wù)，一旦發(fā)生事故，保險(xiǎn)公司會(huì)推卸其賠償責(zé)任，會(huì)對(duì)保險(xiǎn)事故理賠產(chǎn)生影響。所以投保時(shí)是否如實(shí)告知，對(duì)事故能否得到理賠有著直接的聯(lián)系，它關(guān)系到投保人和保險(xiǎn)人切身利益。如:調(diào)查表中有一欄為“工程中是否使用‘爆炸方法’、‘工地是否貯存易燃化學(xué)物品”，等，都應(yīng)如實(shí)填報(bào)。

6.2認(rèn)真分析研究保險(xiǎn)合同條款保險(xiǎn)公司出具的保險(xiǎn)單都附有保險(xiǎn)條款，其中規(guī)定了保險(xiǎn)范圍、除外的責(zé)任、保險(xiǎn)期、保險(xiǎn)金額、免賠限額、保險(xiǎn)費(fèi)、被保險(xiǎn)人義務(wù)、索賠、賠款、爭(zhēng)議和仲裁等，這些條款就相當(dāng)于保險(xiǎn)公司與承包人之間的保險(xiǎn)合同，都要雙方蓋章簽字認(rèn)可才正式生效。因此，合同條款方面的任何爭(zhēng)議都必須在簽約前討論清楚，逐條消化、認(rèn)真理解，并加以補(bǔ)充或修改，特別值得注意的方面是:(l)審定保險(xiǎn)范圍和保險(xiǎn)金額是否與工程承包合同的內(nèi)容一致日特別是永久工程應(yīng)與合同價(jià)格一致，至于臨時(shí)工程和施工機(jī)械設(shè)備的價(jià)格，可據(jù)實(shí)際情況而定。(2)對(duì)除外的責(zé)任應(yīng)當(dāng)逐條討論。若承包人要求增大保險(xiǎn)公司的責(zé)任，而取消某些“除外的責(zé)任”，是可協(xié)商的。但保險(xiǎn)費(fèi)要相應(yīng)增大，承包人可據(jù)自身的意愿與保險(xiǎn)公司協(xié)商。(3)保險(xiǎn)期要略大于施工期。若對(duì)缺陷責(zé)任期也要保險(xiǎn)，應(yīng)在保險(xiǎn)條款中列明缺陷責(zé)任期內(nèi)的保險(xiǎn)范圍和責(zé)任。(4)免賠額和賠償限額要確定適度。若免賠額定得過高，保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)低一些，但發(fā)生事故賠償時(shí)，承包人獲得的賠償額會(huì)相應(yīng)減少。(5)保險(xiǎn)金費(fèi)率的協(xié)商。費(fèi)率與工程的性質(zhì)、危險(xiǎn)程度、工程實(shí)施方案、地理環(huán)境、工期以及免賠額高低等有關(guān)。這里可通過保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)來壓低保險(xiǎn)金費(fèi)率。(6)保險(xiǎn)金的支付方式應(yīng)明了。應(yīng)爭(zhēng)取分期支付，以節(jié)省工程初期的開支，降低周轉(zhuǎn)資金的需求量。

6.3重視保險(xiǎn)內(nèi)容的變化和改辦手續(xù)任何保險(xiǎn)內(nèi)容的變化應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)公司，必要時(shí)，應(yīng)辦保險(xiǎn)變更手續(xù)并簽訂補(bǔ)充文件或由保險(xiǎn)公司出具書面變更內(nèi)容說明書。

6.4重視被保險(xiǎn)人的義務(wù)(l)承包人應(yīng)當(dāng)教育全體員工和工人，重視被保險(xiǎn)人的義務(wù)，特別是預(yù)防事故和防止事故損失的擴(kuò)大。(2)對(duì)保險(xiǎn)金額較大的工程，保險(xiǎn)公司會(huì)經(jīng)常定期或不定期地到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行安全檢查，并且提出防止災(zāi)害事故的措施。承包人可就安全措施同保險(xiǎn)公司代表進(jìn)行認(rèn)真討論，對(duì)合理的開支，應(yīng)付諸實(shí)施。(3)無論發(fā)生任何事故，應(yīng)及時(shí)通告保險(xiǎn)公司，并努力保護(hù)事故現(xiàn)場(chǎng)，采取一切必須的措施，將損失減少到最低限度。采取措施是合理有效的，其措施費(fèi)用也能得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償。否則，其理賠將被保險(xiǎn)公司拒絕。

6.5及時(shí)報(bào)損和接受調(diào)查發(fā)生保險(xiǎn)事故，承包人應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司報(bào)告，保險(xiǎn)公司將派員(人)到事故現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查。嚴(yán)重事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司還將組織協(xié)同進(jìn)行搶救活動(dòng)。一般人的調(diào)查，保險(xiǎn)公司是會(huì)接受的。

6.6調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容除陳述事故的經(jīng)過、分析事故原因和調(diào)查承包人的防范和搶救措施外，重點(diǎn)在于調(diào)查損失。損失的計(jì)算一般由承包人提出，每項(xiàng)損失都要提供必要、有效、足夠說明損失的證明、單據(jù)等。如:照片、攝像。

6.7保險(xiǎn)公司賠償金的計(jì)算及支付方式對(duì)工程一切險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司的賠償以恢復(fù)投保項(xiàng)目受損前的狀況為限。其受損的殘值要被扣除。承包人的間接損失、利潤等是不予賠償?shù)?同時(shí)，還要扣除免賠額部分(每次賠償按保險(xiǎn)單中所列的免賠額與保險(xiǎn)金額的比例扣除)。賠款可以用現(xiàn)款支付，也可以重置受損項(xiàng)目或予以修復(fù)代替。

篇8

第一條為加大稽核工作力度，促進(jìn)全省農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）依法合規(guī)經(jīng)營，防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)、行政規(guī)章及省聯(lián)社各項(xiàng)規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條本辦法適用于全省農(nóng)村信用社和員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)中違法、違規(guī)行為的處罰和處理。

第三條對(duì)違法、違規(guī)的單位和個(gè)人，依據(jù)事實(shí)情節(jié)，分別予以下列稽核處罰和處理。

（一）責(zé)令限期糾正違規(guī)事項(xiàng)；

（二）給予罰款、通報(bào)批評(píng)、沒收違法違規(guī)所得、沒收非法財(cái)物；

（三）建議撤銷榮譽(yù)稱號(hào)、調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)；

（四）建議給予警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除行政處分；

（五）其它處理。

以上稽核處罰、處理可以并處。

第四條各級(jí)稽核部門是實(shí)施稽核經(jīng)濟(jì)處罰和建議行政處分的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

第二章處罰內(nèi)容

第五條賬外經(jīng)營的處罰。

有下列行為之一的，除沒收帳外經(jīng)營收入以外，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以2000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記大過至開除（解除合同，以下統(tǒng)稱開除）行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。

（一）辦理存款、貸款、拆借、投資等業(yè)務(wù)不按會(huì)計(jì)制度記賬和登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映；

（二）將發(fā)生存款、貸款、拆借、投資等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶軋差處理；

（三）經(jīng)營收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)；

（四）以其他形式進(jìn)行的賬外經(jīng)營。

第六條侵占、挪用資金的處罰。

侵占、挪用資金（包括金銀、有價(jià)證券等）的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以2000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記大過至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。

第七條違反國家利率政策的處罰。

有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予撤職至開除行政處分。

（一）擅自提高或以手續(xù)費(fèi)、協(xié)儲(chǔ)代辦費(fèi)、介紹費(fèi)等名目變相提高利率吸收存款；

（二）違反規(guī)定擅自提高或降低利率發(fā)放貸款；

（三）違反逾期貸款加罰息規(guī)定；

（四）其他違反國家利率政策的行為。

第八條私設(shè)“小金庫”的處罰。

采取截留收入或虛列成本等手段私設(shè)“小金庫”的，除沒收“小金庫”資金外，對(duì)單位處以50000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第九條違規(guī)出具各種信用票證的處罰。

違規(guī)出具或出具與事實(shí)不符的信用證、保函、票據(jù)、存單（折）、股金證、資信證明等信用社信用票證行為的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第十條違規(guī)辦理票據(jù)的處罰。

違規(guī)對(duì)票據(jù)進(jìn)行承兌、貼現(xiàn)、付款或保證行為的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第十一條違規(guī)授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)的處罰。

有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分

（一）未按規(guī)定進(jìn)行授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)；

（二）未經(jīng)授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)開辦業(yè)務(wù)，以及開辦新業(yè)務(wù)未取得上級(jí)聯(lián)社或有關(guān)部門批準(zhǔn)；

（三）其他違反授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)管理制度行為。

第十二條對(duì)領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)指令不抵制、不報(bào)告的處罰。

對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的違規(guī)指令不抵制、不報(bào)告的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以300－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－800元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

第十三條會(huì)計(jì)工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未按規(guī)定設(shè)置、使用會(huì)計(jì)科目和賬戶；

2．未按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，未達(dá)到“六相符”；

3．未按規(guī)定填制、審查、傳遞會(huì)計(jì)憑證；

4．未按規(guī)則記賬、沖正錯(cuò)賬，不按規(guī)定報(bào)賬、結(jié)賬；

5．未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)、賬款、賬實(shí)核對(duì)或查清未達(dá)賬項(xiàng)；

6．未按規(guī)定計(jì)算利息或及時(shí)處理計(jì)算差錯(cuò)；

7．未按規(guī)定編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表、做好年度決算工作；

8．未按規(guī)定裝訂、保管、調(diào)閱與銷毀會(huì)計(jì)檔案；

9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；

10．未按規(guī)定設(shè)置、使用各種登記簿（卡）；

11．未按規(guī)定進(jìn)行復(fù)核與監(jiān)督，不簽章證明；

12．未按規(guī)定及時(shí)登記、處理復(fù)核與監(jiān)督出的差錯(cuò)；

13．未按業(yè)務(wù)操作規(guī)程操作的或會(huì)計(jì)頂出納員崗；

14．未執(zhí)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸，他行票據(jù)收妥進(jìn)賬的；

15．其他違反會(huì)計(jì)制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至15項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．造成會(huì)計(jì)檔案霉?fàn)€、毀損、丟失等；

