導(dǎo)語：如何才能寫好一篇綜合授信管理辦法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

要回答這個(gè)問題，還得從商業(yè)銀行授信的源頭說起。

從公開的、可以查閱到的資料看，國務(wù)院金融主管部門規(guī)定的授信規(guī)范，主要有中國人民銀行《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》（銀發(fā)〔1996〕403號(hào)）、《商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引（試行）》（銀發(fā)〔1999〕31號(hào)）、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2004〕5l號(hào)），等等。

中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)公告（2004年第20號(hào)）附件2中序號(hào)41、42規(guī)定，《商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引（試行）》和《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》為中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)督實(shí)施的規(guī)章和規(guī)范性文件。前述公告的規(guī)定說明，中國人民銀行早年制定的授信規(guī)范，得到了后來成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的認(rèn)可。

《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》第四十二條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本辦法及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法?！渡虡I(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引（試行）》第十七條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)圍繞統(tǒng)一授信制度，完善業(yè)務(wù)規(guī)章制度建設(shè)，制定統(tǒng)一授信管理辦法及實(shí)施細(xì)則，以及相關(guān)的業(yè)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。商業(yè)銀行制定的統(tǒng)一授信管理辦法和制度應(yīng)報(bào)中國人民銀行備案?！渡虡I(yè)銀行授信工作盡職指引》第五十四條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則并報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)備案。

根據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的以上授權(quán)，各商業(yè)銀行都制定了本銀行的授信制度。由于各商業(yè)銀行表述各自授信制度條文的用語不盡相同，各商業(yè)銀行表述各自授信制度條文的用語與中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的授信規(guī)范不盡相同，不動(dòng)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)辦理因商業(yè)銀行的授信申請(qǐng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)登記時(shí)，對(duì)授信人、受信人根據(jù)表述不盡相同的授信制度簽訂的主債權(quán)合同和抵押合同的理解，有時(shí)會(huì)不著邊際。

好在《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》第四十四條規(guī)定，商業(yè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。不動(dòng)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)努力熟悉、掌握中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的授信規(guī)范，依據(jù)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的授信規(guī)范，厘清各商業(yè)銀行各自制定的浩繁的授信制度條文（見圖1）。

商業(yè)銀行的授信，是指商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄地區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度，具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。商業(yè)銀行的授信當(dāng)事人，包括授信人（即施事主體）和受信人（即受事主體）。授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門及分支機(jī)構(gòu)，受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄地區(qū)及其客戶。商業(yè)銀行授信分為基本授信和特別授信兩種方式?；臼谛攀侵干虡I(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個(gè)地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度；特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對(duì)特殊融資項(xiàng)目及超過基本授信額度所給予的授信。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指不超過一年的授信，中長期授信指一年以上的授信。

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風(fēng)險(xiǎn)及客戶信用狀況，規(guī)定對(duì)各地區(qū)及客戶的最高授信額度。在授信實(shí)施過程中，如果受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險(xiǎn)、受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險(xiǎn)、市場發(fā)生重大變化、貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整、企業(yè)機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）、企業(yè)還款信用下降，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加、其他應(yīng)改變授信額度的情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度。在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對(duì)授權(quán)、授信進(jìn)行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應(yīng)及時(shí)報(bào)中國人民銀行備案，并同時(shí)將新的授權(quán)書或授信書報(bào)中國人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時(shí)，應(yīng)同時(shí)報(bào)外匯管理局同級(jí)機(jī)構(gòu)備案。商業(yè)銀行的授信，源于商業(yè)銀行的授權(quán)。

商業(yè)銀行的授權(quán)，是指商業(yè)銀行對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。商業(yè)銀行授權(quán)既分為基本授權(quán)和特別授權(quán)兩種方式，又分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個(gè)層次。基本授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。特別授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項(xiàng)目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對(duì)總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門和管轄分行的授權(quán)。轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對(duì)本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門）和所轄分支行的授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)。商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過中國人民銀行核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人時(shí)，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。

商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書面形式的授權(quán)書和授信書。授權(quán)書（含轉(zhuǎn)授權(quán)書）應(yīng)包括授權(quán)人全稱和法定代表人姓名、受權(quán)人全稱和主要負(fù)責(zé)人姓名、授權(quán)范圍、授權(quán)期限、對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。授信書應(yīng)包括授信人全稱、受信人全稱、授信的類別及期限、對(duì)限制超額授信的規(guī)定及授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。授權(quán)人與受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書上簽字和蓋章。

商業(yè)銀行的授權(quán)書和授信書應(yīng)報(bào)中國人民銀行同級(jí)管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書和授信書，應(yīng)報(bào)外匯管理局同級(jí)管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時(shí)報(bào)商業(yè)銀行總行備案。

不難看出，授權(quán)，是相對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部（業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位）的職權(quán)而言；授信，是相對(duì)于商業(yè)銀行所轄地區(qū)及客戶的信用而言。必須注意的是，商業(yè)銀行的授信，不得超過商業(yè)銀行的授權(quán)范圍。

不動(dòng)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)辦理因商業(yè)銀行的授信申請(qǐng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意以下問題：

第一，《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》第十條第四項(xiàng)規(guī)定，授信額度不是計(jì)劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風(fēng)險(xiǎn)所實(shí)施的內(nèi)部控制貸款額度。商業(yè)銀行應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當(dāng)?shù)丶翱蛻舻膶?shí)際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實(shí)際貸款總額。也就是說，商業(yè)銀行確定授信額度時(shí)，并沒有具體確定每筆貸款的額度和實(shí)際貸款總額。不動(dòng)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)不可輕意將授信額度，當(dāng)做主債權(quán)合同的主債權(quán)種類和數(shù)額，辦理不動(dòng)產(chǎn)的抵押權(quán)登記。

第二，《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》第十四條，僅僅規(guī)定授權(quán)人與受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書上簽字和蓋章，沒有規(guī)定授信人與受信人應(yīng)當(dāng)在授信書上簽字和蓋章。該辦法第十六條第四項(xiàng)規(guī)定的授信書應(yīng)包括的內(nèi)容為“授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容”，而非“授信人、受信人雙方認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容”，這說明，該辦法第十四條規(guī)定的“授信書”，僅僅是授信人（即商業(yè)銀行）的單方意思表示。單方意思表示的授信書，不能作為申請(qǐng)不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)登記的主債權(quán)合同。

第三，《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》第十八條規(guī)定，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和各級(jí)分支機(jī)構(gòu)與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同時(shí)，須向其出示授權(quán)書或授信書，雙方應(yīng)按授權(quán)書和授信書規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。該辦法第十八條規(guī)定的合同，如果是包括了當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所、債權(quán)的種類和數(shù)額、履行期限、履行地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法等條款的書面合同的話，該合同可以作為申請(qǐng)不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)登記的主債權(quán)合同。

第四，《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》第十四條規(guī)定的授信書和該辦法第十八條規(guī)定的合同，是互相聯(lián)系又互相區(qū)別的兩種文本。在各商業(yè)銀行制定的本銀行的授信制度中，對(duì)前述兩種文本的稱謂，表述可能會(huì)有不同。不動(dòng)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)不能僅僅從《授信業(yè)務(wù)總協(xié)議》《授信協(xié)議書》《綜合融資授信合同》 《授信額度合同》《最高額授信合同》等文本的名稱上，去判斷申請(qǐng)人提交的文本究竟屬于授信書還是屬于主債權(quán)合同，而是要細(xì)讀文本條文，從內(nèi)容上作出判斷。

篇2

從商業(yè)銀行來看，貸款權(quán)和審批權(quán)逐步上收后，大部分信貸資金由總、分行在全國全省范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行規(guī)劃、統(tǒng)一授信，優(yōu)化了信貸資源配置和信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。實(shí)行授信業(yè)務(wù)后，減少了基層行由于對(duì)信貸政策認(rèn)識(shí)偏差，而出現(xiàn)的貸款投向失誤和地方性的盲目放款，從而提高了信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

近幾年，商業(yè)銀行的授信管理框架、制度、機(jī)制、方法等得到了進(jìn)一步完善，控制風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)一步提高，但在授信管理中仍存在一些問題，影響和阻礙了授信業(yè)務(wù)綜合效益的提高。主要存在于以下方面：客戶信用評(píng)級(jí)滯后影響授信管理能力；大額客戶授信管理風(fēng)險(xiǎn)隱患突出；集團(tuán)客戶授信管理帶有粗放經(jīng)營管理特征；額度授信項(xiàng)下審批缺乏嚴(yán)肅性；授信基礎(chǔ)管理不夠規(guī)范和科學(xué)。

授信管理存在問題的根源

授信管理存在問題的原因是一個(gè)有機(jī)整體，包括觀念、體制和機(jī)制，立體而又有交叉，共同構(gòu)成授信管理問題產(chǎn)生的根源。

傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化認(rèn)識(shí)誤區(qū)重貸輕管的思想普遍存在于銀行上下管理者心目中，注重信貸宏觀信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，不重視具體操作風(fēng)險(xiǎn)，造成貸后管理一直是授信管理鏈條上最薄弱的一環(huán)。比如對(duì)大額客戶經(jīng)營觀念存在偏差，易受虛假報(bào)表或合并報(bào)表資產(chǎn)規(guī)模的迷惑，忽視大額授信客戶本身固有的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)大額客戶出現(xiàn)的新特點(diǎn)、新問題研究不足，對(duì)客戶授信后的管理粗放。事實(shí)上，信貸屬于資金使用權(quán)的讓渡行為，貸款發(fā)放和安全收回貸款本息共同構(gòu)筑了實(shí)現(xiàn)貸款收益的基礎(chǔ)，二者不可偏廢，缺乏安全收貸保障的信貸投放，其收益是令人質(zhì)疑的。

信貸集中度管理模式的局限性集中度管理雖然初步體現(xiàn)了貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，但在實(shí)踐中存在局限性。一是單純依靠信貸限額并不足以避免信貸集中。一方面銀行所在地區(qū)受“自然市場”限制，貸款難免集中于當(dāng)?shù)刂еa(chǎn)業(yè)；另一方面銀行傾向于集中信貸資源投入朝陽產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模效應(yīng)；第三方面信貸部門通常追求目標(biāo)市場集中化，以便保持對(duì)客戶的信息優(yōu)勢和管理優(yōu)勢。二是信貸限額仍然是簡單、消極的風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行設(shè)置的單一客戶貸款比率不能反映各借款人信用品質(zhì)變化。同時(shí)，銀行一味通過信貸限額規(guī)避貸款集中風(fēng)險(xiǎn)，忽略了風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，即某些具有創(chuàng)造價(jià)值潛力的信貸業(yè)務(wù)可能被拒之門外。

信貸經(jīng)營管理機(jī)制和方法有待改進(jìn)銀行自身缺乏有效規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理機(jī)制。貸后檢查是我國銀行貸款管理中普遍存在的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。這樣一來，授信業(yè)務(wù)對(duì)于貸款就僅僅局限于放貸前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析，拘泥于企業(yè)開始時(shí)提供的各項(xiàng)指標(biāo)。

授信管理技術(shù)和手段落后對(duì)客戶授信管理特別是對(duì)大額客戶缺乏針對(duì)性強(qiáng)的靈活有效的管理辦法，對(duì)集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信管理中往往套用對(duì)單一客戶的辦法，對(duì)這類客戶整體風(fēng)險(xiǎn)的控制手段欠缺。從授信額度確定方法看，各銀行使用的信用評(píng)級(jí)體系不一、標(biāo)準(zhǔn)各異，對(duì)大額客戶的特殊性普遍關(guān)注不夠，不同銀行對(duì)同一客戶確定的授信額度差異較大。從授信操作看，多頭授信、過度授信造成貸款集中風(fēng)險(xiǎn)加劇。

缺乏高素質(zhì)的授信管理隊(duì)伍由于授信管理隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊，使授信工作存在較大風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在：一是授信管理隊(duì)伍數(shù)量薄弱，影響職責(zé)充分發(fā)揮。二是授信工作人員的短期行為和受利益驅(qū)動(dòng)的影響，淡化授信風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，存在著貸前調(diào)查粗放、貸后調(diào)查失真、貸前調(diào)查不深和貸后管理流于形式等問題。三是參與平行作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。平行作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力有限，即使找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，也因本行的利益，放松對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析，不能有效地有針對(duì)性地提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

