導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1．1農(nóng)業(yè)小額信貸概念及原則

農(nóng)業(yè)小額信貸指的是農(nóng)村信用社為了加大支農(nóng)信貸投入力度，簡(jiǎn)化信貸辦理手續(xù)，提高信貸服務(wù)水平，更好地發(fā)揮自身在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的作用而進(jìn)行開(kāi)辦的核定期限及額度內(nèi)、建立在農(nóng)戶(hù)信譽(yù)度基礎(chǔ)上、不需要擔(dān)保和抵押的小額貸款，主要適用于從事農(nóng)村土地作種或者與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)業(yè)主等人群。農(nóng)業(yè)小額信貸應(yīng)該遵循償還性、信用性、投向性、方便性、自主性、“三公性”以及量力性等基本原則。

1．2農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵和特點(diǎn)

農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人、交易對(duì)手未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)償還貸款本息或者其信用水平發(fā)生變化，導(dǎo)致影響金融產(chǎn)品的價(jià)值，從而給農(nóng)村信用社帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的可能性，具有地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)集聚性、道德風(fēng)險(xiǎn)顯著、風(fēng)險(xiǎn)協(xié)變性、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)“軟信息”性、貸款對(duì)象特殊性以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度大等特點(diǎn)。

2農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

2．1風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化缺失

信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化作為銀行業(yè)的一種行業(yè)文化，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員普遍存在的理念和認(rèn)同的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度?，F(xiàn)如今，農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，員工的收入不斷增長(zhǎng)，便滋生了其自滿(mǎn)自大的心理，以致于對(duì)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作懈怠放松。同時(shí)，由于目前農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)間較短，內(nèi)部管理層缺乏建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化的意識(shí)，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理不夠重視，未能形成健康的、良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，便導(dǎo)致農(nóng)村信用社沒(méi)有形成健全的農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度、結(jié)構(gòu)和理念，不能做到有效地控制和防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平自然較差。

2．2小額信貸業(yè)務(wù)流程不規(guī)范

首先，由于農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)辦理人員法律知識(shí)較淺薄，沒(méi)有準(zhǔn)確審查相關(guān)質(zhì)押物、抵押物的合法性及有效性，未依照法律規(guī)定辦理抵押登記，容易造成抵押行為的無(wú)效；其次，對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸的審貸分離制度執(zhí)行不到位，審貸分離機(jī)構(gòu)設(shè)置滯后，且部分審貸分離機(jī)構(gòu)流于形式；再次，在農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)小額信貸管理制度上存在著漏洞，缺少完善的監(jiān)督和約束機(jī)制，某些管理人員權(quán)力過(guò)大、、亂批貸款等行為時(shí)有發(fā)生，甚至部分農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任缺乏落實(shí)，導(dǎo)致最后找不到相關(guān)負(fù)責(zé)人；最后，對(duì)于貸款人取得農(nóng)業(yè)小額信貸之后使用情況的調(diào)查跟蹤浮于表面，忽視了貸款人的資信情況、抵押物及質(zhì)押物的變化情況。

2．3對(duì)小額信貸責(zé)任人約束不力

農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)業(yè)小額信貸的過(guò)程中，沒(méi)有建立合理的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J項(xiàng)目責(zé)任機(jī)制，未能將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任明確到具體部門(mén)、落實(shí)到個(gè)人，容易出現(xiàn)在農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)互相推諉現(xiàn)象，造成信貸項(xiàng)目的失敗。目前農(nóng)業(yè)小額信貸網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、人員數(shù)量及素質(zhì)均難以達(dá)到要求，在無(wú)形當(dāng)中便增加了農(nóng)業(yè)小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率，而且，在農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)業(yè)小額信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，沒(méi)有構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，僅顧貸款發(fā)放數(shù)量，對(duì)于貸款質(zhì)量的重視程度不高，導(dǎo)致貸款結(jié)構(gòu)不合理的同時(shí)，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)的防控不力。同時(shí)，在信貸審查審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，審批人員只檢查信貸資料的數(shù)量齊全與否，缺少對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的深入分析，在貸后管理環(huán)節(jié)上，跟蹤檢查力度不夠，對(duì)于潛在的風(fēng)險(xiǎn)未能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)并化解，風(fēng)險(xiǎn)管理效果不佳。