3．造成賬務(wù)差錯(cuò)事故、案件或客戶經(jīng)濟(jì)損失；

4．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．制作虛假或隱瞞重要事實(shí)憑證、賬簿或報(bào)表；

2．冒充、隱匿原始票據(jù)、賬務(wù)憑證、賬簿、報(bào)表或會(huì)計(jì)檔案；

3．偽造、變?cè)旎蛱摌?gòu)有價(jià)單證、重要憑證、密押和其他證明文件的；

4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（四）對(duì)內(nèi)部管理混亂，嚴(yán)重違反規(guī)章制度，賬務(wù)差錯(cuò)及案件情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，會(huì)計(jì)主管處以1000－3000元罰款，分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)分別處以3000－5000元罰款。并建議給予記過至開除行政處分。

第十四條存款工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未按規(guī)定開立、管理、注銷存款賬戶；

2．未按規(guī)定辦理掛失、凍結(jié)手續(xù)或更換預(yù)留印鑒；

3．未按規(guī)定辦理、審查、審批業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金；

4．未按存款操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)或事后監(jiān)督頂儲(chǔ)蓄崗；

5．未按規(guī)定填制、審查、傳遞憑證；

6．未按規(guī)則記賬、沖正錯(cuò)賬、報(bào)賬、結(jié)賬；

7．未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)或賬、表、簿、卡不符；

8．未按規(guī)定計(jì)算利息或及時(shí)處理計(jì)算差錯(cuò)；

9．未按規(guī)定辦理換崗、離崗交接手續(xù)；

10．未按規(guī)定設(shè)置、使用各種登記簿（卡）；

11．未按規(guī)定進(jìn)行復(fù)核與事后監(jiān)督，不簽章證明；

12．未按規(guī)定及時(shí)登記、處理復(fù)核與監(jiān)督出的差錯(cuò)；

13．無理拖延、拒絕支付存款本金及利息；

14．儲(chǔ)蓄所（分社）無負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人不在崗單位領(lǐng)導(dǎo)未安排臨時(shí)負(fù)責(zé)人；

15．未執(zhí)行存款實(shí)名制度的；

16．未按規(guī)定代扣個(gè)人利息所得稅的；

17．其他違反存款規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至17項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．擅自離崗或單人臨柜、單人操作不復(fù)核（柜員制窗口除外）；

3．賬、表、卡不符未及時(shí)查明原因或糾正；

4．提前支取手續(xù)不全或泄露客戶存款情況；

5．未核對(duì)預(yù)留印鑒的，簽章與單位預(yù)留簽章不相符的；

6．客戶存款被冒領(lǐng)或存款賬戶透支；

7．賬折（單）不見面（工資等特殊業(yè)務(wù)存款時(shí)除外）；

8．未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結(jié)、劃撥客戶存款；

9．各項(xiàng)存款余額不實(shí)，弄虛作假的；

10．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．偽造、變?cè)靺R票、支票、存單等有價(jià)單證或重要憑證；

2．截留存款和利息、擅自支取或變相套取客戶存款及利息；

3．利用職務(wù)之便，為公款私存和“洗錢”提供條件；

4．擅自開辦新的存款業(yè)務(wù)種類；

5．吸收存款不符合中國人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限、和最低限額；

6．違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶；

7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第十五條出納工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款，并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未執(zhí)行錢賬分管、先收款后記賬、先記賬后付款的規(guī)定，未填寫券別明細(xì)；

2．未執(zhí)行現(xiàn)金收付換人復(fù)核規(guī)定，調(diào)出或支付未經(jīng)換人復(fù)核的票幣；

3．現(xiàn)金收付不審查憑證或受理無效憑證，未做到手續(xù)完備、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確；

4．代填或代改交款憑證、收付現(xiàn)金不當(dāng)面點(diǎn)清、未達(dá)到一筆一清；

5．每日營業(yè)終了，出納員不認(rèn)真登記庫存、不核對(duì)賬款、不相互簽章，有關(guān)人員不碰庫，款項(xiàng)不入庫保管；

6．庫存現(xiàn)金超限額不及時(shí)上繳或中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)收付現(xiàn)金不核對(duì)、款項(xiàng)不入庫保管；

7．開辦夜間或節(jié)假日收付款，所收付的現(xiàn)金未逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金登記簿、不入庫保管，次日不進(jìn)行賬務(wù)處理；

8．兌換大小票幣、殘缺票幣不符合規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，兌換時(shí)不按現(xiàn)金收付的操作程序辦理；

9．收付、整點(diǎn)票幣時(shí)不按標(biāo)準(zhǔn)挑剔損傷票幣，整點(diǎn)未做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚；

10．庫內(nèi)現(xiàn)金、實(shí)物未按種類、券別擺列整齊、保持清潔，存放私人財(cái)務(wù)和其他物品；

11．現(xiàn)金、金銀、有價(jià)單證或重要物品等未入庫保管，無賬、簿記載，出入庫時(shí)不填制出入庫單；

12．管庫人員未做到正鑰匙與密碼分管，不同進(jìn)同出，出入庫的款項(xiàng)、實(shí)物等不相互復(fù)核；

13．營業(yè)期間庫房及尾箱鑰匙隨意放置、非營業(yè)期間庫房鑰匙不入金柜保管；

14．出納員離開尾箱不鎖或庫房門和保險(xiǎn)柜門不即開即鎖、密碼鎖不隨用隨動(dòng)；

15．庫房門副鑰匙不按規(guī)定密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交聯(lián)社主任集中裝箱加鎖入庫保管或動(dòng)用時(shí)不按規(guī)定辦理；

16．密碼不按規(guī)定設(shè)定、密封、蓋章、辦理登記簽收手續(xù)，交主管主任妥善保管或開啟時(shí)不按規(guī)定辦理；

17．信用社主任每月或會(huì)計(jì)主管每周未按規(guī)定時(shí)間、未按規(guī)定內(nèi)容查庫或查庫無記錄；

18．發(fā)生出納錯(cuò)款未登記《出納錯(cuò)款登記簿》、未及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管理部門；

19．沒收的假幣不在正背面蓋帶本社社號(hào)的“假幣”戳記和經(jīng)辦人員名章、不登記《假幣登記簿》；

20．沒收假幣不開具沒收收據(jù)、不同假幣一并入庫保管，上繳時(shí)不辦交接手續(xù)或手續(xù)不嚴(yán)密；

21．現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)單證、收付訖章和庫房、保險(xiǎn)柜、尾箱鑰匙（密碼）的轉(zhuǎn)移不辦理交接手續(xù)；

22．出納（管庫）人員臨時(shí)離職、離崗時(shí)不與領(lǐng)導(dǎo)指定的人辦理交接手續(xù)；

23．出納（管庫）人員調(diào)動(dòng)工作或離職時(shí)不按規(guī)定將款、物、賬核對(duì)相符、移交清楚，無交接手續(xù)，不更換密碼；

24．保管庫房和保險(xiǎn)柜副鑰匙（密碼副本）的人員調(diào)動(dòng)，不辦理交接手續(xù)；

25．違反現(xiàn)金管理規(guī)定支付現(xiàn)金，大額支付不審查、不預(yù)約、不登記，用現(xiàn)金違規(guī)拆借、清算匯差；

26．現(xiàn)金支票不執(zhí)行對(duì)號(hào)付款的，沒有收款人簽字和登記收款人身份證號(hào)碼的；

27．賬款（實(shí)）不符、出納錯(cuò)款不立即查明原因或不按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；

28．其他違反出納制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以300－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－1000元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至28項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．白條頂庫；

3．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管對(duì)賬款不符或白條頂庫查庫未查出的；

4．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管查庫發(fā)現(xiàn)問題不立即查明原因、不嚴(yán)肅處理，重大問題不報(bào)告；

5．庫房、保險(xiǎn)柜鑰匙遺失不報(bào)告或自行修鎖、換鎖，不辦理以舊換新和交接手續(xù)；

6．管庫人員臨時(shí)離崗擅自移交（委托）他人或領(lǐng)導(dǎo)不指定人管庫、保險(xiǎn)柜和保管鑰匙（包括密碼）；

7．單人或?qū)е聠稳碎_庫（保險(xiǎn)柜）、鎖庫（保險(xiǎn)柜）、出入庫及造成同一個(gè)人交叉接觸兩把鑰匙（包括密碼）；

8．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分，對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。

1．自盜及侵吞長(zhǎng)款；

2．違規(guī)辦理調(diào)繳款業(yè)務(wù)；

3．違反庫房管理規(guī)定發(fā)生空庫；

4．允許單位或個(gè)人超限額提取現(xiàn)金；

5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第十六條財(cái)務(wù)工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．不執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度；

2．報(bào)銷憑證不合規(guī)不合法或未達(dá)到“三簽”；

3．各項(xiàng)費(fèi)用開支不符合國家和信用社的有關(guān)規(guī)定；

4．墊付非營業(yè)性占款或不及時(shí)清理占款；

5．不按規(guī)定計(jì)提應(yīng)付利息；

6．不按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、范圍收取和列支手續(xù)費(fèi)用；

7．未經(jīng)審批隨意列支各種罰沒支出、結(jié)算賠款、出納短款損失；

8．不按規(guī)定比例提取各項(xiàng)費(fèi)用，不及時(shí)進(jìn)帳的；

9．不按規(guī)定的比例提取、上繳管理費(fèi)，在管理費(fèi)中列支的各項(xiàng)支出擅自擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn)和超標(biāo)準(zhǔn)列支；

10．未按規(guī)定隨意在其他應(yīng)付款科目掛賬；

11．不按規(guī)定結(jié)息或利息計(jì)算差錯(cuò)；

12．將不屬于遞延資產(chǎn)的營業(yè)費(fèi)用列入遞延資產(chǎn)，掩蓋營業(yè)費(fèi)用超支；

13．低值易耗品帳實(shí)不符；

14．其他違反財(cái)務(wù)制度的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至14項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．擅自提高各項(xiàng)費(fèi)用（含手續(xù)費(fèi)）開支標(biāo)準(zhǔn)；