加強(qiáng)和改進(jìn)授信管理是當(dāng)務(wù)之急

加強(qiáng)和改進(jìn)授信管理就是要堅(jiān)持以客戶授信管理為主體，以授信程序管理、額度管理和擔(dān)保管理為核心，強(qiáng)化觀念、體制和機(jī)制建設(shè)，將授信管理提高到一個(gè)新的水平。

確立科學(xué)先進(jìn)的授信管理理念確立授信管理是風(fēng)險(xiǎn)控制與價(jià)值增值內(nèi)在統(tǒng)一的理念。確立授信管理新理念，認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制與價(jià)值增值的和諧統(tǒng)一是很重要的。

建立全面的授信風(fēng)險(xiǎn)管理理念。建立全面風(fēng)險(xiǎn)防范體系，強(qiáng)化全面授信風(fēng)險(xiǎn)管理理念。注意將先進(jìn)授信管理理念充分地體現(xiàn)到授信管理工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)之中，努力培育信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控文化，實(shí)現(xiàn)激勵(lì)與約束的有效相容。

確立量化管理理念。堅(jiān)持摒棄一味依靠經(jīng)驗(yàn)積累和主觀判斷的做法，采取定量、科學(xué)、客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理新思維，自覺主動(dòng)地運(yùn)用各種被國際銀行業(yè)證明是行之有效的量化工具和技術(shù)，結(jié)合深度的數(shù)據(jù)分析和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提升量化管理水平。

完善和理順授信管理運(yùn)作模式建立全面授信風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是建立授信業(yè)務(wù)預(yù)警與反應(yīng)機(jī)制。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，提高銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度。二是建立符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求的績效考核機(jī)制。三是健全授信業(yè)務(wù)監(jiān)督和責(zé)任追究機(jī)制。增強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)察部門獨(dú)立性，強(qiáng)化對(duì)授信業(yè)務(wù)的檢查力度，對(duì)授信管理中的違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定和處罰。

改善授信管理的內(nèi)外在環(huán)境。一是完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)師事務(wù)所等經(jīng)濟(jì)鑒證類社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為，提高企事業(yè)單位會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性、可信度。二是加強(qiáng)社會(huì)信用管理有關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)配合。三是完善“銀行信貸咨詢系統(tǒng)”。要求各行及時(shí)登錄、更新授信相關(guān)信息，并盡早實(shí)現(xiàn)銀行信貸咨詢系統(tǒng)與稅務(wù)、工商、司法等信息管理系統(tǒng)的便捷聯(lián)網(wǎng)，為準(zhǔn)確評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)提供更充分的信息資源，降低非對(duì)稱信息導(dǎo)致的授信市場的非效率性。四是加快社會(huì)征信體系的建設(shè)。進(jìn)一步加大對(duì)逃廢債客戶的懲處力度，繼續(xù)實(shí)施“黑名單”制度，通過媒體向社會(huì)廣泛公布，形成全社會(huì)合力打擊不講誠信的局面。

重視和完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系建設(shè)。一是要大力完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系。授信應(yīng)以信用評(píng)級(jí)作為先行步驟，以動(dòng)態(tài)的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類作為預(yù)警與修正評(píng)級(jí)的手段，定期對(duì)評(píng)級(jí)進(jìn)行重新審定。根據(jù)對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)情況，預(yù)先設(shè)定評(píng)級(jí)的時(shí)效期及重新審定的頻率，并通過完善內(nèi)部評(píng)級(jí)管理體制，對(duì)評(píng)級(jí)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理和有效監(jiān)督。二是妥善規(guī)劃和利用有限的風(fēng)險(xiǎn)管理資源，在提高大額授信前瞻性信用評(píng)級(jí)準(zhǔn)確性的同時(shí)，開發(fā)適合中小客戶的小額授信模型，積極推進(jìn)小額授信評(píng)判的標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化工作，降低小額授信的成本。

培育授信管理的長效機(jī)制完善授信控制量計(jì)算方法，實(shí)行分等級(jí)的授信申報(bào)和授權(quán)審批管理制度。建立對(duì)不同類型客戶的授信計(jì)量模型，對(duì)原有的客戶授信計(jì)算公式，進(jìn)行必要的參數(shù)調(diào)整，細(xì)分客戶類型或?qū)ο?，確定差別計(jì)量指標(biāo)；對(duì)原來沒有納入其內(nèi)的客戶，要先定規(guī)則和方法，建立計(jì)量模型。對(duì)目前一些明顯出現(xiàn)產(chǎn)能過?；驖撛谶^剩的行業(yè)和企業(yè)，在測算授信控制量上，還應(yīng)確定必要的折扣系數(shù)，而不能再滿打滿算地把對(duì)這些行業(yè)、企業(yè)的授信按正常或不飽和狀態(tài)推向最高限度。

篇3

一、加快建立健全社會(huì)信用體系是我國市場經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展和現(xiàn)代市場流通體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的根本保障

1、隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和逐漸成熟，信用交易已成為現(xiàn)代市場流通的基本特征之一，信用經(jīng)濟(jì)的雛形開始形成

隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，人們的生活水平已顯著提高。我國人均GDP已達(dá)1000美元，部分發(fā)達(dá)城市和沿海地區(qū)已超過2000美元（信用經(jīng)濟(jì)啟動(dòng)期的標(biāo)志），有的地區(qū)甚至達(dá)到了4000美元（信用經(jīng)濟(jì)活躍階段的標(biāo)志）。與此同時(shí)，從20世紀(jì)90年代中后期開始，我國絕大多數(shù)商品已由賣方市場轉(zhuǎn)為買方市場，供求關(guān)系發(fā)生了根本性變化。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，從1996年下半年開始，我國600多種主要商品都出現(xiàn)了供大于求的狀況。

買方市場的基本特征是供大于求，商品相對(duì)于市場購買力過剩。為刺激市場需求，各種信用交易工具將陸續(xù)推出，信用貸款、賒銷賒購和信用消費(fèi)逐步增多。市場競爭日趨激烈，企業(yè)利潤率下降，競爭手段逐步從質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)發(fā)展到交易方式，信用交易漸成潮流（國際國內(nèi)市場均是如此）。

近年來，我國政府為保持經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展，實(shí)施了擴(kuò)大內(nèi)需，刺激消費(fèi)的政策。從1998年開始，信貸消費(fèi)日趨活躍，社會(huì)對(duì)信用工具的需求越來越大。各類信用交易規(guī)模迅速擴(kuò)大，有些行業(yè)的賒銷比例高達(dá)90%以上；信貸消費(fèi)和刷卡結(jié)算和已成為廣大城市居民的新時(shí)尚。

2、健全的社會(huì)信用體系是市場經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展和現(xiàn)代市場流通體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的根本保障

信用交易的基本特征是接受信用的一方對(duì)提供信用的一方價(jià)值回報(bào)的滯后性。由于受信方在未來某個(gè)時(shí)間償還意愿和償還能力的不確定性，同時(shí)又沒有擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)抵押，因此信用風(fēng)險(xiǎn)總是和信用交易相伴而生，或者說，在信用交易過程中，信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是不可避免的。

信息經(jīng)濟(jì)學(xué)告訴我們，一般情況下，信用交易中授受信主體所掌握的信息資源是不同的。受信主體對(duì)自己的信用狀況和還款風(fēng)險(xiǎn)等有比較清楚的認(rèn)識(shí)，而授信主體則較難獲得這方面的真實(shí)信息，他們之間的信息是不對(duì)稱的。非對(duì)稱信息將導(dǎo)致市場交易前期的逆向選擇和后期的道德風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱程度越大，產(chǎn)生逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性就越大。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)同時(shí)指出，各經(jīng)濟(jì)主體間的交易活動(dòng)實(shí)際是在不斷搏弈的過程，在有限的搏弈或一次性搏弈中，發(fā)生欺騙的可能性較大。如果把個(gè)體間的搏弈轉(zhuǎn)換成個(gè)體和整個(gè)社會(huì)的搏弈，搏弈的次數(shù)會(huì)大大增加，經(jīng)濟(jì)主體就會(huì)自覺塑造自己的信用形象，放棄失信行為。

由于我國社會(huì)信用體系尚不健全，授信主體很難獲得受信主體的真實(shí)信息。同時(shí)，由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期我國的立法及執(zhí)法體系不健全，企業(yè)制造虛假信息幾乎不受成本（懲罰）的約束，虛假信息的普遍存在進(jìn)一步加劇了信用市場的信息不對(duì)稱程度，使授信主體面臨超常的道德風(fēng)險(xiǎn)。

沒有完善的信用體系保障，守信者得不到有效激勵(lì)，失信者得不到應(yīng)有懲罰；企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理得不到信息和服務(wù)的支持，信用風(fēng)險(xiǎn)無法有效地化解和轉(zhuǎn)移。最終必然導(dǎo)致企業(yè)大量賬款無法及時(shí)收回、壞賬過高、拖欠成風(fēng)和整個(gè)市場經(jīng)濟(jì)秩序嚴(yán)重紊亂。目前我國市場上出現(xiàn)的其他秩序混亂現(xiàn)象，如制假販假、坑蒙拐騙、逃稅騙稅、走私騙匯等違法犯罪行為，歸根到底也是嚴(yán)重的失信行為，它引發(fā)的是社會(huì)性的信用危機(jī)，導(dǎo)致整個(gè)市場風(fēng)險(xiǎn)過大。這些現(xiàn)象也與信用體系不健全，企業(yè)自身信用意識(shí)和管理水平太低，無法適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求直接相關(guān)。

與此同時(shí)，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，信用是企業(yè)的生命，也是其生存發(fā)展的前提。一方面，信用好的企業(yè)可利用信用方式購買原材料、機(jī)器設(shè)備，進(jìn)行簡單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)；另一方面，企業(yè)通過建立科學(xué)的信用管理制度，可借助各種信用活動(dòng)，開展信用銷售，維護(hù)老客戶，發(fā)展新客戶，不斷擴(kuò)大市場占有率和交易規(guī)模。在信用活動(dòng)中，企業(yè)超常地發(fā)揮了自己的生產(chǎn)和銷售能力，大大提高了運(yùn)作效率。

二、制訂信用相關(guān)法規(guī)是建立健全我國社會(huì)信用體系的當(dāng)務(wù)之急，也是健全我國現(xiàn)代市場流通體系的重要內(nèi)容

1、建立健全社會(huì)信用體系的基本內(nèi)涵是建立良性信用機(jī)制

社會(huì)信用體系是一種適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會(huì)機(jī)制，它綜合運(yùn)用各種社會(huì)力量和制度，共同促進(jìn)社會(huì)信用的完善和發(fā)展，鼓勵(lì)和弘揚(yáng)守信行為，制約和懲罰失信行為，形成良性信用機(jī)制，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和規(guī)范運(yùn)行。

社會(huì)信用體系至少包含如下五個(gè)方面的內(nèi)容：

（1）良好的信用文化、信用教育和信用管理；

（2）完善的信用立法和失信懲罰機(jī)制；

（3）政府對(duì)信用交易和信用管理行業(yè)的高效監(jiān)管；

（4）公共信用信息的開放與使用；

（5）市場化運(yùn)作的信用中介機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織。

2、信用立法滯后已經(jīng)成為制約我國社會(huì)信用體系建設(shè)的瓶頸

當(dāng)前，加快建立健全社會(huì)信用體系已成為舉國上下的共識(shí)：全國整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室已被明確為我國社會(huì)信用體系的牽頭單位；誠信已被列入公民基本道德規(guī)范；信用教育和培訓(xùn)逐步展開，企業(yè)和公民信用意識(shí)得到提高；金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)信用管理開始得到重視；信用中介機(jī)構(gòu)得到初步發(fā)展；信用管理行業(yè)自律組織已具雛形（中國市場學(xué)會(huì)信用工作委員會(huì)已于2001年12月成立）。但作為信用體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)——信用立法相對(duì)滯后，已經(jīng)成為制約信用體系建設(shè)的瓶頸，應(yīng)盡快列入我國的立法規(guī)劃，抓緊制訂。