3改善農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的對(duì)策

3．1重視風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化建設(shè)

首先，農(nóng)村信用社在從事農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要樹(shù)立統(tǒng)一的科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，并且認(rèn)真貫徹執(zhí)行，從整體出發(fā)，構(gòu)建多層次的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化為依據(jù)，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和量化，以便較快地吸納各種先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，真正對(duì)敏感的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析模型和系統(tǒng)加以運(yùn)用；其次，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則設(shè)置合理有效的農(nóng)業(yè)小額信貸管理組織，構(gòu)筑垂直化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使其能夠準(zhǔn)確地執(zhí)行上級(jí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控指示，加強(qiáng)上下級(jí)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范的溝通，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為防范農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，在健全經(jīng)營(yíng)管理制度的同時(shí)，要按照現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)現(xiàn)主體多元化、產(chǎn)權(quán)明晰的發(fā)展格局，結(jié)合農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，引入前沿的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)，完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，使貸前、貸中及貸后的各項(xiàng)操作進(jìn)一步規(guī)范化，針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠做出切實(shí)的預(yù)測(cè)和防范，從而加強(qiáng)農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3．2優(yōu)化小額信貸業(yè)務(wù)流程

隨著網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和信息技術(shù)的快速發(fā)展以及冒名貸款、騙貸現(xiàn)象的頻繁發(fā)生，農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和要求也在提高，農(nóng)村信用社為保障在新形勢(shì)下科學(xué)有效地進(jìn)行農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須改變過(guò)去陳舊的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施，優(yōu)化農(nóng)業(yè)小額信貸業(yè)務(wù)流程。因此，農(nóng)村信用社必須重視現(xiàn)代科技手段的運(yùn)用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)操作和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的隱患和漏洞，進(jìn)而提高農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成果。一方面，農(nóng)村信用社要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的軟件、硬件系統(tǒng)建設(shè)，軟件系統(tǒng)建設(shè)指的是充分運(yùn)用各種高級(jí)的信貸分析軟件實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)分析，硬件系統(tǒng)建設(shè)則指其內(nèi)部要構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)量化部門(mén)，并且具備足夠數(shù)量的計(jì)算機(jī)來(lái)完成數(shù)據(jù)分析工作；另一方面，加快數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)步伐，為農(nóng)業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)提供可靠的數(shù)據(jù)資源，同時(shí)，要完善貸款人信用檔案，詳細(xì)記錄每個(gè)貸款人的貸款時(shí)間、還款時(shí)間、貸款金額及還款金額等信用歷史情況，并且對(duì)違約貸款人的數(shù)量、違約次數(shù)、違約金額等相關(guān)數(shù)據(jù)給予統(tǒng)計(jì)，進(jìn)而計(jì)算出一系列衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸而言，只有做好最基本的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，才能為信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理提供數(shù)據(jù)支持。

3．3構(gòu)建小額信貸責(zé)任人的約束機(jī)制

首先，農(nóng)村信用社要注重對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸項(xiàng)目的可行性研究論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確認(rèn)其風(fēng)險(xiǎn)水平合理后才予以發(fā)放；其次，明確農(nóng)業(yè)小額信貸發(fā)放、使用及回收過(guò)程的相關(guān)負(fù)責(zé)人，將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任具體落實(shí)到個(gè)人，建立責(zé)任追究制度，并采取相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，從而加強(qiáng)相關(guān)責(zé)任人對(duì)于農(nóng)業(yè)小額信貸的管理與關(guān)注；再次，強(qiáng)化對(duì)信貸申報(bào)、審批、執(zhí)行等每個(gè)步驟的監(jiān)督，在整個(gè)流程中，要把風(fēng)險(xiǎn)防范作為工作重點(diǎn)；最后，構(gòu)建嚴(yán)格的農(nóng)業(yè)小額信貸責(zé)任人約束機(jī)制和考核體系，合理考評(píng)其工作業(yè)績(jī)，采取恰當(dāng)?shù)囊?guī)范條例，并對(duì)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中做出突出貢獻(xiàn)的責(zé)任人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的責(zé)任人要追究相應(yīng)的責(zé)任，以期有效地約束責(zé)任人積極參與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，只有這樣，才能有效避免可能引發(fā)的各種信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4結(jié)論