3．巧立名目、增加項(xiàng)目、擴(kuò)大開支、亂發(fā)錢物；

4．隱瞞收入或收入不入賬、亂擠亂占亂攤成本；

5．擅自減免利息和其他收入、虛列或轉(zhuǎn)移利息和手續(xù)費(fèi)；

6．未按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或協(xié)議收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)、郵電費(fèi)的；

7．未按規(guī)定進(jìn)行年終決算，盈虧不實(shí)，弄虛作假；

8．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告；

2．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第十七條固定資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以500－1000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購建、維修、處置固定資產(chǎn)的；

2．超越審批權(quán)限購建、維修、處置固定資產(chǎn)的；

3．購建、維修固定資產(chǎn)超標(biāo)準(zhǔn)，又未按規(guī)定追加審批的；

4．對(duì)基建、維修項(xiàng)目私自招標(biāo)、開標(biāo)或在招標(biāo)過程中暗箱操作的；

5．購建、維修過程中，把關(guān)不嚴(yán)造成工程質(zhì)量差，未能達(dá)到使用要求或未能通過有關(guān)質(zhì)量驗(yàn)收的；

6．對(duì)現(xiàn)有建筑物擅自改造，造成建筑物質(zhì)量嚴(yán)重破壞不能正常使用的；

7．購置運(yùn)鈔車輛私自改變用途的；

8．其他違反固定資產(chǎn)管理規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至8項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；

2．固定資產(chǎn)不按規(guī)定納入賬內(nèi)核算，或巧立名目以非正規(guī)渠道資金來源購建固定資產(chǎn)，或從下屬單位、貸款企業(yè)無償調(diào)用的；

3．對(duì)車輛報(bào)廢不按規(guī)定銷戶或轉(zhuǎn)讓，變賣車輛不辦理過戶手續(xù)，造成經(jīng)濟(jì)損失或其他不良后果的；

4．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）對(duì)造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

第十八條信貸工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．發(fā)放貸款不按規(guī)定的貸款發(fā)放流程辦理；

2．借款申請(qǐng)書、借款合同、擔(dān)保合同、抵（質(zhì)）押合同使用不正確，簽訂不合規(guī)；

3．受理借款申請(qǐng)時(shí)不按規(guī)定審查或借款人提供的相應(yīng)資料不全；

4．貸款調(diào)查不按規(guī)定的內(nèi)容調(diào)查或調(diào)查報(bào)告內(nèi)容不詳實(shí)、情況不清晰；

5．貸款審查不明確責(zé)任、不按規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行審查；

6．經(jīng)集體審批、報(bào)備的貸款沒有會(huì)議記錄；

7．抵、質(zhì)（押）物不按規(guī)定進(jìn)行評(píng)估；

8．貸款憑證不按規(guī)定填制、貸款結(jié)算不按規(guī)定辦理；

9．貸款檢查不按規(guī)定進(jìn)行貸后跟蹤檢查、內(nèi)部管理檢查、建立大額貸款監(jiān)控制度；

10．貸款到期不按規(guī)定催收和追索或收回物品不符合以非貨幣方式清償貸款的條件；

11．票據(jù)置換的不良貸款未從清收、保全、管理等方面視同表內(nèi)貸款管理；

12．貸款檔案包括的主要內(nèi)容不全或不按規(guī)定的基本原則和要求進(jìn)行管理；

13．貸款方式使用不正確，信用、保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)貸款不合規(guī)；

14．貸款種類、科目歸屬不正確或貸款約期不合理；

15．單戶大額貸款超監(jiān)管比例或最大十戶貸款超監(jiān)管比例；

16．貸款展期無申請(qǐng)、書面證明、調(diào)查核實(shí)情況或展期期限不合規(guī)；

17．貸款不逐戶（筆）登、銷記《貸款明細(xì)帳》，不按規(guī)定核對(duì)“賬、據(jù)、簿、檔案、管理卡”，不相互簽章或不符；

18．貸款占用形態(tài)不實(shí)，新形成的呆滯、呆賬貸款無調(diào)查報(bào)告、報(bào)告表、審批手續(xù)；

19．已核銷貸款呆賬不按規(guī)定核算、管理、核對(duì)簽章或“賬、據(jù)”不符；

20．對(duì)發(fā)放的貸款未明確清收責(zé)任人的；

21．其他違反貸款規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．借款人不符合貸款范圍、對(duì)象、條件；

2．貸款項(xiàng)目不符合國家有關(guān)規(guī)定；

3．保證人不具備條件；

4．抵、質(zhì)押物不具備條件或不按規(guī)定辦理登記、保險(xiǎn)、核押止付手續(xù)；

5．貸款（含已核銷和置換貸款）未達(dá)到每年調(diào)片檢查1次；

6．呆賬貸款不符合條件或核銷不執(zhí)行審批權(quán)限、核銷程序；

7．不執(zhí)行貸款審批報(bào)備制度；

8．放新收陳、放貸收息行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．貸款審查人員沒有審查出貸款資料中的明顯漏洞或?qū)τ诖嬖诿黠@的違規(guī)問題、違背信貸政策的貸款項(xiàng)目未能明確指出，而使貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；

2．檢查工作的負(fù)責(zé)人和檢查人員檢查不細(xì)不實(shí)，存在明顯違規(guī)問題而未查出，隱瞞虛報(bào)檢查事實(shí)；

3．對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)可能造成貸款風(fēng)險(xiǎn)損失而未采取有效措施予以及時(shí)解決；

4．收回已核銷的呆賬貸款不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；

5．貸款呆賬核銷工作弄虛作假、營私舞弊。

（四）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。限期半年內(nèi)收回本息，對(duì)形成不良貸款的，實(shí)行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費(fèi)。

1．本條第（一）款第1至21項(xiàng)、第（二）款第1至8項(xiàng)和第（三）款第1至5項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．超權(quán)放款、非農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放互相擔(dān)保貸款或以貸收息；

3．提供與事實(shí)不符的虛假調(diào)查、審查報(bào)告，誤導(dǎo)決策；

4．到（逾）期未下發(fā)催收通知單，造成貸款喪失訴訟時(shí)效；

5．不認(rèn)真核保核押，造成擔(dān)保抵（質(zhì)）押無效；

6．檔案資料丟失造成資金損失；

7．抵押品無故變更；

8．貸款到期后經(jīng)辦人員未及時(shí)清收，造成貸款損失；

9．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為；

10．放新收陳，收貸款本息不及時(shí)入帳。

（五）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，責(zé)任人處以5000－10000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予記過至開除行政處分，限期半年內(nèi)收回本息，對(duì)形成不良貸款的，實(shí)行下崗清收，下崗期間只發(fā)生活費(fèi)。

1．發(fā)放頂名、冒名貸款；

2．發(fā)放跨區(qū)、跨片貸款；

3．虛假保證貸款或自批自貸；

4．抵（質(zhì)）押不足值、丟失及撤走抵（質(zhì)）押物的貸款；

5．發(fā)放虛假貸款，用于本單位直接或變相購車、基建、解決費(fèi)用等；

6．向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款條件優(yōu)于其它貸款人同類貸款條件；

7．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（六）對(duì)審批、咨詢的大額貸款形成不良貸款的進(jìn)行下列處罰。

1．對(duì)經(jīng)省聯(lián)社信貸咨詢委員會(huì)已咨詢的貸款形成呆賬貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款500－5000元，副主任委員罰款300－3000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款100－1000元；

2．對(duì)經(jīng)市聯(lián)社、辦事處信貸咨詢委員會(huì)已咨詢的貸款形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款300－3000元，副主任委員罰款200－2000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款100－1000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款600－6000元，副主任委員罰款400－4000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款200－2000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)直至警告行政處分；

3．對(duì)經(jīng)縣（市）聯(lián)社（合作銀行）貸款審批委員會(huì)已審批的貸款形成逾期貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款800－8000元，副主任委員罰款500－5000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款300－3000元；形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款1000－10000元，副主任委員罰款800－8000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款500－5000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批委員會(huì)主任委員罰款1200－12000元，副主任委員罰款1000－10000元，其他成員及信貸管理部門相關(guān)人員罰款800－8000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；

4．對(duì)經(jīng)信用社貸款審批小組已審批的貸款形成逾期貸款的，對(duì)貸款審批小組組長(zhǎng)罰款1000－10000元，副組長(zhǎng)罰款800－8000元，其他成員罰款500－5000元；形成呆滯貸款的，對(duì)貸款審批小組組長(zhǎng)罰款1200－12000元，副組長(zhǎng)罰款1000－10000元，其他成員罰款800－8000元；形成呆賬的，對(duì)貸款審批小組組長(zhǎng)罰款1500－15000元，副組長(zhǎng)罰款1300－13000元，其他成員罰款1000－10000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；

5．對(duì)信貸員權(quán)限內(nèi)的貸款（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款在遭受自然災(zāi)害等特殊情況下除外）形成逾期貸款的，對(duì)信貸員罰款100－2000元；形成呆滯貸款的，對(duì)信貸員罰款200－3000元；形成呆賬的，對(duì)信貸員罰款300－5000元。對(duì)于形成較大風(fēng)險(xiǎn)的或造成資金損失的，并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第十九條印押證（抵質(zhì)押品）管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．印章的設(shè)計(jì)和刻制不按規(guī)定的種類、權(quán)限進(jìn)行設(shè)計(jì)、刻制和下發(fā)；

2．印章的啟用（停用）、封存和銷毀不按規(guī)定種類、權(quán)限進(jìn)行登記、封存和銷毀；

3．印章的保管和使用不按規(guī)定的權(quán)限、范圍進(jìn)行保管和使用；

4．印章的保管和使用人員臨時(shí)離崗未做到人離章收、私自授受，人員變動(dòng)未辦理交接手續(xù)；

5．密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）管理人員不按規(guī)定審查確定，人員變動(dòng)不經(jīng)核準(zhǔn)、不辦理交接手續(xù)；

6．密押代號(hào)表（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）不按規(guī)定解送和使用，未啟用或停用期間未指定專人保管，銷毀不按有關(guān)規(guī)定辦理；

7．密押代號(hào)表（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）管理人員營業(yè)期間未做到人離入屜加鎖，非營業(yè)期間未入庫保管；

8．印章、密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）和報(bào)單未做到三人分別保管、分別使用；