目前已經(jīng)進(jìn)行的信用交易和信用服務(wù)實(shí)踐表明，信用立法的滯后，嚴(yán)重制約了信用交易規(guī)模的擴(kuò)大和信用管理行業(yè)的發(fā)展。由于企業(yè)和個(gè)人信用信息不開放，影響了征信報(bào)告質(zhì)量，進(jìn)而影響了市場需求；由于消費(fèi)者信用信息無法獲得，導(dǎo)致我國消費(fèi)信貸手續(xù)煩瑣、風(fēng)險(xiǎn)過大，進(jìn)而使得消費(fèi)者、銀行和商家辦理的積極性受到影響；信用管理行業(yè)的主要分支——收帳業(yè)務(wù)被一刀切地封殺，使欠債人成為最大收益者，三角債前清后欠，屢清不止；而保理業(yè)務(wù)由于限制太嚴(yán)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)開展量小，企業(yè)無法獲得滿意的貿(mào)易融資和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)；為解決中小企業(yè)融資難而發(fā)展的信用擔(dān)保行業(yè)成為風(fēng)險(xiǎn)最大的行業(yè)之一，發(fā)展緩慢，起不到應(yīng)有的作用。這些都影響了我國擴(kuò)大內(nèi)需和對(duì)外開放政策的執(zhí)行，可以說，信用相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)已到了迫在眉睫的地步。

3、信用體系相關(guān)法規(guī)的制訂必須建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上

信用相關(guān)法律法規(guī)的建立和運(yùn)行，可以保障及時(shí)有效地收集、整理和公開信用信息，使交易各方能夠查詢到對(duì)方的信用信息，改善信息不對(duì)稱的狀況，提高交易的成功率。同時(shí)，通過失信懲罰機(jī)制的建立和運(yùn)行，對(duì)那些帶有欺詐性的交易行為進(jìn)行自動(dòng)處罰，使不守信的行為主體在市場中無法生存和發(fā)展。

信用法規(guī)事關(guān)所有經(jīng)濟(jì)主體的權(quán)益保護(hù)和公平交易，必須在保障個(gè)人隱私、企業(yè)商業(yè)秘密和國家經(jīng)濟(jì)安全的前提下，參照國際經(jīng)驗(yàn)和我國具體國情，對(duì)征信數(shù)據(jù)的界定、開放、采集、查詢，信用服務(wù)的開放和規(guī)范等做出科學(xué)規(guī)定，以保障我國信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場流通秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、關(guān)于我國信用法規(guī)建設(shè)的若干建議

1、我國迫切需要建立的幾部重要信用法規(guī)

參照國際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國具體國情，必須盡快建立下述五項(xiàng)信用法規(guī)，按起草順序依次是：《政府公共信用信息開放條例》、《企業(yè)征信管理辦法》、《個(gè)人征信管理辦法》、《征信行業(yè)發(fā)展促進(jìn)法》和《公平債務(wù)催收法》。其主要內(nèi)容如下：

（1）《政府公共信用信息開放條例》主要界定政府和公共部門開放征信數(shù)據(jù)的內(nèi)容和程序。

（2）《企業(yè)征信管理辦法》規(guī)范企業(yè)征信信息和企業(yè)征信機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理辦法。

（3）《個(gè)人征信管理辦法》規(guī)范個(gè)人征信信息和個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理辦法。

（4）《信行業(yè)發(fā)展促進(jìn)法》扶持、規(guī)范征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展，普及征信服務(wù)。

（5）《公平債務(wù)催收法》規(guī)范商賬追收行為，完善企業(yè)信用管理功能。

鑒于新建立的信用法規(guī)與原有的法律可能會(huì)有一定的沖突，應(yīng)專門研究《合同法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《擔(dān)保法》、《檔案法》、《保密法》、《統(tǒng)計(jì)法》《民法通則》《公司法》、《民事訴訟法》、《刑法》等與信用法律的相容性，修改或重新解釋其條款。

2、近期可考慮制訂的幾項(xiàng)市場流通領(lǐng)域信用管理規(guī)章

由于一方面社會(huì)信用體系和相關(guān)法規(guī)建設(shè)是一個(gè)循序漸進(jìn)、不斷完善的過程，通常需要數(shù)年時(shí)間；另一方面我們也不可能一下子制訂出一套成熟完善的信用法規(guī)，即使能參照國際經(jīng)驗(yàn)制訂出一套比較先進(jìn)的信用法規(guī)，也不一定適合我國國情。但是，現(xiàn)在市場流通領(lǐng)域存在的失信問題必須盡快得到有效扼制，經(jīng)濟(jì)秩序必須盡快得到改善和規(guī)范。為解決這個(gè)矛盾，我們研究了美國和歐洲信用法律建設(shè)的進(jìn)程，發(fā)現(xiàn)這些國家都是先在市場流通和金融領(lǐng)域制訂一些級(jí)別較低的信用規(guī)章，然后在執(zhí)行過程中不斷修改，最終成為比較完善的法律，融入國家信用體系法律框架。鑒于我國的現(xiàn)狀，我們認(rèn)為可以先在市場流通領(lǐng)域出臺(tái)一些信用管理的規(guī)章。這樣既可以縮短立法過程，解決當(dāng)前市場流通領(lǐng)域信用管理法律空白的緊迫之需，避免因長期不能完成信用立法工作而給市場經(jīng)濟(jì)帶來不良影響，又能承上啟下，為下一步建立更高層次的信用法規(guī)提供經(jīng)驗(yàn)、奠定基礎(chǔ)。

為此，建議商務(wù)部根據(jù)市場流通領(lǐng)域的特點(diǎn)和需求，先行制訂幾項(xiàng)級(jí)別較低，頒布程序相對(duì)簡單的信用管理規(guī)章。近期可考慮制訂如下信用管理規(guī)章：

（1）《企業(yè)信用信息管理辦法》。該辦法規(guī)定流通企業(yè)信用信息采集的內(nèi)容、方式、采集機(jī)構(gòu)、管理部門、信息查詢者的方式、信息保密等；

（2）《企業(yè)信用評(píng)估管理辦法》。確立統(tǒng)一的評(píng)價(jià)體系、認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)；建立信用標(biāo)識(shí)制度，確定認(rèn)證標(biāo)識(shí)；監(jiān)督管理數(shù)據(jù)更新方式和周期。流通企業(yè)信用評(píng)估制度必須在流通企業(yè)信用信息開放制度建立后方可實(shí)施。

（3）《建立企業(yè)信用管理制度指導(dǎo)意見》。要建立一個(gè)規(guī)范有序市場流通秩序，除了外部的信用體系和相關(guān)法治環(huán)境外，市場主體的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力是非常重要的。該指導(dǎo)意見根據(jù)我國企業(yè)特點(diǎn)，參照西方企業(yè)信用管理制度，指導(dǎo)企業(yè)建立科學(xué)信用管理制度，從而降低和避免市場信用風(fēng)險(xiǎn)，提高市場競爭能力。

（4）《不良信用信息披露辦法》。該辦法對(duì)如何收集、披露市場主體不良信用記錄、信息內(nèi)容、公布方式、公布機(jī)構(gòu)、查詢要求、資料保存時(shí)間等做出明確規(guī)定，逐步建立起失信懲罰機(jī)制；

（5）《商賬追收試點(diǎn)管理辦法》。該管理辦法規(guī)定商賬追收機(jī)構(gòu)試點(diǎn)范圍、收賬機(jī)構(gòu)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、行為規(guī)范、管理部門、懲罰措施等內(nèi)容。

3、信用立法調(diào)研的進(jìn)程安排

信用法律體系的建立，需要進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究和科學(xué)論證。近期可由全國整規(guī)辦和商務(wù)部有關(guān)部門牽頭，成立課題組，組織有關(guān)專家開始各項(xiàng)調(diào)研工作。流通領(lǐng)域信用管理規(guī)章可在一年內(nèi)分步制訂和頒布；《政府公共信用信息開放條例》、《企業(yè)征信管理辦法》和《個(gè)人征信管理辦法》是其他法案的基礎(chǔ)，可在一到兩年內(nèi)完成對(duì)這三個(gè)信用法案的調(diào)研起草工作，然后在三到五年內(nèi)對(duì)另兩部法規(guī)完成調(diào)研起草準(zhǔn)備工作。

圍繞建立上述法規(guī)的主要調(diào)研工作包括：

（1）各國信用法律法規(guī)及其立法執(zhí)法過程中的經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)；

（2）我國現(xiàn)有與信用相關(guān)的法律法規(guī)；

（3）各政府部門和企事業(yè)單位信用數(shù)據(jù)開放內(nèi)容和方式；

（4）征信機(jī)構(gòu)信用信息采集和的形式；

（5）市場流通領(lǐng)域企業(yè)信用數(shù)據(jù)開放、評(píng)估的規(guī)則；

（6）促進(jìn)征信機(jī)構(gòu)發(fā)展和監(jiān)管的方法；

（7）開展收帳、保理等業(yè)務(wù)的資質(zhì)和操作規(guī)范等。

篇4

［關(guān)鍵詞］國內(nèi)商業(yè)銀行；國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

［中圖分類號(hào)］F832 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］1005-6432（2011）15-0137-01

1 國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題

1.1 國際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量――貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押。可以看出，國內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱，將對(duì)各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對(duì)銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

篇5

關(guān)鍵詞 客戶信用風(fēng)險(xiǎn) 信用管理體系 全程信用管理模式

一、引言

一直以來，P集團(tuán)公司清欠工作主要集中在事后的催收管理，而事前客戶信用風(fēng)險(xiǎn)防范、事中償還風(fēng)險(xiǎn)控制卻一直處于空白狀態(tài)，缺乏一套完整、規(guī)范的信用制度及賒銷預(yù)付流程。經(jīng)過近幾年壞賬清理，陳欠款已大幅下降。因此，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)防范向業(yè)務(wù)前端延伸，清欠向防欠轉(zhuǎn)變的工作要求。故此，在充分調(diào)研和深度分析的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)開發(fā)了客戶信用管理系統(tǒng)，借助信息化的手段實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)化管理。

二、客戶信用管理系統(tǒng)建設(shè)背景及過程

（一）建設(shè)背景

隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷深化，國內(nèi)信用環(huán)境有所改善，但信用管理依舊處于初級(jí)階段，信用立法滯后、信用支付履約率低等問題，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域失信問題仍然突出。有些企業(yè)有著強(qiáng)大的資本實(shí)力，但是不一定守信用，賒銷業(yè)務(wù)需要較長的資金收回期間，現(xiàn)金回收過程中難免出現(xiàn)諸多的不確定因素，使得發(fā)生壞賬的概率增多、造成損失，甚至出現(xiàn)企業(yè)賒銷產(chǎn)生的收益不足以抵減賒銷增加的成本和壞賬損失。因此，企業(yè)應(yīng)該關(guān)注既有錢，還更守信用的客戶。預(yù)付業(yè)務(wù)難以按時(shí)收到滿足自身要求的貨物，耽誤企業(yè)自身生產(chǎn)計(jì)劃，延誤與購買方交貨時(shí)間，造成賠償損失的同時(shí)，也嚴(yán)重影響企業(yè)自身信譽(yù)。

近年來，P集團(tuán)沒有出臺(tái)統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)及授信管理辦法，更沒有相匹配的信用管理系統(tǒng)，各下屬單位信用管理水平良莠不齊。企業(yè)資源規(guī)劃系統(tǒng)（ERP）上線后，客戶信用管控模塊的空白加以填埋，并出臺(tái)了在途應(yīng)收賬款管理、清欠獎(jiǎng)勵(lì)、責(zé)任追究、聯(lián)合清欠、壞賬核銷等制度，并有效執(zhí)行。但是在使用過程中僅注重信用額度的事中使用控制，缺乏風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具及統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，函證、聯(lián)合清欠、已核銷壞賬等基礎(chǔ)工作沒有信息化，沒有建立失信客戶黑名單，缺乏與結(jié)算環(huán)節(jié)形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，致使清欠檔案不完整，清欠信息不及時(shí)、不共享，無法進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，集團(tuán)總部不能及時(shí)掌握欠款的質(zhì)量狀況，客戶信用額度的確定也純粹依賴于各單位歷史經(jīng)驗(yàn)判斷。

（二）建設(shè)過程

2010年，P集團(tuán)總部和其下屬公司將其各自財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)（FMIS）進(jìn)行統(tǒng)一整合與集中調(diào)賬，全集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)客戶統(tǒng)一編碼。之后，P集團(tuán)深化信用管理改革，委派專業(yè)咨詢公司選取3000多個(gè)樣本，設(shè)計(jì)出相應(yīng)的信用評(píng)價(jià)模型。信息技術(shù)公司遵循審慎的設(shè)計(jì)原則在信用評(píng)價(jià)模型的基礎(chǔ)上開發(fā)了客戶信用管理系統(tǒng)，并多次召開座談會(huì)，征求意建議，最終建立客戶信用管理系統(tǒng)。