篇2

1.1風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的矛盾益加尖銳化

商業(yè)銀行隨著貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其不良貸款率也跟著攀升，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性也在上升，從而使得風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的矛盾益加尖銳化，突出表現(xiàn)在信用卡額度和重組、逾期貸款兩個(gè)方面。商業(yè)銀行雖然能將風(fēng)險(xiǎn)始終控制在可控制范圍內(nèi)，但由于受到宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)等其他經(jīng)濟(jì)因素的影響，在銀行貸款規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，也加大了風(fēng)險(xiǎn)控制的壓力和難度。如何有效處理風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展二者之間的矛盾，將考驗(yàn)商業(yè)銀行的智慧和能力。

1.2貸款信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)存在不足

任何一家商業(yè)銀行，對(duì)于商業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估應(yīng)包括三個(gè)基本內(nèi)容：（1）信貸客戶(hù)信用評(píng)級(jí)，這在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中是處于基礎(chǔ)和核心地位；（2）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，這一項(xiàng)評(píng)估含事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和事中風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)；（3）抵押對(duì)象和擔(dān)保人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。這三項(xiàng)是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本技術(shù)。然而，由于當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系處于變革發(fā)展的過(guò)程中，某些商業(yè)銀行，例如平安銀行在信貸評(píng)估技術(shù)上仍存在一些問(wèn)題和不足，主要表現(xiàn)在：（1）貸款客戶(hù)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系尚不完善，客戶(hù)現(xiàn)金償還能力和收現(xiàn)能力考核欠缺，一些指標(biāo)設(shè)計(jì)交叉重復(fù)，年度財(cái)務(wù)報(bào)告未能全面反映企業(yè)外表風(fēng)險(xiǎn)狀況；（2）項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)體系存在不足，不能夠徹底擺脫對(duì)大客戶(hù)的“蹊蹺版”效應(yīng)和“破窗”效應(yīng)（；3）出現(xiàn)“短期項(xiàng)目長(zhǎng)期貸，長(zhǎng)期項(xiàng)目不敢貸”，這就缺乏充分的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估質(zhì)量，降低了貸款收益能力；（4）抵押物價(jià)值評(píng)估體系有待完善。這些問(wèn)題的不足，往往容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，需要引起更多的警惕和重視。

2.商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

2.1提高貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性和客觀性

提高貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性和客觀性，要建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，既要學(xué)習(xí)借鑒國(guó)外模型的理論基礎(chǔ)、方法論和設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)，又要緊密結(jié)合本國(guó)銀行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理現(xiàn)狀，研究設(shè)計(jì)自己的模型框架和參數(shù)體系。要充分考慮諸如利率市場(chǎng)化進(jìn)程、企業(yè)財(cái)務(wù)欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累量不足、金融產(chǎn)品發(fā)展不充分、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差別顯著、道德風(fēng)險(xiǎn)異常嚴(yán)重等國(guó)內(nèi)特有因素。

2.2控制貸款規(guī)模，防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

控制貸款規(guī)模，防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，就要通過(guò)持續(xù)推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新，滿(mǎn)足客戶(hù)多元化需求來(lái)提供條件。保持產(chǎn)品創(chuàng)新動(dòng)能，滿(mǎn)足客戶(hù)多元化需求，在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)特別是黃金租賃、寄售等特色業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)上加大力度；進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和推廣，發(fā)掘客戶(hù)在避險(xiǎn)等方面的需求，開(kāi)發(fā)商品套期保值等新產(chǎn)品；積極拓展客戶(hù)，開(kāi)展一系列客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，提升客戶(hù)黏性、挖潛客戶(hù)需求；加強(qiáng)研究分析，準(zhǔn)確把握市場(chǎng)走勢(shì)，采取積極主動(dòng)的組合交易策略；同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，開(kāi)發(fā)系統(tǒng)保證業(yè)務(wù)操作效率和風(fēng)險(xiǎn)控制，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置能力。