9．聯(lián)行專用章或密押（編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)）未指定第一、第二管印人或管押（機(jī)）人，管印人和管押（機(jī)）人相互混淆；

10．有價(jià)單證未按規(guī)定賬證分管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、辦理收付或核對(duì)賬證簿；

11．有價(jià)單證作廢未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、編制傳票作附件、登記號(hào)碼；

12．有價(jià)單證兌付收回未按規(guī)定加蓋兌付戳記或現(xiàn)金付訖章、剪角、組織解送和銷毀；

13．重要空白憑證未按規(guī)定入庫保管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、賬證簿核對(duì)；

14．重要空白憑證領(lǐng)用、領(lǐng)購未按規(guī)定辦理，使用時(shí)未按規(guī)定銷號(hào)或不按流水號(hào)順序使用；

15．重要空白憑證作廢、交回未按規(guī)定加蓋“作廢”戳記、剪號(hào)粘貼或截右上角作廢、作當(dāng)日傳票附件、登記號(hào)碼；

16．抵質(zhì)押品未按規(guī)定賬證（實(shí)）分管、會(huì)計(jì)核算、登記登記簿、辦理收付或核對(duì)賬證簿；

17．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管未按規(guī)定每月對(duì)有價(jià)單證、重要空白憑證或抵質(zhì)押品至少查庫一次、檢查無記錄；

18．有價(jià)單證、重要空白憑證、抵質(zhì)押品賬證（實(shí)）簿不符；

19．內(nèi)勤主任或會(huì)計(jì)主管查庫未查出賬證（實(shí)）簿不符；

20．其他違反印押證（抵質(zhì)押品）管理規(guī)定的行為

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至20項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．重要空白憑證移作他用、違規(guī)簽發(fā)、預(yù)先蓋好印章備用；

3．印押證丟失、被盜、騙用盜用、泄密或?yàn)E用；

4．私自授受密押或編押方法；

5．將印鑒齊全的空白存單（折）、進(jìn)賬單等信用單證交給無關(guān)人員或內(nèi)部劃轉(zhuǎn)憑證交外部人員傳遞；

6．個(gè)人私自持有重要空白憑證或公章（含已作廢的）；

7．未執(zhí)行有價(jià)單證、重要空白憑證管理制度，造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失；

8．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復(fù)抵質(zhì)押；

9．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．偽造、變?cè)旎蛴脪焓У膮R票、存單等做質(zhì)押，為本人或他人辦理貸款；

2．采用私刻或盜用印章和客戶預(yù)留印鑒，偽造或盜用公文、憑證、模仿有權(quán)簽字人簽字等手段，進(jìn)行詐騙活動(dòng)；

3．為詐騙活動(dòng)開具票據(jù)、存款憑證、信用擔(dān)保書或提供密押、其他密件；

4．未執(zhí)行抵質(zhì)押品管理制度，造成抵質(zhì)押品丟失、被盜、被抽回或重復(fù)抵質(zhì)押情節(jié)惡劣的；

5．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為

第二十條結(jié)算工作違規(guī)的處罰

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未按規(guī)定參加同城票據(jù)交換的；

2．辦理查詢查復(fù)不及時(shí)、不按規(guī)定處理的；

3．違反規(guī)定辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；

4．受理被對(duì)方拒付、退票，有款不扣、少扣聯(lián)行滯納金和賠償金的；

5．受理超過提示付款期限的票據(jù)付款的；

6．匯款解付不按規(guī)定辦理；

7．同城提票、匯出匯款業(yè)務(wù)未執(zhí)行審批手續(xù)的；

8．不按時(shí)接收清算中心來賬和不按時(shí)對(duì)賬的；

9．不經(jīng)上級(jí)主管部門和清算中心同意隨意更換操作員的；

10．在大額支付系統(tǒng)內(nèi)辦理往賬劃付款業(yè)務(wù)；

11．其他違反結(jié)算管理規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至11項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．錯(cuò)轉(zhuǎn)、錯(cuò)劃結(jié)算款項(xiàng)的；

3．造成款項(xiàng)錯(cuò)解的，違規(guī)掛賬的；

4．故意延誤、積壓結(jié)算憑證、任意退票；

5．對(duì)因不及時(shí)接收來賬影響客戶資金運(yùn)行；

6．違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其他無關(guān)賬戶中的；

7．代收他行票據(jù)未堅(jiān)持收妥抵用的，發(fā)生款項(xiàng)收妥前被支用的，出現(xiàn)墊款現(xiàn)象的；

8．辦理大額支付業(yè)務(wù)因清算賬戶資金頭寸不足影響客戶和他行資金使用的；

9．規(guī)定金額以上的跨行支付業(yè)務(wù)未通過大額支付系統(tǒng)辦理被退回，給客戶造成損失的

10．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以100000－500000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分；對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。

1．簽發(fā)空頭報(bào)單、空頭支票的；

2．受理空頭報(bào)單、空頭支票的；

3．故意透支賬戶款項(xiàng)；

4．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十一條電算化管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．未按規(guī)定設(shè)置設(shè)備運(yùn)行登記簿或設(shè)而未登、要素不全，檔案管理不規(guī)范；

2．系統(tǒng)維護(hù)人員沒有按操作規(guī)程對(duì)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備進(jìn)行安裝、檢查、維護(hù)，發(fā)現(xiàn)故障未記錄故障原因及處理情況；

3．操作員密碼泄漏，不按規(guī)定修改密碼或多人用一個(gè)密碼操作,密碼過于簡(jiǎn)單；

4．操作員未使用本人的代碼在授權(quán)的范圍內(nèi)操作相關(guān)業(yè)務(wù)；

5．用業(yè)務(wù)用機(jī)玩游戲、看影碟等與業(yè)務(wù)無關(guān)的活動(dòng)；

6．沖改賬務(wù)、故障恢復(fù)，操作員及復(fù)核員崗位調(diào)整不詳細(xì)記錄；

7．發(fā)現(xiàn)設(shè)備損壞、賬表不符等情況不及時(shí)雙向同時(shí)上報(bào)、不按規(guī)定詳細(xì)記錄；

8．未按規(guī)定執(zhí)行磁卡（盤）發(fā)放、使用、銷毀制度，或交接不清；

9．業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不按規(guī)定備份、異地保管或備份數(shù)據(jù)不全，不按會(huì)計(jì)檔案要求進(jìn)行保管；

10．柜員制柜臺(tái)監(jiān)控錄像有缺失、損壞、無序或保管期限低于30天等現(xiàn)象；

11．在計(jì)算機(jī)操作臺(tái)上擺放水杯、水果等物品；

12．營業(yè)用機(jī)顯示屏面對(duì)客戶或操作員離崗不退出工作系統(tǒng)界面；

13．未執(zhí)行機(jī)房雙人開關(guān)機(jī)制度，值班、交接班不清；

14、不按規(guī)定打印各種賬、簿、報(bào)表等；

15．各電子化營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的計(jì)算機(jī)及外部設(shè)備的供電電源接入無關(guān)的用電設(shè)備；

16．系統(tǒng)管理人員無故未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成維護(hù)工作；

17．外部人員現(xiàn)場(chǎng)維修，未經(jīng)科技部門負(fù)責(zé)人審批或無科技部門設(shè)備維修人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督；

18．其他違反電算化管理規(guī)定的行為；

19．抹帳業(yè)務(wù)應(yīng)該沒有有關(guān)人員審批及登記。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至19項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；

2．非操作人員進(jìn)入機(jī)房或上機(jī)操作及進(jìn)行其他活動(dòng)；

3．擅自修改系統(tǒng)環(huán)境，造成業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障或賬務(wù)混亂；

4．擅自或無憑證辦理特殊業(yè)務(wù)，如沖賬、補(bǔ)辦業(yè)務(wù)等；

5．操作員違規(guī)操作，造成計(jì)算機(jī)硬件損壞；

6．營業(yè)單位非營業(yè)時(shí)間上機(jī)操作或進(jìn)行其他活動(dòng)；

7．未按規(guī)定限制使用或授權(quán)使用各系統(tǒng)口令；

8．擅自使用外部存儲(chǔ)介質(zhì)，造成系統(tǒng)紊亂及病毒等現(xiàn)象發(fā)生；

9．由于保護(hù)措施不得力造成計(jì)算機(jī)設(shè)備丟失、損壞、遭雨淋、水淹等責(zé)任事故；

10．系統(tǒng)管理員或操作員私自挪用計(jì)算機(jī)設(shè)備、拆換計(jì)算機(jī)配件據(jù)為已有；

11．操作員未經(jīng)允許私自拆裝設(shè)備；

12．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政警告至開除處分，對(duì)直接責(zé)任人給予行政記大過至開除處分

1．未落實(shí)計(jì)算機(jī)安全責(zé)任，機(jī)房、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不設(shè)立消防安全管理員；

2．由于違規(guī)操作等原因，造成軟件系統(tǒng)崩潰；

3．將各種系統(tǒng)軟件、應(yīng)用軟件及系統(tǒng)備份復(fù)制給外單位或他人；

4．為詐騙分子提供條件或與詐騙分子、團(tuán)伙串通進(jìn)行詐騙；

5．擅自購置項(xiàng)目設(shè)備；

6．不認(rèn)真執(zhí)行計(jì)算機(jī)案件、事故報(bào)告制度；

7．新建、改建營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未按規(guī)定實(shí)施綜合布線；

8．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十二條拆借資金工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．對(duì)遺留的拆借資金沒能落實(shí)歸還或清收計(jì)劃；

2．資金來源、運(yùn)用的各項(xiàng)協(xié)議、資料未能妥善保存；

3．違反同業(yè)拆借業(yè)務(wù)規(guī)定。

（1）不以聯(lián)社為單位拆借資金；

（2）分支機(jī)構(gòu)之間辦理系統(tǒng)內(nèi)橫向資金拆借業(yè)務(wù)；

（3）為拆出資金辦理展期，或?qū)ν粚?duì)象辦理連續(xù)拆借違反期限規(guī)定；

（4）未按規(guī)定簽訂拆借合同；

（5）未堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作、審批和會(huì)計(jì)核算三分離制度；

（6）在上級(jí)管理部門禁止辦理期間仍在辦理對(duì)外拆出業(yè)務(wù)。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至3項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．越權(quán)調(diào)度、拆借資金；