三、客戶信用管理系統(tǒng)內(nèi)容

（一）管理范圍及目的

P集團(tuán)客戶信用管理系統(tǒng)主要針對(duì)系統(tǒng)外客戶發(fā)生的賒銷、預(yù)付交易，即購貨商信用管理和供貨商信用管理。購貨商信用管理主要針對(duì)賒銷客戶進(jìn)行事前信用評(píng)價(jià)、授信申請(qǐng)和審批、事中信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等一系列管理流程，以便降低信用風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)回收應(yīng)收賬款，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。供貨商信用管理是對(duì)供貨商進(jìn)行資信評(píng)價(jià)，統(tǒng)一規(guī)范供貨商準(zhǔn)入機(jī)制，目的在于提升資源保障能力，降低采購成本，提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量。

（二）管理原則

P集團(tuán)按照“集中管理，分級(jí)決策”的原則進(jìn)行管理。客戶信息通過信用管理系統(tǒng)進(jìn)行集中管理，信用政策及模型由總部統(tǒng)一制定和規(guī)范，地區(qū)公司嚴(yán)格遵循低成本高收益、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及責(zé)權(quán)利一致原則，在總部制定的政策范圍內(nèi)自行確定信用額度及期限，并承擔(dān)清收責(zé)任。

（三）信用管理系統(tǒng)功能框架

P集團(tuán)建立并完善相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，利用可量化的風(fēng)險(xiǎn)工具，在完善的客戶基礎(chǔ)信息保障上，建立了一套以授權(quán)申請(qǐng)為核心、信用評(píng)級(jí)授信管理為起點(diǎn)、貫穿客戶業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、賬款催收的完整信用管理平臺(tái)，包括客戶基礎(chǔ)信息管理、信用評(píng)級(jí)授信管理、客戶業(yè)務(wù)信息管理、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、應(yīng)收款項(xiàng)催收管理、黑名單客戶管理、統(tǒng)計(jì)分析與報(bào)告、系統(tǒng)管理八個(gè)子模塊，從而對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量和有效監(jiān)控，達(dá)到防范壞賬損失的目的。與此同時(shí)，客戶信用管理系統(tǒng)使得原本繁雜的函證、簽認(rèn)、核銷壞賬等基礎(chǔ)性工作實(shí)現(xiàn)信息化。通過后臺(tái)統(tǒng)計(jì)分析與報(bào)告，集團(tuán)總部及各分子公司及時(shí)掌握清欠信息。在實(shí)現(xiàn)信息共享的同時(shí)，與結(jié)算環(huán)節(jié)形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，完善對(duì)客戶資信調(diào)查及信用評(píng)價(jià)，進(jìn)行實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，防范客戶風(fēng)險(xiǎn)。（詳見圖1）

（四）信用管理系統(tǒng)功能介紹

1.客戶基礎(chǔ)信息管理。該子系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)維護(hù)客戶公共基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，是整個(gè)信用管理系統(tǒng)的根基。其主要功能是：對(duì)客戶信息進(jìn)行統(tǒng)一編碼管理，新增客戶信息時(shí)針對(duì)不同類型的客戶收集相應(yīng)的必要基本信息。當(dāng)有業(yè)務(wù)往來的客戶發(fā)生信息變化時(shí)，下屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息進(jìn)行及時(shí)更新；對(duì)于長期無業(yè)務(wù)往來和停止?fàn)I業(yè)的客戶，及時(shí)進(jìn)行信息停用處理；對(duì)重復(fù)客戶進(jìn)行合并，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)客戶編碼唯一?？偛慷ㄆ诰S護(hù)集團(tuán)客戶的家族樹信息，為集團(tuán)授信和挖掘潛在大客戶做準(zhǔn)備。

2.信息評(píng)級(jí)授信管理。該子系統(tǒng)主要是依照信用政策與評(píng)級(jí)模型對(duì)客戶信用進(jìn)行授信?？偛亢偷貐^(qū)公司根據(jù)當(dāng)前的市場行情調(diào)整相應(yīng)的信用政策來落實(shí)總部的信用制度，信用評(píng)級(jí)模型的相關(guān)參數(shù)和系數(shù)也會(huì)隨之變化。地區(qū)公司制定的信用政策基于總部制度之上，靈活變動(dòng)，但不突破。對(duì)于提出賒銷或預(yù)付的客戶，基層財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)充分收集客戶信息，包括客戶財(cái)務(wù)信息、歷史交易信息、客戶印象信息，為客戶信用評(píng)級(jí)授信做足準(zhǔn)備。每位客戶的財(cái)務(wù)信息只能有一份，客戶的綜合印象信息由與客戶直接接觸的業(yè)務(wù)人員填寫。待信息收集后，基層經(jīng)辦人員對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，向上級(jí)提交《授信建議書》申請(qǐng)，并要通過相關(guān)崗位審核，最終給出客戶授信額度和授信賬期。

3.客戶業(yè)務(wù)信息管理?？蛻魳I(yè)務(wù)信息管理主要對(duì)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行后續(xù)記錄與跟進(jìn)，以便及時(shí)有效地跟進(jìn)客戶信用信息，滿足及時(shí)準(zhǔn)確性要求。與此同時(shí)，記錄企業(yè)在該業(yè)務(wù)中的市場營銷、服務(wù)等情況，識(shí)別價(jià)值貢獻(xiàn)度高的客戶群體，更高效地為這一客戶群體提供滿意、周到的服務(wù)，為今后客戶關(guān)系管理系統(tǒng)建設(shè)提供依據(jù)。

4.客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。P集團(tuán)總部通過對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行經(jīng)常性的調(diào)查和監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、重大業(yè)務(wù)交易及重大人事調(diào)整等對(duì)信用評(píng)價(jià)產(chǎn)生影響的信息。當(dāng)出現(xiàn)客戶未及時(shí)償還欠款情況或信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警時(shí)，地區(qū)公司和總部的客戶管理人員進(jìn)行復(fù)核后，下達(dá)給相關(guān)下屬企業(yè)，依照時(shí)間危害程度、發(fā)展情況及緊迫性，及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警解決方案應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，上報(bào)主管部門審批，并最K錄入應(yīng)對(duì)措施及結(jié)果。集團(tuán)總部可依照成果對(duì)下屬企業(yè)防范客戶風(fēng)險(xiǎn)工作進(jìn)行考評(píng)，激勵(lì)集團(tuán)各公司防范信用風(fēng)險(xiǎn)的積極性。

5.應(yīng)收款項(xiàng)催收管理。根據(jù)預(yù)先設(shè)置，當(dāng)客戶賒銷或預(yù)付賬款即將到期時(shí)，該子系統(tǒng)將自動(dòng)生成收款提示函給業(yè)務(wù)人員提醒賒銷款額及到期日，同時(shí)提示進(jìn)行對(duì)賬工作。賒銷或預(yù)付賬款到期時(shí)，基層財(cái)務(wù)人員核實(shí)賒銷款是否到賬或業(yè)務(wù)員核實(shí)預(yù)付款的貨物是否到貨，除有賬款爭議情況外，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成催收函，供業(yè)務(wù)人員使用。當(dāng)賒銷或預(yù)付賬款逾期一定時(shí)間，則向客戶發(fā)起催收等級(jí)較高的催收函。

6.黑名單客戶管理。該子系統(tǒng)包括黑名單客戶上報(bào)、查詢、撤銷及政策設(shè)置這四項(xiàng)功能。下屬企業(yè)通過對(duì)客戶信用信息的監(jiān)控，上報(bào)逾期嚴(yán)重的客戶名單，總部通過審核后，該客戶被記錄到總部黑名單庫中，全集團(tuán)企業(yè)共同分享黑名單庫，可以查詢到黑名單客戶信息，記錄在冊(cè)的客戶與集團(tuán)下任一家企業(yè)進(jìn)行交易都會(huì)受到一定限制?？蛻籼岢龀蜂N黑名單時(shí)，下屬企業(yè)提交總部審批，如果總部審核通過才可從黑名單中撤銷?？偛繎?yīng)據(jù)最新的信用政策變更，及時(shí)調(diào)整黑名單設(shè)置情況。

7.系統(tǒng)管理。系統(tǒng)管理主要包括用戶機(jī)構(gòu)同步、菜單流程授權(quán)以及系統(tǒng)參數(shù)維護(hù)三大部分。系統(tǒng)管理是客戶信用管理模塊的心臟與永動(dòng)機(jī)，只有將其中的信息設(shè)置完畢之后，其他的業(yè)務(wù)功能才能順暢地使用。

8.統(tǒng)計(jì)分析與報(bào)告。地區(qū)公司或總部的客戶管理人員，通過該子系統(tǒng)提供的實(shí)時(shí)報(bào)表及報(bào)告，能夠及時(shí)掌握當(dāng)前客戶信用風(fēng)險(xiǎn)及往來賬款的整體信息，從而幫助總部及地區(qū)公司的管理人員準(zhǔn)確做出相應(yīng)的決策，滿足公司的運(yùn)營戰(zhàn)略?？蛻艄芾砣藛T也可通過快報(bào)的方式及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)客戶信用管理的工作進(jìn)展及往來賬款的流動(dòng)情況。

（五）關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程

目前，P集團(tuán)客戶信用管理系統(tǒng)關(guān)鍵的業(yè)務(wù)流程是從信用評(píng)級(jí)授信管理到應(yīng)收款項(xiàng)的催收管理。該流程以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為導(dǎo)向，在確定的信用政策基礎(chǔ)上，通過調(diào)整評(píng)級(jí)模型確定授信額度并加以管理，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)反映到客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控子系統(tǒng)，保證信用款項(xiàng)的安全，最終催收情況也會(huì)反饋到信用評(píng)級(jí)授信管理子系統(tǒng)，從而形成閉環(huán)結(jié)構(gòu)（圖2）。

圖2 中石信用管理系統(tǒng)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程閉環(huán)圖

（六）信用管理系統(tǒng)與現(xiàn)有系統(tǒng)聯(lián)系

客戶信用管理系統(tǒng)與客戶信息平臺(tái)、ERP及FMIS有著緊密的聯(lián)系。客戶信息平臺(tái)為客戶信用管理系統(tǒng)提供前提保障，共享統(tǒng)一客戶信息與編碼，兩個(gè)系統(tǒng)共同進(jìn)行客戶編碼新增、停用與再啟用及客戶信息更新。信用管理系統(tǒng)與ERP信用管控模塊進(jìn)行信貸限額與總額數(shù)據(jù)傳輸工作，依據(jù)后期監(jiān)控、結(jié)算、催收情況，對(duì)賒銷客戶信貸限額進(jìn)行實(shí)時(shí)清算并實(shí)時(shí)傳給ERP信控模塊，每日定時(shí)從其獲取授信客戶授信額度總額數(shù)據(jù)。該系統(tǒng)還與上市企業(yè)FMIS一級(jí)科目建立接口，每日獲取預(yù)付、應(yīng)付、應(yīng)收、預(yù)收、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付六大會(huì)計(jì)科目的掛賬清賬明細(xì)信息，使總部及時(shí)掌握當(dāng)前集團(tuán)的信用狀況。

（七）信用限額操作轉(zhuǎn)變

地區(qū)公司及其二級(jí)單位原有信貸限額管理主要依靠手工，而實(shí)施信用管理系統(tǒng)后可以完全信息化，充分減輕事前工作量，免去地區(qū)公司向集團(tuán)總部遞交審批文件的工作。直接由客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行信貸限額線上審批工作，再通過統(tǒng)一接口傳輸給ERP信用管控模塊確定還可以使用的信貸限額額度，大大縮短了審批時(shí)間，提高工作效率。如果遇到特殊情況，則采取線上打印審批文件、手工寫入信貸限額這一應(yīng)急方案。同時(shí)，事后監(jiān)管由原先的應(yīng)收賬款簡單的統(tǒng)計(jì)分析變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、實(shí)時(shí)報(bào)表數(shù)據(jù)分析與自動(dòng)催收提醒跟蹤。