2.3堅(jiān)持內(nèi)部控制優(yōu)先，突出流程優(yōu)化

篇3

(一)信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法相對(duì)落后同歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行相比，就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方法而言，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法依舊停留于量化模型的理論介入階段。我國(guó)大部分的商業(yè)銀行在其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平還滯留于頭寸匹配管理以及根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)進(jìn)行管理的低水平上，其信貸風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算工作難以實(shí)現(xiàn)科學(xué)化與制度化，這樣的窘狀是同商行內(nèi)部量化分析手段缺乏、管理不夠嚴(yán)密以及相關(guān)數(shù)據(jù)信息不完善等現(xiàn)實(shí)情況息息相關(guān)的，從而使得商業(yè)銀行出現(xiàn)了對(duì)于潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行預(yù)測(cè)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不夠精確等一系列問(wèn)題。

(二)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏持續(xù)性監(jiān)管我國(guó)的商業(yè)銀行普遍存在著對(duì)于市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管力度大而對(duì)于銀行信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度小的弊端，從而導(dǎo)致了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏持續(xù)性監(jiān)管，特別是對(duì)于如銀證通等金融創(chuàng)新工具的監(jiān)管力度明顯不足。一方面，商業(yè)銀行對(duì)于當(dāng)下開(kāi)展的金融創(chuàng)新方式的具體監(jiān)管方式缺乏必要的經(jīng)驗(yàn)，并難以形成科學(xué)全面的監(jiān)管機(jī)制;另外一方面，針對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制而言缺乏必要的規(guī)定，使得金融機(jī)構(gòu)的退出形式?jīng)]有按照科學(xué)的流程開(kāi)展，從而進(jìn)一步弱化了金融市場(chǎng)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的懲戒約束力度，同時(shí)還容易致使商行出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而最終導(dǎo)致銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度相對(duì)不足當(dāng)前我國(guó)大部分的商業(yè)銀行其監(jiān)管重點(diǎn)為機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性領(lǐng)域，例如對(duì)于金融機(jī)構(gòu)其業(yè)務(wù)操作流程以及所涉及到的業(yè)務(wù)范圍是否合乎規(guī)范予以管理。其實(shí)，就監(jiān)管的實(shí)效而言，這種監(jiān)管方式對(duì)于金融市場(chǎng)的把握不全面，敏感度較低，從而難以全面反映出銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)性因素，另外其監(jiān)管措施同樣呈現(xiàn)出滯后于金融市場(chǎng)發(fā)展的弊端。其實(shí)，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)在充分了解信貸市場(chǎng)運(yùn)作的基礎(chǔ)之上，嚴(yán)格遵守審慎監(jiān)管的科學(xué)原則，從而制定出相對(duì)完善的監(jiān)管對(duì)策，而正是由于我國(guó)商業(yè)銀行難以把握好信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管這一重要環(huán)節(jié)，從而使得信貸風(fēng)險(xiǎn)大大提升。

(四)內(nèi)部調(diào)控體系不夠完善我國(guó)商業(yè)銀行還存在著內(nèi)部調(diào)控體系不健全的明顯不足，具體表現(xiàn)為銀行內(nèi)部缺乏相對(duì)完善的針對(duì)于現(xiàn)代金融企業(yè)的相關(guān)決策制度與程序，從而導(dǎo)致金融決策者缺乏有效的制約管理手段;銀行的各個(gè)職能部門(mén)僅僅注重對(duì)于具體業(yè)務(wù)的調(diào)控，而對(duì)于職能部門(mén)的內(nèi)部管理缺乏必要調(diào)控;相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的責(zé)任制度相對(duì)抽象，缺乏必要的量化考核等。

二、實(shí)現(xiàn)我國(guó)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)一步完善的相關(guān)路徑