3．借款或調(diào)度資金支持或變相支持違規(guī)經(jīng)營；

4．利用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資；

5．將拆借資金不在規(guī)定的科目?jī)?nèi)反映或使用；

6．因工作失職，調(diào)度不力혁臐節(jié)，造成在人民銀行存款戶透支，形成對(duì)外支付困難，或在上級(jí)聯(lián)社存款賬戶出現(xiàn)強(qiáng)拆；

7．未經(jīng)人民銀行貨幣信貸部門鑒證，在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)以外從事人民幣同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

8．向非金融機(jī)構(gòu)或不具備辦理拆借資金資格的金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)拆出資金；

9．其他違反拆借資金規(guī)定的行為；

10.造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．不具有同業(yè)拆借業(yè)務(wù)資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

2．超最高限額、超最長(zhǎng)期限或擅自拆借資金；

3．在全國統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)之外從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

4．造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的。

第二十三條抵債資產(chǎn)管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位，對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．收取和處置申報(bào)相關(guān)資料不齊全、內(nèi)容不完整不詳實(shí)；

2．收取的抵債資產(chǎn)不夠抵償貸款本息部分不繼續(xù)追償（破產(chǎn)業(yè)除外）；

3．收取抵債資產(chǎn)后不按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算或不按規(guī)定管理；

4．抵債資產(chǎn)取得的方式不符合規(guī)定、作價(jià)不合規(guī)。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至4項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．借款人有貨幣資金償還能力卻收回抵債資產(chǎn)；

3．借款人（擔(dān)保人）的抵押物或其他合法財(cái)產(chǎn)能依法拍賣或變賣收取現(xiàn)金卻收回抵債資產(chǎn)；

4．借款人（擔(dān)保人）的抵押物或其他合法財(cái)產(chǎn)無法變現(xiàn)又無其他償還能力卻不按“以物折價(jià)抵償貸款本息”；

5．收取的抵債資產(chǎn)不具有所有權(quán)和使用權(quán)、或者處置權(quán)，不能辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)、不易變現(xiàn)和不保值的資產(chǎn)；

6．對(duì)具備收取抵債資產(chǎn)條件的未收取抵債資產(chǎn)或收取不具備收取抵債資產(chǎn)條件的抵債資產(chǎn)；

7．處置抵債資產(chǎn)不符合規(guī)定或變現(xiàn)后不按規(guī)定分配，不足部分不按規(guī)定處理；

8．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)，收取和處置抵債資產(chǎn)不按規(guī)定報(bào)批；

9．評(píng)估價(jià)值或協(xié)商價(jià)格明顯高于市場(chǎng)現(xiàn)值而未提出異議或申訴；

10．未采取公開競(jìng)標(biāo)方式出租、轉(zhuǎn)讓、拍賣處置抵債資產(chǎn)的；

11．其他違反抵債資產(chǎn)規(guī)定的行為；

12．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．未及時(shí)保全或辦理過戶手續(xù)致使抵債資產(chǎn)損失的；

2．抵債資產(chǎn)保管不善造成重大損失的；

3．擅自使用或借給他人使用抵債資產(chǎn)造成損失的；

4．評(píng)估價(jià)值或協(xié)商價(jià)格明顯高于市場(chǎng)現(xiàn)值而未提出異議或申訴，造成損失的；

5．處置抵債資產(chǎn)價(jià)格明顯不合理的。

（四）有下列行為之一的，對(duì)責(zé)任人處以10000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予行政記大過至開除處分。

1．在辦理抵債資產(chǎn)受償或處置中互相串通、泄漏商業(yè)機(jī)密，損害信用社利益的；

2．隱瞞或截留抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入或租賃收入的；

3．造成其他重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

第二十四條股本金管理違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位。

1．股金取得不符合規(guī)定；

2．貸款入股或存款化股金；

3．單戶、職工股金超比例；

4．退股不符合規(guī)定或投資股退股；

5．不按規(guī)定分紅或支付股金利息；

6．歷史股金不清理；

7．資格股和投資股未分別設(shè)置明細(xì)賬；

8．其他違反股本金管理規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－3000元罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至8項(xiàng)違規(guī)行為造成經(jīng)濟(jì)損失的；

2．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的行為。

（三）對(duì)造成重大事故、案件或經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分，對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

第二十五條中間業(yè)務(wù)違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－300元罰款，直接責(zé)任人處以300－500元罰款。并視情節(jié)建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人調(diào)換或調(diào)離工作崗位；對(duì)直接責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘信鷾?zhǔn)或予以備案，擅自開辦中間業(yè)務(wù)；

2．未制定中間業(yè)務(wù)內(nèi)部授權(quán)制度或未報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袀浒福?/p>

3．內(nèi)部授權(quán)制度未明確各級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)不同類別中間業(yè)務(wù)的授權(quán)權(quán)限；

4．內(nèi)部授權(quán)制度未明確各級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以從事的中間業(yè)務(wù)范圍；

5．未建立監(jiān)控和報(bào)告各類中間業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)或內(nèi)部稽核制度；

6．不及時(shí)、準(zhǔn)確、全面反映各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的開展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和存在的問題；

7．逃避中國人民銀行和上級(jí)單位監(jiān)督檢查或存在不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為；

8．未簽訂合同或超權(quán)限超范圍辦理中間業(yè)務(wù)的；

9．未按協(xié)議或操作規(guī)程，辦理中間業(yè)務(wù)或無故拒絕客戶委托申請(qǐng)；

10．擅自提高或降低條件和費(fèi)率的；

11．擅自凍結(jié)客戶資金和基金、債券交易賬戶；

12．泄露客戶資料和信息的；

13．其他違反中間業(yè)務(wù)規(guī)定的行為。

（二）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－800元罰款，直接責(zé)任人處以800－1000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記過至開除行政處分。

1．本條第（一）款第1至13項(xiàng)違規(guī)行為造成損失的；

2．占用客戶資金，給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失；

3．違反國家法律法規(guī)，危害國家和公眾利益；

4．違背客戶意愿辦理中間業(yè)務(wù)（如強(qiáng)行客戶保險(xiǎn)等）；

5．造成其他不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的。

（三）有下列行為之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－3000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款。并建議對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告至開除行政處分；對(duì)直接責(zé)任人給予記大過至開除行政處分。

1．未嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及重大資金損失；

2．違反規(guī)定為客戶進(jìn)行墊款、融資業(yè)務(wù)；

3．違規(guī)操作，導(dǎo)致客戶資金被他人盜用；

4．其他違法違規(guī)行為造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及重大資金損失的。

第二十六條反洗錢工作違規(guī)的處罰。

（一）有下列行為之一的，對(duì)單位處以1000－5000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以30－300元罰款，直接責(zé)任人處以50－500元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．為不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上姓名的個(gè)人客戶開立賬戶；

2．未按規(guī)定審查開戶資料為個(gè)人開立結(jié)算賬戶；

（二）有下列行為之一的，對(duì)單位處以10000－30000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，直接責(zé)任人處以300－800元罰款。并建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；

2．未按照規(guī)定設(shè)立專門機(jī)構(gòu)（人員）或者指定專門機(jī)構(gòu)（人員）負(fù)責(zé)反洗錢工作的；

3．未按照規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對(duì)并登記的；

4．未按規(guī)定對(duì)開戶資料進(jìn)行審查，致使單位開立虛假結(jié)算賬戶的；

5．未按規(guī)定建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案或收集的存款人信息數(shù)據(jù)不完整的；

6．未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的；

7．違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；

8．未按照規(guī)定報(bào)告大額交易或者可疑交易的。

第二十七條機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)工資違規(guī)的處罰。

（一）營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記、金融許可證等證照未按規(guī)定年檢或更換的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－2000元罰款；

（二）擅自變更機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)資本、地址、高級(jí)管理人員的，對(duì)單位處以10000－100000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（三）擅自設(shè)立、撤并機(jī)構(gòu)或升、降機(jī)構(gòu)級(jí)別的，對(duì)單位處以50000－300000元罰款，相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（四）擅自在其他科目賬戶列支工資性費(fèi)用的或擅自執(zhí)行地方出臺(tái)的工資、津貼、補(bǔ)貼政策的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以500－1000元罰款，直接責(zé)任人處以1000－2000元罰款；

（五）編造虛假勞動(dòng)工資統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或?yàn)闊o故長(zhǎng)期不上班人員開支的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（六）造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第二十八條重大突發(fā)事件報(bào)告違規(guī)的處罰。

（一）未成立重大突發(fā)事件報(bào)告組織，未按重大突發(fā)事件的規(guī)定統(tǒng)計(jì)和報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間、方式（渠道）上報(bào)或內(nèi)容要素不齊全、無簽發(fā)人的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，對(duì)直接責(zé)任人處以500－1000元罰款；

（二）遲報(bào)、誤報(bào)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元罰款；

（三）漏報(bào)、瞞報(bào)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以2000－4000元罰款，直接責(zé)任人處以3000－5000元罰款；

（四）造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第二十九條信息披露違規(guī)的處罰。

（一）未按信息披露的內(nèi)容、范圍、時(shí)間、地點(diǎn)進(jìn)行披露、報(bào)備的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以100－500元罰款，直接責(zé)任人處以500－1000元罰款；

（二）披露虛假信息的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處以1000－2000元罰款，直接責(zé)任人處以2000－3000元款；

（三）造成不良后果或經(jīng)濟(jì)損失的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

第三十條安全保衛(wèi)制度違規(guī)的處罰

（一）有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人l00元一500元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．營業(yè)前未按規(guī)定進(jìn)行安全檢查的;

2．各種防衛(wèi)器械放置不當(dāng)，未反鎖營業(yè)室保險(xiǎn)門的；

3．營業(yè)期間擅離職守，形成一人臨柜或無人臨柜的；

4．營業(yè)期間營業(yè)柜臺(tái)未保持封閉狀態(tài)的；

5．允許外部人員或無關(guān)人員進(jìn)入營業(yè)柜臺(tái)內(nèi)的；

6．不按規(guī)定程序接受安全檢查的；

7．在拒臺(tái)外攜款箱候車的;