四、客戶信用管理系統(tǒng)的管理模式變革

（一）實(shí)現(xiàn)信用業(yè)務(wù)全過程管理及信息化

原有工作重點(diǎn)僅在于事后催收，也就是清欠管理上；現(xiàn)在，原有基礎(chǔ)上的工作重點(diǎn)放在信用事前評(píng)級(jí)及事中監(jiān)管上。嚴(yán)格的賒銷準(zhǔn)入管理制度充分把控賒銷申請(qǐng)業(yè)務(wù)，運(yùn)用統(tǒng)一的客戶信用模版采集必要客戶信息，通過科學(xué)的信用評(píng)級(jí)模型對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，完成事前評(píng)級(jí)工作。詳盡的客戶信用政策幫助集團(tuán)下屬公司進(jìn)行授信管理，信用決策分析體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系對(duì)賒銷、預(yù)付客戶進(jìn)行實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，達(dá)到事中監(jiān)控的目的，實(shí)現(xiàn)信用業(yè)務(wù)全過程管理。

事前評(píng)級(jí)授信信息化存檔，事后催收業(yè)務(wù)及分析報(bào)告實(shí)行在線管理，對(duì)客戶信用后續(xù)評(píng)價(jià)工作提供數(shù)據(jù)支持，實(shí)現(xiàn)客戶信用信息化的同時(shí)，不斷深細(xì)化管理，提高整個(gè)集團(tuán)清欠工作效率和管理水平。

（二）建立統(tǒng)一的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

建立科學(xué)的信用評(píng)價(jià)模型，改變?cè)袑?duì)賒銷、預(yù)付款客戶主觀多樣化的信用評(píng)價(jià)模式，實(shí)行定量與定性相結(jié)合的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)價(jià)模型主要從客戶履約能力、信用表現(xiàn)、綜合印象這三方面進(jìn)行打分，確定信用等級(jí)，計(jì)算出信用額度。受信息真實(shí)性、及時(shí)性的影響，定量評(píng)級(jí)也不能解決所有問題，所以要與定性判斷相結(jié)合，確保實(shí)現(xiàn)安全授信。

（三）提升客戶信息的分析能力

通過分析客戶分布情況以及重點(diǎn)客戶、集團(tuán)客戶、一對(duì)多客戶的歷史交易情況，了解客戶對(duì)企業(yè)的價(jià)值貢獻(xiàn)，提升客戶價(jià)值鏈管理水平，為以后客戶關(guān)系管理系統(tǒng)的開發(fā)奠定基礎(chǔ)。

（錢志強(qiáng)單位為中國石油天然氣集團(tuán)公司；金鑫、劉桂春單位為北方工業(yè)大學(xué)會(huì)計(jì)系）

[作者簡介：錢志強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)師，中國石油天然氣集團(tuán)公司高級(jí)主管。金鑫，北方工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會(huì)計(jì)碩士教育中心研究生。劉桂春，博士，北方工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會(huì)計(jì)系講師?；痦?xiàng)目：本文系北京市教委社科計(jì)劃一般項(xiàng)目（SM201610009002）、北方工業(yè)大學(xué)科研啟動(dòng)基金項(xiàng)目的成果之一。]

參考文獻(xiàn)

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[3] 何信良.普萊克斯公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化研究[D].蘭州：蘭州大學(xué)，2015.

篇6

(一)明確指導(dǎo)思想

1、集約化。按照“經(jīng)營前臺(tái)放開,中后臺(tái)管理集中”的要求,集約經(jīng)營、精細(xì)管理,有效整合利用分行現(xiàn)有資源,充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)人員的積極性,推進(jìn)小企業(yè)業(yè)務(wù)的營銷拓展。2、專業(yè)化。按照“專業(yè)審查,分級(jí)審批”的專業(yè)化要求運(yùn)作,進(jìn)一步加強(qiáng)小企業(yè)條線專業(yè)經(jīng)營和管理,推進(jìn)專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè),提升專業(yè)化服務(wù)水平。3、統(tǒng)一性。按照“統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)政策,加強(qiáng)專業(yè)管控”的要求,實(shí)施全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)制度、組織架構(gòu)、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程、資源政策和考核機(jī)制,進(jìn)一步提高專業(yè)條線的風(fēng)險(xiǎn)管控能力和業(yè)務(wù)管理水平。4、合規(guī)性。按照銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行小企業(yè)工作“六項(xiàng)機(jī)制”、“六個(gè)到位”等專項(xiàng)要求,探索建立切合小企業(yè)實(shí)際的運(yùn)營機(jī)制。

(二)搭建由總行小企業(yè)部、分行小企業(yè)中心、支行小企業(yè)經(jīng)營團(tuán)隊(duì)的服務(wù)架構(gòu),明確工作職能

1、總行小企業(yè)部:總行層面主要負(fù)責(zé)制定和推進(jìn)全行小企業(yè)條線業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、資源配置計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和授信業(yè)務(wù)流程、小企業(yè)條線產(chǎn)品創(chuàng)新、客戶分層分類管理制度等。2、分行小企業(yè)中心:負(fù)責(zé)分行轄內(nèi)小企業(yè)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理,按照利潤中心考核管理,負(fù)責(zé)轄內(nèi)小企業(yè)業(yè)務(wù)的市場拓展、授信評(píng)審、業(yè)務(wù)推進(jìn)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作,接受分行和總行小企業(yè)部雙重領(lǐng)導(dǎo)。3、支行小企業(yè)專營團(tuán)隊(duì):負(fù)責(zé)所在城市、區(qū)域的小微企業(yè)營銷拓展。

(三)完善小微企業(yè)授信管理機(jī)制

1、統(tǒng)一授信標(biāo)準(zhǔn):建立區(qū)別于大中型客戶的小微企業(yè)授信審查標(biāo)準(zhǔn)。2、專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理:總行小企業(yè)部和分行小企業(yè)中心集中管理小企業(yè)業(yè)務(wù)的信用和風(fēng)險(xiǎn)管理。3、實(shí)現(xiàn)小企業(yè)條線獨(dú)立的分級(jí)授權(quán)審批制度,并優(yōu)化、簡化小企業(yè)授信流程。4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理:小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行雙線報(bào)告、矩陣式管理,分行小企業(yè)中心向總行小企業(yè)部和分行風(fēng)險(xiǎn)管理部雙線報(bào)告。

(四)建立小微企業(yè)單獨(dú)考核評(píng)價(jià)機(jī)制

小企業(yè)專營團(tuán)隊(duì)是服務(wù)小微企業(yè)的核心因素,因此,銀行應(yīng)建立小企業(yè)客戶經(jīng)理序列管理辦法,對(duì)小企業(yè)業(yè)務(wù)帶動(dòng)的相關(guān)指標(biāo)和業(yè)績單獨(dú)考核,實(shí)行與大中型客戶經(jīng)理差異化的政策。如在模擬利潤的計(jì)算上可以給予小企業(yè)客戶經(jīng)理一定的系數(shù)優(yōu)惠措施,對(duì)小企業(yè)貸款給予費(fèi)用上的專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)等。

(五)采取集群式批量拓展小微企業(yè)

篇7

【關(guān)鍵詞】國內(nèi)銀行業(yè)；國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

【中圖分類號(hào)】F7 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

【文章編號(hào)】1007-4309（2012）05-0085-1.5

國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。貿(mào)易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)操作控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。與其他信貸業(yè)務(wù)不同的是，國際貿(mào)易融資集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無論對(duì)銀行還是對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。然而國際貿(mào)易融資由于涉及了信用擔(dān)保和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不僅存在風(fēng)險(xiǎn)，而且依業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險(xiǎn)的高低也有所區(qū)別，存在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)等。因此，在擴(kuò)大國際貿(mào)易融資規(guī)模的同時(shí)，必須建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，采取有效的手段控制風(fēng)險(xiǎn)。而我國國內(nèi)銀行業(yè)在國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方面主要還是沿用傳統(tǒng)信貸的模式，即注重企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力、擔(dān)保方式、企業(yè)規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、贏利能力、現(xiàn)金流等指標(biāo)的考核。還款來源主要是企業(yè)利潤、綜合現(xiàn)金流、新的負(fù)債等。

長期以傳統(tǒng)信貸的思維和方法來控制貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)產(chǎn)生一些較為突出的問題：

一、國內(nèi)銀行業(yè)在國際貿(mào)易融資方面存在主要問題

國際貿(mào)易融資授信額度管理。目前國內(nèi)銀行業(yè)大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押?？梢钥闯?，國內(nèi)銀行業(yè)在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)銀行業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單的在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏。傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱，將對(duì)各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理。目前，國內(nèi)銀行業(yè)尚沒有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

二、國內(nèi)銀行業(yè)國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，銀行業(yè)最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀企間的信息不對(duì)稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著銀行業(yè)國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理。在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能的保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。貿(mào)易融資對(duì)銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。銀行還要考察企業(yè)本身的信用以及質(zhì)押物的變現(xiàn)能力，一旦貨物價(jià)格波動(dòng)較大，應(yīng)要求企業(yè)追加開證保證金或銀行及時(shí)處置質(zhì)押貨物。

加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力。加強(qiáng)國際業(yè)務(wù)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和崗位輪訓(xùn)，并積極做好與信貸管理、公司業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理等部門的聯(lián)合培訓(xùn)，努力培養(yǎng)真正符合國內(nèi)銀行業(yè)國際業(yè)務(wù)發(fā)展需要的復(fù)合型人才；要將客戶經(jīng)理對(duì)貿(mào)易融資的前期調(diào)查形成制度化，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行客戶經(jīng)理的國際業(yè)務(wù)培訓(xùn)，盡快制定考核客戶經(jīng)理國際業(yè)務(wù)知識(shí)與能力的辦法，提高銀行客戶經(jīng)理國際業(yè)務(wù)專業(yè)技能和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

【參考文獻(xiàn)】

［1］原擒龍：銀行業(yè)國際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)［M］．北京：金融出版社，2008．

篇8

藍(lán)海惠風(fēng)好――新時(shí)期農(nóng)行服務(wù)“三農(nóng)”工作巡禮

黃均亮

2007年6月，新一屆黨委成立伊始，農(nóng)總行就按照“面向三農(nóng)、商業(yè)運(yùn)作”的原則和要求，緊鑼密鼓運(yùn)作，精益求精探索，大刀闊斧改革，廓清了新時(shí)期服務(wù)“三農(nóng)”的“藍(lán)海戰(zhàn)略”規(guī)劃，重塑了體制機(jī)制和治理架構(gòu)，初步形成了新的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)運(yùn)作體系。新時(shí)期農(nóng)行在“新農(nóng)村建設(shè)”這一國家戰(zhàn)略的導(dǎo)向下，穩(wěn)健行駛在“三農(nóng)”金融服務(wù)這片“藍(lán)?！?，風(fēng)勁帆滿，破浪前行，生機(jī)盎然――

2008年，全行累計(jì)發(fā)放涉農(nóng)貸款7667億元，占全行貸款累放額的25.9％。還原剝離因素，全年涉農(nóng)貸款實(shí)際增加1353億元，增量占同期全行貸款實(shí)際增量的37.36％。涉農(nóng)貸款增幅10.66％，比全行貸款平均增幅高0.17個(gè)百分點(diǎn)。2009年一季度，累計(jì)投放涉農(nóng)貸款2281億元，同比多放563億元。截至5月底，扣除票據(jù)融資后全行涉農(nóng)貸款余額10163.59億元，比年初增加1296.99億元。

這一串串閃光的數(shù)字映襯著農(nóng)行人服務(wù)“三農(nóng)”的堅(jiān)實(shí)步伐，折射著農(nóng)行人強(qiáng)烈的社會(huì)責(zé)任感，也凝聚了農(nóng)行人在“三農(nóng)”這片藍(lán)海中擊水千里的智慧、豪情與勇氣。

精益探索發(fā)展路徑精心繪制戰(zhàn)略藍(lán)圖

時(shí)異則事移，事異則備變。在服務(wù)“三農(nóng)”這塊領(lǐng)域，農(nóng)行有著其他金融機(jī)構(gòu)不可比擬的經(jīng)驗(yàn)、制度、技術(shù)和組織優(yōu)勢，但農(nóng)行人并不因此自恃自足，而是以求真務(wù)實(shí)，與時(shí)俱進(jìn)的態(tài)度謹(jǐn)慎研究農(nóng)村金融復(fù)雜的格局。2007年9月，農(nóng)行在吉林等八省區(qū)的17個(gè)地區(qū)、123個(gè)縣支行開展面向“三農(nóng)”金融服務(wù)試點(diǎn)。2008年8月，試點(diǎn)工作鋪展到全國1027家縣支行，占全部縣支行總數(shù)的一半以上。通過試點(diǎn)，在改革信貸制度，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，拓寬擔(dān)保范圍，提高審貸效率，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化激勵(lì)約束等方面，做了大量探索，取得了初步進(jìn)展和成效，形成了一批行之有效的做法和典型案例。在做好風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，支農(nóng)貸款顯著增加，