(一)實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管及協(xié)調(diào)力度的強(qiáng)化面對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所出現(xiàn)的種種不足，就整個(gè)金融市場(chǎng)的監(jiān)管而言就應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮其協(xié)調(diào)控制的重要作用。一方面，對(duì)于商行監(jiān)管的重心由傳統(tǒng)的市場(chǎng)準(zhǔn)入領(lǐng)域的監(jiān)管轉(zhuǎn)移到關(guān)于銀行工具或是銀行產(chǎn)品等經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域監(jiān)管上來(lái)并且還應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的退出機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)于商業(yè)銀行的持續(xù)性監(jiān)管上來(lái)。在這個(gè)過(guò)程中，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)往來(lái)的監(jiān)管如銀行同證券或是保險(xiǎn)之間所有的業(yè)務(wù)往來(lái)都應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化監(jiān)管的力度，督促銀行對(duì)于業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中所潛在的金融信貸風(fēng)險(xiǎn)予以有力防范與化解，從而保證商業(yè)銀行的資金有效利用，充足的資金儲(chǔ)備也能夠切實(shí)提高商行對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力。金融市場(chǎng)的監(jiān)管部門(mén)理應(yīng)制定長(zhǎng)期盡管規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)其監(jiān)管的預(yù)見(jiàn)性與持續(xù)性，提高監(jiān)管效率;另一方面，針對(duì)于商業(yè)銀行的金融監(jiān)管還應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)由當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管替代以往的合規(guī)監(jiān)管作為金融監(jiān)管的重點(diǎn)內(nèi)容，這就要求在我國(guó)金融市場(chǎng)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及預(yù)警機(jī)制，以便做到防患于未然，同時(shí)監(jiān)管當(dāng)局還可以制定相應(yīng)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體制，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范提供可靠數(shù)據(jù)支持。

(二)構(gòu)建相對(duì)健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立相對(duì)完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)于每一筆信用貸款業(yè)務(wù)都要做到嚴(yán)密周全，在資格審核、貸前信用調(diào)研與審查、相應(yīng)貸款審批以及具體的發(fā)放，甚至是貸后的追蹤管理等環(huán)節(jié)都要做到從嚴(yán)處理，對(duì)于各個(gè)環(huán)節(jié)所潛在的風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化其稽核監(jiān)管的強(qiáng)度與廣度，對(duì)于相應(yīng)的責(zé)任認(rèn)定工作也要做到科學(xué)嚴(yán)密，逐步建立起逐筆測(cè)算、逐戶(hù)分析以及定期審核的制度，從而能夠?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供詳實(shí)有效的數(shù)據(jù);其次，商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身信貸狀況建立相應(yīng)的分級(jí)預(yù)警機(jī)制，即可以根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸風(fēng)險(xiǎn)分為不同的級(jí)別，針對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別制定相應(yīng)的預(yù)控管理辦法與解決方案;最后，商行還可以依托當(dāng)前便捷的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)以及風(fēng)險(xiǎn)分析軟件等提高風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)警水平，可以針對(duì)于不同級(jí)別的信貸項(xiàng)目開(kāi)發(fā)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)警軟件平臺(tái)，對(duì)于銀行的每一筆信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全程跟蹤與監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)更大的經(jīng)濟(jì)損失。

(三)進(jìn)一步培育信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分確立以誠(chéng)信審慎為核心的文化機(jī)制，正是通過(guò)培育科學(xué)健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化從而將個(gè)人信貸行為同企業(yè)發(fā)展相關(guān)聯(lián)，將銀行的業(yè)務(wù)拓展同風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，這就要求商業(yè)銀行內(nèi)部的每一位員工都應(yīng)當(dāng)秉承誠(chéng)實(shí)守信的良好品質(zhì)對(duì)待每一位顧客以及每一筆信貸業(yè)務(wù)，堅(jiān)持以實(shí)事求是、審慎務(wù)實(shí)的工作態(tài)度對(duì)待信貸審查工作，從而做到對(duì)客戶(hù)負(fù)責(zé)，對(duì)銀行負(fù)責(zé)，對(duì)自己的工作負(fù)責(zé)。商業(yè)銀行通過(guò)建立誠(chéng)實(shí)守信，審慎務(wù)實(shí)的信貸管理文化氛圍，通過(guò)建立一支作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、品德高尚、技術(shù)過(guò)硬的信貸業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)方能夠保障安全信貸工作的持續(xù)有效開(kāi)展。同時(shí)，銀行還應(yīng)當(dāng)充分強(qiáng)化信貸工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，既要使信貸工作人員增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作，又要充分解決商行當(dāng)前信貸質(zhì)量普遍不高的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，切實(shí)加強(qiáng)其業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，同時(shí)還要完善信貸管理制度。