8．營業(yè)終了檢查不認(rèn)真，出現(xiàn)門窗不關(guān)或不加鎖的。

（二）有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人200元-1000元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

1．違反守庫管理規(guī)定的;

2．違反押運(yùn)管理規(guī)定的；

3．違反槍支管理規(guī)定的。

第三十一條違反信用站管理處罰

有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人100元-300元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議對(duì)責(zé)任人給予警告至開除行政處分。

（一）信用員聘用未經(jīng)過村委會(huì)推薦和村黨支部審查，未提供書面政審材料經(jīng)信用社批準(zhǔn)并報(bào)縣聯(lián)社備案；

（二）信用員不符合聘用條件；

（三）信用員未向信用社交納風(fēng)險(xiǎn)金；

（四）信用員未按規(guī)定請(qǐng)領(lǐng)和使用重要空白憑證；

（五）信用員未按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，報(bào)帳時(shí)未將報(bào)賬期內(nèi)全部業(yè)務(wù)及使用、作廢、未使用重要空白憑證與信用社核對(duì)；

（六）周轉(zhuǎn)金未按規(guī)定限額請(qǐng)領(lǐng)，手續(xù)不健全；

（七）信用站的安全設(shè)施不齊全。

第三十二條凡本規(guī)定未列出的其它違規(guī)行為的處罰，比照同類條款或相近條款進(jìn)行處罰。

第三十三條혀痐于違規(guī)造成經(jīng)濟(jì)損失的，除對(duì)責(zé)任人處罰、處理外，應(yīng)視情節(jié)予以包賠經(jīng)濟(jì)損失，尤其是審批報(bào)備的大額貸款造成損失的，按貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任書確定的比例賠償。一次性賠償有困難的，可逐月從工資中扣發(fā)，但應(yīng)留足其基本生活費(fèi)用。

第三十四條依據(jù)干部管理權(quán)限向違規(guī)責(zé)任人主管單位提出建議，由主管單位給予調(diào)整和調(diào)離工作崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、相應(yīng)行政處分或其它處理。

第三十五條對(duì)違法行為，構(gòu)成犯罪嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第三章責(zé)任認(rèn)定

第三十六條違規(guī)責(zé)任人包括違規(guī)行為的決定人、授意人、指使人和經(jīng)辦人員。違規(guī)責(zé)任人分為直接責(zé)任人和相關(guān)責(zé)任人。

（一）在違規(guī)事實(shí)中，起主導(dǎo)性、直接性、關(guān)鍵性作用的人員為直接責(zé)任人，其他相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。

（二）領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人授意、指使經(jīng)辦人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，經(jīng)辦員、復(fù)核員等為相關(guān)責(zé)任人。

（三）由于經(jīng)辦人員、信用社或部門提供情況不實(shí)，導(dǎo)致決策失誤的，經(jīng)辦人員、信用社或部門的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人；應(yīng)由決策人進(jìn)行事前調(diào)查而未履行職責(zé)，偏聽下級(jí)提供情況導(dǎo)致決策失誤的，決策人為直接責(zé)任人。

（四）經(jīng)過集體研究的違規(guī)行為，參與研究的主要負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，其他人員為相關(guān)責(zé)任人。

（五）主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門指導(dǎo)、檢查不夠發(fā)生違規(guī)行為或違規(guī)行為責(zé)任不清，主管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。

（六）領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門對(duì)規(guī)章制度不貫徹落實(shí)或曲意貫徹落實(shí)，造成違規(guī)的，主要領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，相關(guān)人員為相關(guān)責(zé)任人。

第三十七條有下列情況之一者，應(yīng)從重處罰，可提高1－3倍的罰款。并建議對(duì)違規(guī)責(zé)任人給予行政記過至開除處分。

（一）主要負(fù)責(zé)人不按稽核整改意見組織整改的；

（二）嚴(yán)重違規(guī)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重后果的；

（三）拒不執(zhí)行稽核處罰決定的；

（四）直接或變相抗拒、阻撓稽核檢查的；

（五）明知故犯或?qū)也閷曳傅模?/p>

（六）嫁禍于人、打擊報(bào)復(fù)的；

（七）對(duì)責(zé)任人罰款由單位報(bào)銷的。

第四章處罰的執(zhí)行與罰金管理

第三十八條稽核出的違規(guī)問題應(yīng)由責(zé)任人在稽核記錄簽字確認(rèn)，并告知擬處罰的意見，聽其辯解意見后，由稽核人員做出處罰決定，并具體執(zhí)行處罰。

第三十九條任何單位或個(gè)人不得干預(yù)決定的執(zhí)行，對(duì)處罰結(jié)果有異議，可在收到處理決定之日起5日內(nèi)向上級(jí)稽核部門書面提請(qǐng)復(fù)議。上級(jí)稽核部門在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起15日內(nèi)做出答復(fù)。復(fù)議期間仍執(zhí)行原處理決定。

第四十條稽核人員根據(jù)實(shí)際情況，可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)處罰或事后處罰，每筆（次、回）按最低限額罰款，每項(xiàng)罰款不超過最高限額。從重處罰的按最高限額的1－3倍處罰。

第四十一條稽核罰款收據(jù)由省聯(lián)社統(tǒng)一印制，視同重要空白憑證管理，收繳的罰款每季度上劃省聯(lián)社稽核部，在其他收入賬戶設(shè)專戶管理，主要用于稽核工作，不得挪作他用。

第五章附則

篇9

2010年3月11日，對(duì)于歐洲第一大、全球第二大國際化零售連鎖集團(tuán)家樂福來說，是一個(gè)黑色的日子。正是在這一天，家樂福徹底地退出了日本市場(chǎng)――家樂福在日本的6家分店全部改名為“永旺”，這也意味著家樂福在日本市場(chǎng)的10年拼搏以不光彩的結(jié)局黯然離場(chǎng)。然而，這還不是曾經(jīng)縱橫全球市場(chǎng)的零售大鱷最傷心的開始，應(yīng)該也不是結(jié)束。家樂福的潰敗跡象，在競(jìng)爭(zhēng)激烈的終端零售市場(chǎng)，將面臨雪上加霜的境地。同時(shí)，家樂福剛剛交出的2009年財(cái)報(bào)也不盡如人意。2009年，家樂福凈利潤下降了70％至3.85億歐元，銷售額下降1.2％至860億歐元。法國、歐洲與亞洲營收均有所下滑，僅拉美市場(chǎng)營收實(shí)現(xiàn)了增長(zhǎng)。

其實(shí)，家樂福的困境由來已久，在全球很多市場(chǎng)最后都是以離開劃上句號(hào)。1993年，家樂福就被迫退出全球最大的零售市場(chǎng)――美國市場(chǎng)，其在美國僅有的兩個(gè)賣場(chǎng)接連被關(guān)閉：1999年，在香港市場(chǎng)苦苦掙扎3年多之后，也宣布退出，其在香港的4家分店在2000年9月18日全線停業(yè)，虧損3億港元；2004年，家樂福出售了在葡萄牙零售商M0delo Continente 22％的股份，同時(shí)出售了在西班牙、阿根廷和巴西的57家超市；2005年家樂福退出捷克，將其在捷克的11家超市和在斯洛伐克的4家商場(chǎng)轉(zhuǎn)讓給TESCO；2005年家樂福向墨西哥競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手Chedraui售出其在當(dāng)?shù)氐?1家店鋪；2006年，進(jìn)軍韓國十年后，家樂福退出韓國；2007年，家樂福賣出掌握的大賣場(chǎng)企業(yè)Distributies AG50％的股份，退出瑞士市場(chǎng)：2009年10月退出俄羅斯市場(chǎng)，而此時(shí)，距離家樂福在俄羅斯新開的第一家超市不到半年的時(shí)間，而第二家超市處于剛開業(yè)之中。2010年1月先后退出意大利南部市場(chǎng)，關(guān)掉比利時(shí)21家門店。而在中國，也有傳聞?wù)f家樂福將退出中國市場(chǎng)，雖然遭到了家樂福的否定，但是家樂福在中國市場(chǎng)一枝獨(dú)秀的時(shí)代已經(jīng)一去不復(fù)返了。

在一連串的市場(chǎng)潰敗面前，家樂福似乎疲態(tài)盡顯，盡管在中國、巴西、阿根廷等發(fā)展中國家市場(chǎng)，家樂福還是處于相對(duì)優(yōu)勢(shì)地位，但這種相對(duì)的優(yōu)勢(shì)，在巨大的市場(chǎng)變量面前，家樂福似乎也沒有抓到救命稻草。而接連的無論是戰(zhàn)略上的收縮也好，還是戰(zhàn)術(shù)上的調(diào)整也好，家樂福不得不面對(duì)全球市場(chǎng)大潰敗的苦果。

家樂福的潰敗并不是偶然的，作為一個(gè)世界500強(qiáng)企業(yè)，全球僅次于沃爾瑪?shù)目鐕闶劬揞^，任何舉措或者市場(chǎng)行為都有其深刻的原因，積疾成瘤應(yīng)該是家樂福接二連三潰敗的最核心因素。而總結(jié)家樂福接連潰敗的病因，應(yīng)該大致包括以下幾個(gè)方面

1　股權(quán)動(dòng)蕩，管理人員更迭頻繁

相關(guān)資料顯示，2008年，家樂福創(chuàng)始家族哈雷集團(tuán)不再整體持股，退出董事會(huì)，法國阿爾諾集團(tuán)和美國私募基金柯羅尼資本聯(lián)手成為最大股東。作為“blue capital”的實(shí)際控制人，伯納德?阿諾特對(duì)家樂福加大了控制，進(jìn)行了一系列人事調(diào)整。這其中就包括雀巢營銷執(zhí)行副總裁拉爾斯?奧洛夫松出任家樂福首席執(zhí)行官。迪朗離任首席執(zhí)行官主要原因就是因?yàn)榧瘓F(tuán)業(yè)績(jī)不好和他與大股東之間的矛盾造成的。首席財(cái)務(wù)官的帥印也由來自德國施耐德電氣的PierreBouchut換下EricReiss。