“三農(nóng)”金融服務(wù)功能得到加強(qiáng)，得到各級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)的肯定和廣大農(nóng)民朋友的好評(píng)，各大主流媒體也給予了積極報(bào)道。

正是在這種“善弈者謀勢”的全局觀念指引下，2008年，農(nóng)行在深入調(diào)查研究、認(rèn)真探索論證的基礎(chǔ)上，制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”業(yè)務(wù)中長期發(fā)展規(guī)劃》，提出了新時(shí)期農(nóng)行服務(wù)“三農(nóng)”的總體思路，明確了今后三、五、十年的發(fā)展目標(biāo)，勾畫出今后服務(wù)“三農(nóng)”的戰(zhàn)略路線，確立了服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)業(yè)銀行改革發(fā)展的永恒主題。幾次關(guān)于科學(xué)發(fā)展的大討論則將“上下同，欲者勝”的法則演繹得恰到好處，全行企業(yè)文化建設(shè)也與藍(lán)海戰(zhàn)略緊密結(jié)合，服務(wù)“三農(nóng)”的思想意識(shí)得到空前統(tǒng)一和增強(qiáng)。

分層明確重點(diǎn)領(lǐng)域多維體現(xiàn)比較優(yōu)勢

沒有重點(diǎn)就沒有戰(zhàn)略，沒有重點(diǎn)就難以突破，就只能保持低水平、低層次的重復(fù)發(fā)展、無序發(fā)展，乃至徘徊不前。農(nóng)業(yè)銀行正是在基于戰(zhàn)略的高度，從“三農(nóng)”客戶需要和自身實(shí)際出發(fā)，確定了服務(wù)“三農(nóng)”的職能、區(qū)域和行業(yè)重點(diǎn)。職能方面，確定在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等規(guī)?；谫Y領(lǐng)域發(fā)揮骨干和主導(dǎo)作用，提升農(nóng)村金融服務(wù)水平；確定在農(nóng)戶、中小企業(yè)、糧棉大縣、貧困縣等“貸款難”問題上取得突破，起到支柱和穩(wěn)定職能，不斷擴(kuò)大服務(wù)“三農(nóng)”的覆蓋面。區(qū)域方面，糧棉大縣以促進(jìn)糧棉增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化增值為重點(diǎn)；貧困縣以促進(jìn)農(nóng)民脫貧致富和培育縣域支柱產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)；經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣以促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展為重點(diǎn)，邊遠(yuǎn)、高寒、沙漠化、石漠化、生態(tài)條件惡劣地區(qū)，主要通過內(nèi)外部政策扶持，努力改善經(jīng)營條件，履行好公共金融服務(wù)職能，促進(jìn)邊疆安定、民族團(tuán)結(jié)和少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。行業(yè)方面，確定了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村商品流通、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、小城鎮(zhèn)建設(shè)、特色資源開發(fā)、農(nóng)村中小企業(yè)、農(nóng)民生產(chǎn)生活和公共金融服務(wù)等八個(gè)領(lǐng)域，作為服務(wù)“三農(nóng)”的重點(diǎn)領(lǐng)域。

改革優(yōu)化制度流程傾力順暢綠色通道

構(gòu)筑專業(yè)化的組織體系與政策制度體系。農(nóng)業(yè)銀行在總、分行設(shè)立了“三農(nóng)”信貸管理中心，作為三農(nóng)金融部的重要組成部分，專司“三農(nóng)”信貸政策制度制定和信貸審查工作。在二級(jí)分行層面，根據(jù)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)占比配置職能，城市業(yè)務(wù)占比高或城鄉(xiāng)業(yè)務(wù)相對(duì)均衡的二級(jí)分行，比照總、分行設(shè)置“三農(nóng)”信貸管理中心；“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)占比高的二級(jí)分行，信貸管理部門整體納入三農(nóng)金融分部，單獨(dú)成立為城區(qū)業(yè)務(wù)服務(wù)的信貸管理團(tuán)隊(duì)。在前期試點(diǎn)過程中，總行出臺(tái)了《“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》、《“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法》、《“三農(nóng)”客戶授信管理辦法》、《“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》、《農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)“三包一掛”管理指引》、《農(nóng)戶小額貸款管理辦法》等多項(xiàng)綜合管理制度，涵蓋了三農(nóng)信貸評(píng)級(jí)、授信、擔(dān)保、授權(quán)、流程、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)分類、激勵(lì)考核等各個(gè)方面，“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的信貸政策制度體系初步形成。

能放貸、進(jìn)得來、貸得到、貸得快。一是下沉經(jīng)營重心，擴(kuò)大審批權(quán)限，讓服務(wù)“三農(nóng)”的機(jī)構(gòu)“能放貸”。根據(jù)“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)，總行在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，適度下放權(quán)限，下沉審批層次。通過授權(quán)調(diào)整，絕大部分“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)可以在二級(jí)分行以下得到審批。二是完善信用評(píng)級(jí)體系，讓“三農(nóng)”客戶“進(jìn)得來”。針對(duì)“三農(nóng)”和縣域客戶普遍缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表的實(shí)際，調(diào)整信用評(píng)級(jí)指標(biāo)，減少財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)要求，更多地從定性指標(biāo)的角度分析和評(píng)價(jià)客戶的信用狀況。三是創(chuàng)新?lián)７绞?，讓“三農(nóng)”客戶“貸得到”。根據(jù)各地實(shí)際和監(jiān)管部門的指導(dǎo)意見，采取多戶聯(lián)保、“公司+農(nóng)戶”、林權(quán)抵押、農(nóng)機(jī)具抵押、應(yīng)收賬款質(zhì)押等多種擔(dān)保方式，解決抵押品不足難題。四是簡化業(yè)務(wù)流程，使“三農(nóng)”貸款“貸得快”。合并了農(nóng)戶貸款評(píng)級(jí)、授信、用信程序，簡化中間環(huán)節(jié)，提高辦貸效率?！叭r(nóng)”零售貸款原則上實(shí)行“一次調(diào)查、一次審查、一次審批”，審批環(huán)節(jié)大大簡化。

創(chuàng)新滿足服務(wù)需求共建開放和諧金融

量體裁衣，惠農(nóng)卡成為惠澤“三農(nóng)”的“及時(shí)雨”。為解決農(nóng)民“貸款難”問題，提高“三農(nóng)”金融服務(wù)水平，農(nóng)業(yè)銀行專門為廣大農(nóng)民研發(fā)了“金穗惠農(nóng)卡”。這種卡除具備

普通的結(jié)算功能外，還具備小額信貸循環(huán)使用和財(cái)政支付的功能。另外，又推出惠農(nóng)信用卡，授信額度可達(dá)到30萬元，重點(diǎn)解決農(nóng)村市場中農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)經(jīng)營戶、個(gè)體工商戶、小型加工運(yùn)銷戶、種植養(yǎng)殖大戶的臨時(shí)短期、小額、頻繁的資金周轉(zhuǎn)需求。

勇開先河，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融資產(chǎn)品創(chuàng)新填補(bǔ)空白。為貫徹國家“擴(kuò)內(nèi)需、保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”的工作部署，年初農(nóng)業(yè)銀行提出把落實(shí)“國十條”作為實(shí)現(xiàn)今年信貸有效投放的主要抓手。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，開展針對(duì)性的產(chǎn)品創(chuàng)新。一季度制定了《農(nóng)村城鎮(zhèn)化貸款管理辦法》、《縣域房地產(chǎn)開發(fā)貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)入規(guī)定》和《農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款管理辦法》。特別是《農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款管理辦法》的出臺(tái)，填補(bǔ)了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目融資方面的制度空白。

多方合作，推進(jìn)建設(shè)共贏和諧的服務(wù)“三農(nóng)”金融格局。針對(duì)扶貧小額信貸組織融資難的問題，農(nóng)行與中國扶貧基金會(huì)溝通，為扶貧小額信貸組織提供融資支持。農(nóng)業(yè)銀行先后與供銷合作總社、中化化肥簽訂合作協(xié)議，通過其商品流通網(wǎng)絡(luò)和農(nóng)村分銷網(wǎng)點(diǎn)，拓寬惠農(nóng)卡使用渠道。同時(shí)，與聯(lián)合開展支持農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)的小額貸款業(yè)務(wù)，與婦聯(lián)研究發(fā)行聯(lián)名卡、提供金融服務(wù)支持農(nóng)村婦女脫貧。此外，還與中國人壽聯(lián)合推出“新簡易人身保險(xiǎn)”，與太平洋財(cái)險(xiǎn)共同開發(fā)了針對(duì)小企業(yè)、農(nóng)村自然人的“金農(nóng)保一單通”。

此外，農(nóng)業(yè)銀行還推出了小企業(yè)簡式快速貸款、自助可循環(huán)貸款、商鋪質(zhì)押貸款、專業(yè)合作社貸款等產(chǎn)品，適銷對(duì)路，深受農(nóng)村中小企業(yè)歡迎。

加大資源配置力度激發(fā)內(nèi)在工作活力

農(nóng)行在內(nèi)部資源配置上，針對(duì)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)做了一系列特別安排。如單獨(dú)編制縣域綜合經(jīng)營計(jì)劃、單獨(dú)配置經(jīng)濟(jì)資本、加大固定資產(chǎn)投入等。明確規(guī)定優(yōu)先保障縣域支行的經(jīng)濟(jì)資本需求，確保“三農(nóng)”貸款增長速度高于全行平均水平，縣域機(jī)構(gòu)的增量存貸比高于全行平均水平，嚴(yán)禁城市業(yè)務(wù)擠占“三農(nóng)”和縣域業(yè)務(wù)的貸款計(jì)劃。對(duì)農(nóng)村商業(yè)金融需求旺盛地區(qū)的縣域支行，安排專項(xiàng)資金予以支持。對(duì)貧困地區(qū)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)的縣域支行，提供優(yōu)惠利率的系統(tǒng)內(nèi)借款或適當(dāng)降低準(zhǔn)備金率。

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理控制實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展

專門出臺(tái)針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。制定了《“三農(nóng)”業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策綱要》，明確要以信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，建立針對(duì)性的“三農(nóng)”風(fēng)險(xiǎn)全面管理體系，并嘗試對(duì)“三農(nóng)”實(shí)施單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入、識(shí)別、定價(jià)、流程、預(yù)警、擔(dān)保、撥備等政策。

篇9

目前，相當(dāng)一部分企業(yè)反映“貸款難”，并對(duì)國有商業(yè)銀行的“授權(quán)授信”信貸管理制度有不同的看法，針對(duì)此問題，我們對(duì)陜西省國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度進(jìn)行了調(diào)查、分析。

（一）國有商業(yè)銀行信貸管理制度的歷史沿革

我國國有商業(yè)銀行信貸管理體制的演進(jìn)經(jīng)歷了4個(gè)階段：

1.1979年4月，中央工作會(huì)議提出對(duì)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)實(shí)行“調(diào)整、改革、整頓、提高”的“八字”方針，集中央銀行與商業(yè)銀行于一體的中國人民銀行，把“統(tǒng)存統(tǒng)貸”的信貸資金管理制度改為“統(tǒng)一計(jì)劃，分級(jí)管理，存貸掛鉤，差額控制”的信貸管理制度，分級(jí)確定存款和貸款總額，存貸款比例掛鉤，實(shí)行差額包干的原則和辦法。

2.1985年，人民銀行正式履行中央銀行職能，從“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主，市場調(diào)節(jié)為輔”的基本原則出發(fā)，制定并實(shí)施“統(tǒng)一計(jì)劃，劃分資金，實(shí)貸實(shí)存，相互融通的信貸管理制度。

3.1988年針對(duì)我國財(cái)政赤字的劇增及國民收入超分配形成貨幣發(fā)行大大超過經(jīng)濟(jì)運(yùn)行正常需要的通貨膨脹，中國人民銀行對(duì)貨幣發(fā)行、信貸規(guī)模管理執(zhí)行“控制總量，調(diào)整結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)，壓縮一般”的“信貸規(guī)模限額”管理制度。