(四)實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控的加強(qiáng)首先，應(yīng)當(dāng)在銀行內(nèi)部建立民主科學(xué)的信貸決策體制，提高對(duì)于信貸業(yè)務(wù)的約束力度，一方面可以構(gòu)建科學(xué)的授權(quán)體制，即由一級(jí)法人堅(jiān)持分類(lèi)授權(quán)以及分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則建立起相對(duì)全面的授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制，例如信貸的審批與信用證的開(kāi)立都需要得到相應(yīng)的授權(quán)許可方可，同時(shí)商業(yè)銀行信貸客戶(hù)經(jīng)理的權(quán)責(zé)分工也要進(jìn)一步明確;其次，還要強(qiáng)化權(quán)責(zé)，實(shí)現(xiàn)不同崗位的明確分工，通過(guò)進(jìn)一步梳理工作流程構(gòu)建崗位責(zé)任制度，切實(shí)做到各崗位人員各司其職，各自承擔(dān)崗位責(zé)任;最后，商業(yè)銀行的內(nèi)部管控離不開(kāi)稽核監(jiān)管工作，做好銀行的內(nèi)部稽核工作，相關(guān)部門(mén)既要及時(shí)發(fā)現(xiàn)各部門(mén)管理過(guò)程中的問(wèn)題，同時(shí)還要將考評(píng)結(jié)果如實(shí)反饋到上級(jí)管理層，從而為各規(guī)章制度的進(jìn)一步完善提供必要的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，最終實(shí)現(xiàn)商行內(nèi)部管控的進(jìn)一步完善。

篇4

論文摘要：銀行作為經(jīng)營(yíng)特殊商品——貨幣資金的特殊企業(yè)，是一種高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。最顯著的特點(diǎn)是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，這一特點(diǎn)決定了風(fēng)險(xiǎn)管理在其經(jīng)營(yíng)管理中占有十分重要的地位。如何防范商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，成為了全世界銀行業(yè)監(jiān)管的共同話(huà)題。本文論述銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論與我國(guó)存在的問(wèn)題同時(shí)提出了相應(yīng)對(duì)策與見(jiàn)意。

1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

巴塞爾委員會(huì)將銀行風(fēng)險(xiǎn)分為八類(lèi)：信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)資本充足率也有了新的更進(jìn)一步的要求，要求把評(píng)估銀行資本充足率的工作與銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密地結(jié)合起來(lái)，有多少風(fēng)險(xiǎn)就應(yīng)該有多少資本，風(fēng)險(xiǎn)越大的銀行資本就應(yīng)該越多。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)自身的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，運(yùn)用現(xiàn)代管理方法對(duì)其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和處理的活動(dòng)以及金融管理當(dāng)局為實(shí)現(xiàn)金融、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展的要求，而對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的外部監(jiān)管活動(dòng)的總稱(chēng)。

2銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一般原則

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。商業(yè)銀行從產(chǎn)生至今，其風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等階段。其管理范圍逐步擴(kuò)大，管理方法日益科學(xué)。2001年巴塞爾委員會(huì)公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見(jiàn)稿篩二稿)，至此，西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論已經(jīng)基本完善和統(tǒng)一，國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

《新巴塞爾協(xié)議》的基本原則集中體現(xiàn)了如下幾個(gè)方面：(1)堅(jiān)持信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開(kāi)始重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來(lái)單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。(2)堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，在新協(xié)議中，保留了對(duì)資本的定義及資本充足率為8％的最低要求。同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇內(nèi)、外部評(píng)級(jí)等。(3)充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用，強(qiáng)化信息披露和市場(chǎng)約束。在新資本協(xié)議中，對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。

3我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

(1)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)力責(zé)任制度模糊，缺少必要激勵(lì)約束

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵(lì)約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷．是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級(jí)別而不是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)劃分；而激勵(lì)約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵(lì)不足、約束過(guò)度時(shí)銀行信貸人員會(huì)選擇消極怠工，而激勵(lì)過(guò)分、約束不足時(shí)則會(huì)選擇鋌而走險(xiǎn)。