與專注零售的哈雷家族不同，新的股東高層在家樂福全球業(yè)績(jī)表現(xiàn)不佳的情況下，希望出售部分業(yè)務(wù)回籠資金做其他投資，于是也就出現(xiàn)了家樂福欲賣掉部分新興市場(chǎng)包括說要退出中國市場(chǎng)的傳聞。而家樂福在區(qū)域市場(chǎng)不能進(jìn)入前三位就撤出的理念，也成為家樂福退出部分海外市場(chǎng)的原因之一。

2　不適應(yīng)本土文化

家樂福在經(jīng)營過程中過分依賴法國式管理。從總經(jīng)理到營銷人員，包括很多的中層管理人員都是從法國派遣，不僅增加了人員成本，而且由于語言和文化的差異，法國雇員難以理解和掌握當(dāng)?shù)叵M(fèi)人群的消費(fèi)心理。這些因素導(dǎo)致家樂福經(jīng)營僵化以及巨額虧損，最后不得撤出該市場(chǎng)。

在日本市場(chǎng)，家樂福照搬法國的賣場(chǎng)模式，把整個(gè)賣場(chǎng)營造成典型的法國情調(diào)，與日本超市的格調(diào)完全不同。同時(shí)，在清潔度和整潔度方面也不如日本本土超市，導(dǎo)致最后的大潰敗。而在香港，家樂福的“一站式”購物方法不適合香港地少人多的購物環(huán)境。家樂福的購物理念是立足于地方寬敞，與香港寸金寸土的社會(huì)環(huán)境背道而馳，顯然資源運(yùn)用不當(dāng)。這一點(diǎn)反映出家樂福在適應(yīng)香港社會(huì)環(huán)境方面的不足和欠缺，因此在香港折騰的幾年時(shí)間，家樂福顯示出了明顯的不適應(yīng)，但也沒有主動(dòng)去改變，只在屯門、元朗、荃灣及杏花村開了4家分店，而在人口最密集的九龍區(qū)，卻無立錐之地。

在中國市場(chǎng)，一向在中國零售市場(chǎng)靠單店銷售額稱霸的家樂福被來自臺(tái)灣地區(qū)的零售業(yè)“黑馬”大潤發(fā)趕超。家樂福年單店銷售額2.52億元，大潤發(fā)這一數(shù)據(jù)卻達(dá)到了3.33億元。目前，作為后進(jìn)入中國市場(chǎng)的沃爾瑪?shù)拈_店數(shù)量已經(jīng)達(dá)到了158家，而家樂福僅有139店。家樂福在中國大陸市場(chǎng)一直引以為傲的門店數(shù)量和單店銷售額分別被沃爾瑪和大潤發(fā)雙雙超越，處于更加被動(dòng)的境地。同時(shí)，在中國市場(chǎng)還發(fā)生了全國人民抵制家樂福的重大事件，使得家樂福的品牌形象和銷售額遭遇巨大打擊。

3　過度壓榨供應(yīng)商，盈利難以為繼

上海商情信息中心供應(yīng)商滿意度測(cè)評(píng)辦公室的《2009年供應(yīng)商滿意度調(diào)查報(bào)告》顯示，家樂福雖然在進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、管理費(fèi)、陳列費(fèi)、促銷費(fèi)、節(jié)慶費(fèi)、DM費(fèi)等諸多費(fèi)用評(píng)分去年同比下降了0.15分，但仍高居“榜首”。

很多供應(yīng)商反映，家樂福是業(yè)界公認(rèn)的歷來收費(fèi)最多的零售商，家樂福約六成毛利來自于供應(yīng)商，有資料統(tǒng)計(jì)顯示，供應(yīng)商被收取的各種進(jìn)場(chǎng)費(fèi)，達(dá)到其在家樂福實(shí)現(xiàn)營業(yè)額的36％左右。而在成熟市場(chǎng)，供應(yīng)商都集中在幾家大的企業(yè)，話語權(quán)掌握在供應(yīng)商手中，不可能給家樂福支付高額費(fèi)用。而這種向供應(yīng)商收取巨額進(jìn)場(chǎng)費(fèi)的家樂福盈利模式有助于短期效益，但是，在成熟市場(chǎng)則很難發(fā)展下去，這也是家樂福被迫退出美國、俄羅斯等市場(chǎng)的原因。同時(shí)，在中國市場(chǎng)，家樂福的高額進(jìn)場(chǎng)費(fèi)也遭到了供應(yīng)商的強(qiáng)烈抵制，2003年6月上旬，中國“炒協(xié)”旗下阿明、臺(tái)豐、洽洽、正林、阿里山、大好大、小劉等9家與家樂福有業(yè)務(wù)往來的常務(wù)理事會(huì)企業(yè)向家樂福暫停供貨，使得本來是唇齒相依的供應(yīng)商和零售商，占到了各自的對(duì)立面，也引發(fā)了供應(yīng)商對(duì)家樂福的深層次矛盾。

而在終端零售上，家樂福采取的是低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)策略，這種低價(jià)的競(jìng)爭(zhēng)是建立在損害供應(yīng)商利益基礎(chǔ)之上的，因此，簡(jiǎn)單的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)來博取市場(chǎng)份額并不能建立長(zhǎng)久的盈利機(jī)制，同時(shí)，一味的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)造成對(duì)供應(yīng)商的利益損害也造成了家樂福在產(chǎn)業(yè)鏈的上游沒有與供應(yīng)商結(jié)成利益戰(zhàn)略同盟關(guān)系，而是純粹的商

業(yè)買賣關(guān)系，而這種簡(jiǎn)單的買賣關(guān)系非常脆弱，一旦供應(yīng)商找到更好的或者與其銷量持平的渠道體系，供應(yīng)商對(duì)家樂福的拋棄是顯而易見的，這對(duì)家樂福來說，將是釜底抽薪之殤。

4　品牌信任度降低，導(dǎo)致品牌危機(jī)

產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命。作為家樂福來說，應(yīng)該是深諳此道。但是，家樂福似乎并沒有將“優(yōu)質(zhì)低價(jià)”進(jìn)行到底。在對(duì)供應(yīng)商收取巨額進(jìn)場(chǎng)費(fèi)的同時(shí)，伴隨而來的是以次充好，損耗消費(fèi)者利益的事情時(shí)有發(fā)生。2006年4月，上海家樂福由于銷售與路易威登女包極其相似的廉價(jià)女包，被法院判賠30萬元：5月，家樂福因賣過期肉被上海市食監(jiān)局、質(zhì)監(jiān)局處罰款5.3萬多元；6月，國際環(huán)保組織“綠色和平”發(fā)現(xiàn)廣州家樂福等三家連鎖超市銷售的蔬菜和水果中25％含禁用農(nóng)藥殘留；9月，杭州家樂福超市出售大腸菌群、菌落總數(shù)和霉菌數(shù)三項(xiàng)指標(biāo)超標(biāo)嚴(yán)重的“問題壽司”被工商部門查處，11月，北京蘇先生從家樂福中關(guān)村店購買了一盒蘋果香蕉粉，5個(gè)月大的孩子吃后嘔吐不止，結(jié)果發(fā)現(xiàn)這盒商品竟然已經(jīng)過期了。這種對(duì)消費(fèi)者利益的漠視導(dǎo)致的結(jié)果是消費(fèi)者棄家樂福而去。

同時(shí)，2005年起家樂福從韓國和日本節(jié)節(jié)敗退，也被認(rèn)為與其品牌信任度降低有關(guān)。這一方面反映了家樂福自恃規(guī)模優(yōu)勢(shì)，置消費(fèi)者利益于不顧的自大心理，也凸顯了在進(jìn)貨、質(zhì)量檢測(cè)、安全檢查等管理方面的短板和漏洞。

家樂福復(fù)興，路在何方

對(duì)于處于困境的家樂福來說，目前也不是到了無以自拔的地步。作為全球零售市場(chǎng)的大鱷，家樂福在依靠全球化的商品調(diào)配體系，實(shí)現(xiàn)流通環(huán)節(jié)的路徑最短、最優(yōu)，由此保持商品的價(jià)格優(yōu)勢(shì)等方面還是具有相當(dāng)大的核心競(jìng)爭(zhēng)力的。在中國、巴西等發(fā)展中國家的新興市場(chǎng)，家樂福還是保持比較良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。面對(duì)全球零售老大沃爾瑪咄咄逼人的攻勢(shì)，面對(duì)以大潤發(fā)等中國本土零售巨頭的攻城略地，家樂福被前后夾擊的滋味確實(shí)不好受。也許，只有正視問題的實(shí)質(zhì)，并調(diào)整自身的營銷策略，以適應(yīng)不斷變化的零售市場(chǎng)環(huán)境，家樂福的復(fù)興之路才會(huì)不顯得漫長(zhǎng)。

1　明晰市場(chǎng)定位

作為全球第二大零售業(yè)巨頭，家樂福希望在繁華的商業(yè)圈給消費(fèi)者帶來購物的便利，也希望消費(fèi)者能在這里購買到低價(jià)的商品。但是，這種市場(chǎng)定位已經(jīng)不能適應(yīng)消費(fèi)環(huán)境的變化和消費(fèi)者購物習(xí)慣的改變。作為家樂福來說，戰(zhàn)略模式的調(diào)整已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。對(duì)于消費(fèi)者來說，大賣場(chǎng)的模式并不能包涵一切。對(duì)于家樂福來說，在面對(duì)沃爾瑪、大潤發(fā)等零售大佬的競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，必須樹立自身獨(dú)特的市場(chǎng)定位，這種市場(chǎng)定位是植入于消費(fèi)者心智資源的，不可替代的。如沃爾瑪?shù)摹吧侥窌?huì)員”，已經(jīng)成為沃爾瑪自身市場(chǎng)定位的鮮明特色，大潤發(fā)也以綜合性高的性價(jià)比成為廣大消費(fèi)者購物的常去之處。而家樂福除了強(qiáng)大的知名度外，在自身的市場(chǎng)定位上，并沒有樹立起自身的獨(dú)特個(gè)性，使消費(fèi)者產(chǎn)生不了消費(fèi)聯(lián)想。

2　營銷策略本土化

分析家樂福在日本、韓國等地的折戟沉沙，很大一部分原因就是沒有貼近本土市場(chǎng)，沒有針對(duì)本土市場(chǎng)的獨(dú)特市場(chǎng)環(huán)境做出相應(yīng)的改變，結(jié)果付出了沉重的代價(jià)。