4.20世紀(jì)90年代初期為了治理經(jīng)濟(jì)過熱，從1994年開始，中國人民銀行實(shí)行貨幣政策的集中管理，逐步運(yùn)用貸款限額、存款準(zhǔn)備金、再貼現(xiàn)、利率、中央銀行貸款等貨幣政策工具控制貨幣總量、調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)，出現(xiàn)了直接調(diào)控與間接調(diào)控在一定程度上的結(jié)合。一直到1998年1月1日取消國有商業(yè)銀行貸款規(guī)模限額的控制，實(shí)行適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的以“計(jì)劃指導(dǎo)，自求平衡，比例管理，間接調(diào)控”為主要內(nèi)容的新的信貸管理制度。

（二）國有商業(yè)銀行授權(quán)授信管理制度的實(shí)施效果分析

結(jié)合對(duì)陜西國有商業(yè)銀行的實(shí)地調(diào)查，發(fā)現(xiàn)授權(quán)授信制度在實(shí)際運(yùn)作中，出現(xiàn)了以下幾點(diǎn)變化：

1.集中信貸審批權(quán)，資金向大中城市匯集，有效控制了信貸風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)調(diào)查，國有金融機(jī)構(gòu)縣級(jí)行一般無貸款審批權(quán)，地市級(jí)分行根據(jù)其經(jīng)營管理水平、效益指標(biāo)、不良貸款比例及所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況，被授予不同的權(quán)限。如工商銀行西安營業(yè)部最高單筆審批權(quán)可達(dá)0.7億元，銅川市與商洛地區(qū)單筆審批權(quán)為0.2億元，個(gè)別行由于歷史原因未被授予審批權(quán)。同時(shí)資金向大中城市匯集。目前，西安市的存款、貸款各占全省的59%、57%左右。

2.貸款向重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)品傾斜，信貸資金使用效率明顯提高。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行退出的行業(yè)是供銷社、農(nóng)資公司和一些中小企業(yè)等，而投向信息產(chǎn)業(yè)、交通、能源、紡織、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及學(xué)校醫(yī)院等。

3，建立綜合信用評(píng)級(jí)制度，增強(qiáng)授信工作的科學(xué)性。各國有商業(yè)銀行為了控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低人為因素的干擾，根據(jù)不同行業(yè)不同企業(yè)類型設(shè)置不同的償債能力、財(cái)務(wù)效益、資金營運(yùn)和發(fā)展能力等指標(biāo)，每個(gè)指標(biāo)下設(shè)若干量化指標(biāo)或非量化評(píng)價(jià)指標(biāo)，構(gòu)成了一個(gè)完整的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系；再對(duì)每個(gè)貸款企業(yè)進(jìn)行綜合評(píng)分，并據(jù)評(píng)分結(jié)果授予其不同的信用等級(jí)及相應(yīng)的授信額度（一般銀行內(nèi)部都有授信的最低信用等級(jí)要求），增加了授信工作的科學(xué)性、合理性和實(shí)際可操作性；

4.建立“綠色通道”，區(qū)別對(duì)待“好”、“壞企業(yè)”。各國有商業(yè)銀行為了鞏固和重塑銀企關(guān)系，根據(jù)銀行業(yè)的“2-8”規(guī)律，為優(yōu)質(zhì)黃金戶建立了“綠色通道”，提供24小時(shí)“隨到隨辦”的優(yōu)質(zhì)服務(wù)；且對(duì)優(yōu)質(zhì)黃金客戶進(jìn)行公開授信，從而在信貸資金配置上形成“好企業(yè)驅(qū)逐壞企業(yè)”的良好趨勢。

5.完善信貸決策機(jī)制，并實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度。各國有商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)的辦理過程中，將調(diào)查、審批、管理等各環(huán)節(jié)的職責(zé)進(jìn)行分解，建立起各層次的貸款審查委員會(huì)制度，（審貸會(huì)一周一次，一般7天可獲得貸款）。由貸款審查委員成員對(duì)每筆貸款提出意見記錄在案，作為貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的憑證，并明確了貸款業(yè)務(wù)流程各個(gè)環(huán)節(jié)有關(guān)人員的責(zé)任，實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度。

對(duì)國有商業(yè)銀行實(shí)行的新授權(quán)授信管理辦法，我們認(rèn)為這是銀行信貸管理體制不斷適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的一種積極進(jìn)取的表現(xiàn)：

1.這是宏觀經(jīng)濟(jì)金融背景變化下的必然選擇。符合金融體制從計(jì)劃金融向市場金融轉(zhuǎn)變的要求，符合金融增長方式由過去簡單的規(guī)模擴(kuò)張向集約經(jīng)營提高效率轉(zhuǎn)變的要求，也符合加入WTO后面對(duì)國際競爭的要求。

2.銀行信貸管理方式基本適應(yīng)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的要求。經(jīng)濟(jì)決定金融，經(jīng)濟(jì)的增長方式?jīng)Q定金融的增長方式。目前，我國國民經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入了結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)的新階段，經(jīng)濟(jì)增長方式由過去粗放式“量”的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)榧s式“質(zhì)”的提高，這種變化決定了信貸資金管理方式必須做出相應(yīng)調(diào)整。根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，陜西省國內(nèi)生產(chǎn)總值增長9.3%，同期新增貸款增長11%，新增貸款增長高出國內(nèi)生產(chǎn)總值增長近2個(gè)百分點(diǎn)，說明銀行信貸管理方式基本適應(yīng)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的要求。

3.銀行信貸基本滿足了企業(yè)的有效貸款需求。有效貸款需求指有效益、有還款能力的貸款需求。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對(duì)信貸的有效需求呈下降趨勢。（1）企業(yè)現(xiàn)處在所有制改造和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)期，整個(gè)社會(huì)的資本平均利潤率逐年下降，企業(yè)進(jìn)入微利時(shí)代。據(jù)中國人民銀行西安分行工業(yè)景氣監(jiān)測的149戶大中型企業(yè)報(bào)表顯示，虧損企業(yè)78戶，若再加上那些“微利”邊沿“搖擺”的公司，將達(dá)100多戶；寶雞市259戶企業(yè)，AA以上的只有35戶，這說明企業(yè)經(jīng)營狀況不佳決定了企業(yè)有效貸款需求不足。（2）物價(jià)指數(shù)下降。統(tǒng)計(jì)顯示，近幾年陜西省的平均物價(jià)指數(shù)增長-1%左右，物價(jià)在低位運(yùn)行使企業(yè)貸款的實(shí)際使用效率提高，從而也減少了企業(yè)的貸款需求。

4.銀行資金運(yùn)用與資金來源大體平衡。銀行的資金運(yùn)用總量根本上還受到其資金來源總量的控制。2002年7月，陜西省信貸收支報(bào)表顯示，各項(xiàng)存款2478億元，各項(xiàng)貸款1938億元，若剔除郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、政策性銀行的因素，陜西省金融資源來源與運(yùn)用大體平衡，基本上不存在金融資源調(diào)出的現(xiàn)象。

5.銀行努力擴(kuò)大信貸有效供給，提高貸款使用效率。國有商業(yè)銀行積極利用“增量移位”和“信貸集中”來實(shí)現(xiàn)貸款使用效益的提高。“增量移位”就是將信貸資金從效益低的企業(yè)（行業(yè)）移至效益高的企業(yè)（行業(yè)）。“信貸集中”就是將信貸投放到效益好的地區(qū)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行大多將信貸資金投向高新技術(shù)、能源、交通、紡織和院校醫(yī)院等行業(yè)及資金向大中城市匯集，說明銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和利潤約束明顯增強(qiáng)。

（三）國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度的局限

國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度的實(shí)施，強(qiáng)化了一級(jí)法人體制和內(nèi)部控制，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力，規(guī)范了商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為，提高和增強(qiáng)了金融服務(wù)效率和功能。但這種管理方式也有其局限性，表現(xiàn)在；

1.貸款權(quán)限過度集中，削弱了基層行的經(jīng)營積極性。銀行為了從總體上控制風(fēng)險(xiǎn)，信貸資金向大中城市、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和大項(xiàng)目集中。在信貸資金管理上，集中上收信貸審批權(quán)，相應(yīng)收縮了基層支行的授權(quán)授信權(quán)限和額度。這在一定程度將加劇基層需要信貸資金的卻沒有審批權(quán)，而有審批權(quán)的卻對(duì)實(shí)際要求情況不了解的矛盾，審批權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的不對(duì)稱，會(huì)使基層風(fēng)險(xiǎn)有向上轉(zhuǎn)移和聚集的危險(xiǎn)。

2.全國統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)和實(shí)施規(guī)則，不利于欠發(fā)達(dá)地區(qū)。全國統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)增強(qiáng)了信用評(píng)級(jí)權(quán)威性和可操作性，在一定程度上抵御了道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。但這種“一刀切”的做法，只考慮了全國各行業(yè)的統(tǒng)一性，卻沒有顧及到各地區(qū)的特殊性，這些評(píng)級(jí)辦法對(duì)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)來說標(biāo)準(zhǔn)過高，達(dá)到全國平均授信“及格線”以上較難，這種做法明顯不利于欠發(fā)達(dá)地區(qū)的行業(yè)與企業(yè)，在政策制訂上“歧視”了西部不發(fā)達(dá)地區(qū)。另外，四家國有商業(yè)銀行建立了各自不同的信用評(píng)級(jí)體系，在實(shí)際工作中，對(duì)同一家企業(yè)的評(píng)級(jí)出現(xiàn)不同級(jí)別的現(xiàn)象，也易引起授信混亂。如寶雞卷煙廠，工行評(píng)其為AA級(jí)，建行卻評(píng)其為AAA級(jí)。

3.可能造成對(duì)集團(tuán)企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)授信失控。國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一授信管理，將同一集團(tuán)內(nèi)各個(gè)企業(yè)的授信納入統(tǒng)一的授信額度內(nèi)，核定集團(tuán)總的授信額度，防止借款人通過多頭開戶、多頭貸款、多頭互保套取銀行資金，防止對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信的失控。但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一方面各國有商業(yè)銀行除了對(duì)極個(gè)別好企業(yè)公開其授信外，對(duì)其他企業(yè)的授信額度基本上相互之間保密，這就為某些企業(yè)多頭開戶獲得多家銀行授信提供了可能；另一方面集團(tuán)企業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系相當(dāng)繁雜，很難理清。如陜西某儀學(xué)儀器有限責(zé)任公司（A）被陜西某上市公司（B）控股，陜西某電子公司（C）又是B的母公司，現(xiàn)陜西某集團(tuán)（D）又成為B的第一大股東，要理清它們之間的相互關(guān)系，必然增加銀行的“鞋底成本”及時(shí)間成本，但若在沒有完全搞清楚它們之間關(guān)系的前提下對(duì)其授信，必然會(huì)產(chǎn)生某種程度上的授信失控。

4.授權(quán)授信的彈性不足。主要表現(xiàn)在：（1）授信額度大小與企業(yè)實(shí)際額度需求有差距。如有的國有大中型企業(yè)，由于經(jīng)營狀況較差、存貨、應(yīng)收賬款較大，資金運(yùn)營能力不強(qiáng)，企業(yè)往往“消受”不起銀行對(duì)其的授信額度。而對(duì)一些現(xiàn)金流量大、季節(jié)性強(qiáng)、但凈資產(chǎn)小的物流企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)、商貿(mào)批發(fā)企業(yè)的授信額卻“不夠吃”。（2）授信期限設(shè)定與企業(yè)實(shí)際資金周轉(zhuǎn)不匹配。各商業(yè)銀行的授信期限一般為一年。若某企業(yè)生產(chǎn)周期超過1年，一年后就要重新核定授信額，無形中增加了企業(yè)的工作量和管理費(fèi)用，而且處于不同生產(chǎn)階段的企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)及財(cái)務(wù)指標(biāo)也不同，這將影響銀行對(duì)企業(yè)的授信額度的準(zhǔn)確性。而若某企業(yè)資金使用效率較高，資金1年周轉(zhuǎn)可達(dá)2—3次，實(shí)際使用的資金額將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過授信額，致使銀行喪失可能爭取到的增量授信業(yè)務(wù)帶來的利潤。（3）實(shí)際授信形式單一與實(shí)際需求形式多樣化的矛盾。實(shí)際授信形式主要是貸款，而企業(yè)需求除了貸款外，還需要如開立信用證額度、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾等業(yè)務(wù)品種，這顯示商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)有金融工具和金融產(chǎn)品的使用效率不高，更談不上進(jìn)一步的金融創(chuàng)新。（4）貸款審批權(quán)上收，基層行的貸款上報(bào)審批環(huán)節(jié)增多、路徑增長、相對(duì)延緩放貸速度。（5）授權(quán)授信制度的約束與激勵(lì)不對(duì)稱。目前國有商業(yè)銀行實(shí)行嚴(yán)格的貸款責(zé)任剛性約束，過分追求貸款“零風(fēng)險(xiǎn)”和貸款“終身責(zé)任制”，必然造成信貸員“怕貸”的思想和行為。顯然，這種只有約束缺乏激勵(lì)的機(jī)制，雖然在很大程度上防范了信貸風(fēng)險(xiǎn)（這種防范是被動(dòng)和不進(jìn)取的），但無疑不利于調(diào)動(dòng)信貸人員的積極性，也不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