(2)風(fēng)險(xiǎn)衡量方面存在缺陷，風(fēng)險(xiǎn)量化體系有待完善

商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程。受內(nèi)外部因素的制約，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評(píng)級(jí)方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評(píng)級(jí)的組織和程序方面，存在分工不明確等問(wèn)題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化時(shí)，計(jì)量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化不協(xié)調(diào)，使計(jì)算結(jié)果失真。

(3)社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強(qiáng)，外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)尚處于起步階段，大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力不大，社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫(kù)小、覆蓋面窄，無(wú)法對(duì)市場(chǎng)主題的信用級(jí)別做出公正、客觀、真實(shí)的評(píng)估。

4加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與建議

全球金融危機(jī)帶來(lái)劇烈的市場(chǎng)動(dòng)蕩，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范提出了更高的要求。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)充分重視全球金融危機(jī)的教訓(xùn)，及時(shí)采取措施，解決我國(guó)銀行業(yè)當(dāng)前存在的問(wèn)題。

(1)商業(yè)銀行應(yīng)努力防范和化解由金融創(chuàng)新所產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行應(yīng)改變傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，大力發(fā)展以收付結(jié)算、擔(dān)保、融資管理、咨詢(xún)、衍生金融工具等為代表的中間業(yè)務(wù)，以降低成本、減少風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。同時(shí)，全球金融危機(jī)也警示我們要審慎地進(jìn)行金融創(chuàng)新，做好風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理使資金得到合理地運(yùn)用，讓更多的人得到便利的融資。通過(guò)制定和完善相關(guān)的金融政策和法律，用市場(chǎng)需求來(lái)檢驗(yàn)各種創(chuàng)新業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)建立并調(diào)整其金融創(chuàng)新機(jī)制，并在此基礎(chǔ)上建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系以及嚴(yán)格的后續(xù)監(jiān)督機(jī)制，保證對(duì)創(chuàng)新的業(yè)務(wù)能夠得到有效的監(jiān)督，避免金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，加大金融創(chuàng)新力度。商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)完善其內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，充分揭示交易對(duì)手特定債務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，為此應(yīng)對(duì)影響交易對(duì)手未來(lái)償付能力和履約能力的各種因素及變化趨勢(shì)進(jìn)行全面系統(tǒng)的考察，以便全面、真實(shí)、動(dòng)態(tài)地反映信用風(fēng)險(xiǎn)的程度，并根據(jù)不同金融衍生產(chǎn)品的特性對(duì)其進(jìn)行管理，實(shí)行產(chǎn)品多元化策略。

(2)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理

在經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)和波動(dòng)性較為寬裕的條件下，投資者對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前景較為樂(lè)觀，往往會(huì)低估風(fēng)險(xiǎn)，但是經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有周期性，商業(yè)銀行應(yīng)始終將風(fēng)險(xiǎn)控制放在第—位，從預(yù)防經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)和外部沖擊的角度，充分估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)自身的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展。應(yīng)做到一下五點(diǎn)：第一，設(shè)立合理的資本結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大資本總量；第二，積極推動(dòng)抵押貸款證券化水平；第三，盡快完善個(gè)人信用體系建設(shè)；第四，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期防范；第五，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施；

(3)改進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法

商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵在于提高對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與計(jì)量水平，這離不開(kāi)現(xiàn)金的理論、復(fù)雜的軟件系統(tǒng)和強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫(kù)作支撐。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保在合理的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平下穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)設(shè)計(jì)合理的信用級(jí)別，區(qū)別不同層次的風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行應(yīng)指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并應(yīng)當(dāng)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制與全行的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)決策和財(cái)務(wù)預(yù)算等經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合；通過(guò)采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)級(jí)方法，合理計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)：隨著世界金融環(huán)境的變化，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理已不僅僅局限于信用風(fēng)險(xiǎn)，還必須加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的監(jiān)控，以及時(shí)針對(duì)市場(chǎng)變動(dòng)調(diào)整策略規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

(4)完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系

我國(guó)的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中明確規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估的方法和模型，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控”。①構(gòu)造合理的內(nèi)部控制組織架構(gòu)；②建立完善信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)管理；③建立責(zé)任追究制度。

(5)提高商業(yè)銀行工作人員素質(zhì)