本土化營銷是任何跨國公司進(jìn)行跨國運(yùn)營的必要策略。任何地域都具有明顯的地域消費(fèi)群體特征，而這些群體特征是在長(zhǎng)期的歷史沉淀文化中形成的。不同的民族、不同的風(fēng)俗人情、不同的收入水平都會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)者不同的消費(fèi)習(xí)性和消費(fèi)特征。

作為家樂福來說，采取本土化的營銷策略，將對(duì)減少與消費(fèi)者溝通之間的壁壘，堅(jiān)持“本土化經(jīng)營、本地化服務(wù)”，努力將自己打造成一個(gè)本土化的公司，在賣場(chǎng)布置、產(chǎn)品促銷、產(chǎn)品陳列、產(chǎn)品引進(jìn)等方面針對(duì)不同國家、不同區(qū)域市場(chǎng)采取不同的策略，才能取悅于消費(fèi)者，從而贏得消費(fèi)者的廣泛共鳴。

3　塑造供零共贏的供應(yīng)合作體系

作為零售企業(yè)來說，供應(yīng)商和零售商的關(guān)系應(yīng)該是魚水共存的關(guān)系。在這里面，零售企業(yè)充當(dāng)?shù)氖禽d體的作用，以提供展示和售賣場(chǎng)地給到零售商，以提品和服務(wù)到終端消費(fèi)者，從而實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品使用價(jià)值的轉(zhuǎn)移。

而目前家樂福曾經(jīng)引以為傲、借以發(fā)家的“高額入場(chǎng)費(fèi)”已經(jīng)日益成為家樂福發(fā)展的羈絆。不少供應(yīng)商對(duì)家樂福單方面征收的高額八場(chǎng)費(fèi)表示出了巨大的憤慨，部分供應(yīng)商甚至采取了對(duì)抗措施。這對(duì)于雙方來說，都是一種不利的結(jié)局。

因此，對(duì)于家樂福來說，如何營造和諧、共贏的供應(yīng)合作體系，是增強(qiáng)家樂福競(jìng)爭(zhēng)能力的重要法寶。作為上游供應(yīng)商，家樂福應(yīng)該充分地釋放善意，本著與供應(yīng)商共贏的心態(tài)，平等協(xié)商，降低或者停收廣受詬病的入場(chǎng)費(fèi)，不應(yīng)該把利潤的獲取放在收取入場(chǎng)費(fèi)上。而是應(yīng)該通過加強(qiáng)管理、控制成本、拓展新的市場(chǎng)盈利空間來追求自身利潤的實(shí)現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)與供應(yīng)商之間的共贏，打造價(jià)值鏈的共贏體系。

4　樹立服務(wù)型零售品牌

零售行業(yè)是直接面向終端消費(fèi)者的行業(yè)，也是競(jìng)爭(zhēng)最為激烈的行業(yè)。而在零售行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中，服務(wù)質(zhì)量的高低將是決定零售企業(yè)是否可以持續(xù)發(fā)展的原動(dòng)力。沒有好的服務(wù)，就沒有客戶的忠誠度，沒有客戶的忠誠度，也就沒有品牌美譽(yù)度，沒有品牌美譽(yù)度，也就不能產(chǎn)生持續(xù)的購買力。家樂福作為全球零售業(yè)巨頭，在面臨多變的市場(chǎng)面前，拖著疲憊的龐大身軀，僵化教條、流程繁瑣、以自身為中心，不能快速響應(yīng)市場(chǎng)變化和顧客需求，沒有樹立起強(qiáng)有力的服務(wù)型品牌。消費(fèi)者對(duì)家樂福的認(rèn)知還是停留在“大”上面，卻并沒有從內(nèi)心深入認(rèn)同其“好”，包括產(chǎn)品和服務(wù)。

作為家樂福來說，摒棄對(duì)消費(fèi)者的偏見和矮視，認(rèn)真研究消費(fèi)者的行為，從自身的服務(wù)開始，借助于家樂福強(qiáng)大的品牌知名度，打造強(qiáng)大的不可復(fù)制和替代的服務(wù)優(yōu)勢(shì)，打響家樂福的服務(wù)品牌，在消費(fèi)者心中樹立“大型超市，服務(wù)家樂福最好”的品牌美譽(yù)度，家樂福這頭暫時(shí)步履蹣跚的老牛，必定能夠煥發(fā)出新的光彩，也必定能找到自己目前迷失、但仍面向坦途之路。

零售業(yè)營銷模式變革之道

家樂福的潰敗只是一個(gè)縮影。它折射了在當(dāng)今市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，零售企業(yè)面臨的困局。作為曾經(jīng)笑傲江湖的家樂福，如今都面臨后力不濟(jì)的尷尬。就是全球最大的零售業(yè)大鱷沃爾瑪，在韓國市場(chǎng)也遭遇了翻船之困。即使作為目前中國市場(chǎng)上單店銷售額最高、被譽(yù)為零售行業(yè)“黑馬”的大潤發(fā)，在北京開出第一家店之際，稱自己為“進(jìn)京趕考”，頗有壯士的氣概，其實(shí)，也透出一些心酸和底氣不足。確實(shí)，在復(fù)雜多變的零售行業(yè)，稍有不慎，將導(dǎo)致滿盤皆輸?shù)慕Y(jié)局。同時(shí)，隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化，零售企業(yè)只有主動(dòng)求變，在動(dòng)態(tài)的發(fā)展中精準(zhǔn)把握營銷需求的變化，洞悉零售行業(yè)營銷模式變化的深刻需求，才能在市場(chǎng)中塑造自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，永葆市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

1　專而精的社區(qū)超市模式

社區(qū)超市模式是適應(yīng)現(xiàn)代人群居

住模式而誕生的，它以“購物就在家門口”的營銷理念成為襯區(qū)居民購物的首選。由于社區(qū)超市占地面積小，物品以與消費(fèi)者日常生活密切相關(guān)的日常消費(fèi)品為主導(dǎo)，不求“大而全”，而是注重“專而精”，以消費(fèi)者足不出戶就能夠滿足自身消費(fèi)需求為目標(biāo)，提供日常生活必需品的購買和消費(fèi)。因此，具有強(qiáng)大的生命力和大型超市不可比擬的快速、精致、靈活的特點(diǎn)。而超大型超市“雜而不精”的問題正日益顯現(xiàn)。隨著顧客要求的多樣化和個(gè)性化，超大型超市呆板的布局、產(chǎn)品的單越來越令顧客不滿。

目前，Seven-eleven、喜事多、快客、宏城超市等社區(qū)超市的發(fā)展如雨后春筍，呈現(xiàn)出強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭。作為大型超市來說，在實(shí)現(xiàn)對(duì)大范圍商圈覆蓋的同時(shí)，可以采取“1大+N小”的渠道拓展模式，即大型超市滿足消費(fèi)者一次性大型采購的需求，以社區(qū)超市實(shí)現(xiàn)對(duì)居民小區(qū)的深度覆蓋，形成立體式的商超覆蓋，既提高了消費(fèi)者購物的便利，也提升了對(duì)消費(fèi)者服務(wù)的便利。在這方面，走在前面的是宏城超市和大潤發(fā)超市，宏城超市既有大型的商超，也有社區(qū)型的小型超市。而掌控大潤發(fā)超市的潤泰集團(tuán)，就是喜事多社區(qū)超市的幕后擁有者，與大潤發(fā)是同一個(gè)娘家。而身陷困境的家樂福集團(tuán)首席執(zhí)行官拉爾斯?奧洛夫松也表示，考慮到市場(chǎng)的變化，家樂福將改變超大型超市的營銷模式，爭(zhēng)取創(chuàng)建新的超市模式，并對(duì)一些超大型超市實(shí)施“瘦身”。

2　買斷包銷模式

大型超市具有消費(fèi)廣泛、人流集中、消費(fèi)量大的特點(diǎn)，也是很多產(chǎn)品生產(chǎn)商難以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售的渠道和通路。作為生產(chǎn)供應(yīng)商，他們希望自己的產(chǎn)品更多地呈現(xiàn)在消費(fèi)者面前，以促進(jìn)更大程度的購買。然而，這種分散的供貨模式對(duì)于大型零售超市來說并不是最合適的，有可能會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品的惡性競(jìng)爭(zhēng)，零售超市被迫降價(jià)而無利可圖。

買斷包銷模式將使得供應(yīng)商和零售商實(shí)現(xiàn)了最大限度的價(jià)值鏈整合，雙方的利益均可以得到保證。由于實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)品的獨(dú)家經(jīng)營，供應(yīng)商也不用四處出擊，分散作戰(zhàn)精力，不用面對(duì)零售企業(yè)的惡意壓價(jià)：零售超市不用擔(dān)心惡性的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，以保證穩(wěn)定和適當(dāng)?shù)睦麧櫍源龠M(jìn)企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。采取這種營銷模式的代表是大潤發(fā)。

在與供應(yīng)商的合作上，大潤發(fā)采取“包養(yǎng)”策略，將大米、水果、豬肉等品類從供應(yīng)商那邊包下來，以獲得最低價(jià)格，同時(shí)獲得獨(dú)家經(jīng)銷優(yōu)勢(shì)。比如包下無錫的整座水果山，與果園簽訂保證收購、保證收購價(jià)格等合約書，而對(duì)于僅華東地區(qū)每天就至少需要400噸消費(fèi)量的豬肉，大潤發(fā)則采取收購揚(yáng)州一家屠宰場(chǎng)方式獲得價(jià)格優(yōu)勢(shì)和獨(dú)供地位。

3　會(huì)員俱樂部營銷模式

目前，大多數(shù)大型超市來，發(fā)展會(huì)員已經(jīng)是普遍的消費(fèi)方式，給會(huì)員每人免費(fèi)辦一張卡，然后憑卡消費(fèi)可以享受積分，或者享受會(huì)員價(jià)格，積分達(dá)到一定量可以兌換成禮品或者免費(fèi)購物券，是他們普遍采取的針對(duì)會(huì)員的促銷策略和會(huì)員回饋策略。如好又多超市發(fā)放的“鴻利卡”就是屬于此種營銷模式。