5.造成局部信貸膨脹與局部信貸緊縮。國有商業(yè)銀行資金商品的“嫌貧愛富”天性，導(dǎo)致授信對(duì)象“趨同化”——國有大中型企業(yè)，授信地區(qū)“發(fā)達(dá)化”——經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。全國統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一的行業(yè)貸款指導(dǎo)意見，沒有充分考慮到西部不發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，致使授信在地區(qū)分布上表現(xiàn)為“東高西低”；在同一地區(qū)，更多地集中于某個(gè)城市或某些城市；在行業(yè)上，更多地集中于某個(gè)或某些行業(yè)。這種“局部的信用緊縮”和“局部的信用膨脹”必然不利于西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)和中小企業(yè)，尤其會(huì)導(dǎo)致西部的縣域金融服務(wù)萎縮。

（四）國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度的完善對(duì)策

1，各國有商業(yè)銀行要積極與企業(yè)、當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)職能部門進(jìn)行溝通，演好“金融顧問”角色，協(xié)調(diào)好金融機(jī)構(gòu)、政府、企業(yè)之間的關(guān)系，這有助于銀行開展授權(quán)授信業(yè)務(wù)及降低談判成本和摩擦費(fèi)用。

2.適當(dāng)增加基層行的授信額度和審批權(quán)限，尤其是流動(dòng)資金貸款，使基層行掌握一定的信貸經(jīng)營決策權(quán)（在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融環(huán)境允許的前提下）。

3.建議建立有差別的信用評(píng)級(jí)體系，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，充分考慮西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)因素。

4.增強(qiáng)授權(quán)授信的彈性，建立科學(xué)的調(diào)整機(jī)制。國有商業(yè)銀行的授權(quán)授信主要依據(jù)國家的貨幣政策、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)金融狀況、金融機(jī)構(gòu)的行為管理能力與經(jīng)營戰(zhàn)略，當(dāng)這些條件發(fā)生變化時(shí)，國有商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)做出調(diào)整。（1）根據(jù)效益好壞和風(fēng)險(xiǎn)大小，賦予縣（市）支行一定的流動(dòng)資金貸款權(quán)；（2）對(duì)各地收回再貸的資金，可留在當(dāng)?shù)刂苻D(zhuǎn)使用；（3）適當(dāng)下放中長期貸款權(quán)限；（4）適當(dāng)增加授信形式?？傊?，國有商業(yè)銀行應(yīng)在“三性原則”的基礎(chǔ)上，合理確定貸款權(quán)限，根據(jù)不同轄區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和客戶的不同情況，實(shí)行差別授權(quán)，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量高的分支行、地區(qū)和講信用的客戶，應(yīng)擴(kuò)大其貸款審批權(quán)和貸款額度。

5.建立授信激勵(lì)機(jī)制，完善授信責(zé)任制。國有商業(yè)銀行（1）要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)重新認(rèn)識(shí)。眾所周知，有貸必有風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)度為零的貸款是不存在的，風(fēng)險(xiǎn)始終伴隨著貸款，只要放貸，就有收不回的可能。（2）應(yīng)意識(shí)到，不同區(qū)域貸款風(fēng)險(xiǎn)不同，尤其是西部經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)度較大。因此，科學(xué)認(rèn)識(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)是制定授信責(zé)任制的前提。在此基礎(chǔ)上建立適合不同地區(qū)、不同行業(yè)和不同企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)以及完善責(zé)、權(quán)、利對(duì)等的約束激勵(lì)機(jī)制，改變現(xiàn)有商業(yè)銀行普遍實(shí)行的信貸責(zé)任“終生追究制”的做法，增加一些對(duì)信貸人員或客戶經(jīng)理的激勵(lì)措施，如增加績效工資比例，也可考慮對(duì)于信貸人員或客戶經(jīng)理完成銀行下達(dá)的收本收息額目標(biāo)后，按收息額的一定比例給予激勵(lì)。新的約束激勵(lì)機(jī)制的建立，有利于培養(yǎng)和穩(wěn)定高素質(zhì)、復(fù)合型的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，也有利于國有商業(yè)銀行樹立新的信貸營銷形象。

篇10

1.1、fprc證券質(zhì)押典當(dāng)

fprc系統(tǒng)是由創(chuàng)元開發(fā)的《證券質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)》的簡稱。該系統(tǒng)通過電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，依照《典當(dāng)管理辦法》，為乙方提供最短2天最長不超過15天股票當(dāng)質(zhì)押服務(wù)體系，包含了相關(guān)動(dòng)態(tài)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控功能。fprc《網(wǎng)上交易客戶端》是甲方提供給乙方作為申請(qǐng)證券質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)使用的軟件，包括股票買賣撤單、查詢、結(jié)算等功能.

甲乙雙方簽署本合同后，乙方在本合同有效期內(nèi)使用《網(wǎng)上客戶端》自助申請(qǐng)當(dāng)金購買股票，隨買即借隨賣即還，周而往復(fù)。甲方按乙方實(shí)際使用當(dāng)金的天數(shù)計(jì)算和收取典當(dāng)綜合管理費(fèi)。

1.2、 帳戶說明

1.2.1、質(zhì)押帳戶

質(zhì)押帳戶(包括資金帳戶、股票帳戶)簡稱a帳戶，是乙方在證券公司設(shè)立的個(gè)人帳戶，在本合同有效期內(nèi)，乙方已將該帳戶的所有資產(chǎn)作為質(zhì)押物俗稱“當(dāng)物”，質(zhì)押給典當(dāng)行;乙方喪失a帳戶的所有權(quán)，但可對(duì)該帳戶進(jìn)行股票交易 。

1.2.2、典當(dāng)帳戶

典當(dāng)帳戶是由典當(dāng)行提供的資金帳戶(包括資金帳戶、股票帳戶)簡稱b帳戶，在本合同有效期內(nèi)，乙方質(zhì)押獲取的當(dāng)金由該帳戶提供;乙方取得在該帳戶內(nèi)進(jìn)行股票買賣交易(包括資金帳戶、股票帳戶)的使用授權(quán)。

1..3證券質(zhì)押授信與當(dāng)金額度管理辦法

本合同對(duì)乙方進(jìn)行授信管理。甲方通過對(duì)乙方歷史交易能力的評(píng)估確定乙方授信級(jí)別。本合同有效期內(nèi)，fprc系統(tǒng)根據(jù)乙方使用b帳戶的交易頻率與盈虧狀況，對(duì)該授信級(jí)別定期自動(dòng)調(diào)整，若授信級(jí)別降至25分，甲方有權(quán)提前終止本合同。

乙方只有在a帳戶的現(xiàn)金95%購買股票后方可申請(qǐng)質(zhì)押典當(dāng)，fprc系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)乙方當(dāng)時(shí)持有股票市值的評(píng)估總額乘以乙方授信級(jí)別計(jì)算并批復(fù);乙方當(dāng)日申請(qǐng)到的當(dāng)金額度僅限當(dāng)日有效。

1.4典當(dāng)期限與月綜合服務(wù)管理

本合同期限為半年，到期后甲乙雙方重新簽定合同。本合同中，乙方應(yīng)在質(zhì)押典當(dāng)?shù)狡谇耙曳綉?yīng)主動(dòng)拋售b帳戶的股票，否則未拋售股票視為“絕當(dāng)”，甲方有權(quán)強(qiáng)行拋售;乙方以其a帳戶的資產(chǎn)承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)、綜合管理費(fèi)。

1.5、定期清算、平倉清算、合同到期清算

1.5.1、定期清算

甲方每月20日對(duì)乙方使用當(dāng)今的所有交易及占用當(dāng)金的典當(dāng)綜合管理費(fèi)進(jìn)行定期清算。fprc系統(tǒng)自動(dòng)管理乙方的融資買賣記錄，乙方使用fprc《網(wǎng)上交易客戶端》可以隨時(shí)查詢。清算日乙方未拋售的股票當(dāng)月不清算，至下月定期清算日再作清算;當(dāng)月沒有申請(qǐng)質(zhì)押典當(dāng)?shù)囊曳讲粎⑴c清算。乙方若盈利，甲方將盈利部分由b帳戶劃撥資金到乙方a帳戶，乙方若虧損，乙方或主動(dòng)支付虧損部分給甲方，或甲方使用乙方預(yù)留的授權(quán)委托書，從乙方a 帳戶劃撥資金到b帳戶彌補(bǔ)虧損。

1.5.2、平倉清算

乙方授權(quán)甲方在乙方a帳戶資產(chǎn)及b帳戶當(dāng)金資產(chǎn)總市值跌落到本合同約定的平倉線以下時(shí)，進(jìn)行平倉清算。甲方有權(quán)不通知乙方，市價(jià)拋售乙方b帳戶、a帳戶的股票，并從乙方a帳戶劃撥資金以彌補(bǔ)乙方占用b帳戶當(dāng)金的典當(dāng)本息及虧損。對(duì)于a帳戶全部劃撥或股票全部買出后仍不足彌補(bǔ)甲方虧損，甲方有權(quán)向乙方繼續(xù)追索。

1.5.3、 合同到期日清算：

合同到期日前20日內(nèi)，停止乙方貸款權(quán)利，到期日前5天辦理清算手續(xù)。

二、典當(dāng)綜合管理費(fèi)用率及計(jì)算

甲方有權(quán)調(diào)整典當(dāng)綜合管理費(fèi)率。fprc系統(tǒng)將自動(dòng)提示乙方每次申請(qǐng)當(dāng)金的實(shí)際費(fèi)率，該費(fèi)率在當(dāng)次質(zhì)押典當(dāng)期內(nèi)不會(huì)變動(dòng)。甲方按乙方實(shí)際占用當(dāng)金額度、及占用時(shí)限計(jì)算綜合服務(wù)費(fèi);當(dāng)金占用時(shí)限從乙方b帳戶當(dāng)金買入股票之日起計(jì)，至賣出日次日為法定節(jié)假日則延續(xù)計(jì)費(fèi)。

違約金：乙方占用當(dāng)金超過15日未歸還，按日加收4‰違約金。

三、 乙方出質(zhì)帳戶及出質(zhì)資產(chǎn)總值

甲方雙方簽署本合同后，乙方已將a帳戶作為典當(dāng)質(zhì)押物。質(zhì)押期間，乙方可對(duì)a帳戶進(jìn)行正常的股票買賣，乙方始終以其a帳戶內(nèi)總值項(xiàng)下的資金和證券持續(xù)作為典當(dāng)?shù)馁|(zhì)押物(當(dāng)物)。乙方自愿向指定營業(yè)部辦理不可撤消的a帳戶的《帳戶委托申請(qǐng)》和《授權(quán)委托書》指令。同時(shí)乙方將深、滬股東及身份證復(fù)印件留置甲方。

四、質(zhì)押擔(dān)保范圍

質(zhì)押物的質(zhì)押擔(dān)保范圍指本合同重要一欄所規(guī)定的當(dāng)金、當(dāng)金利息、綜合費(fèi)(含利息)、違約金、損害賠償金及為實(shí)現(xiàn)債權(quán)所發(fā)生的費(fèi)用。

五、乙方當(dāng)金申請(qǐng)與股票買賣規(guī)則

5.1本合同有效期內(nèi)，甲方將b帳戶授權(quán)乙方使用，乙方通過frpc《網(wǎng)上交易客戶端》自動(dòng)進(jìn)入交易及查詢交易記錄。

5.2本合同有效期內(nèi)fprc系統(tǒng)自動(dòng)限制乙方買入具有風(fēng)險(xiǎn)的股票。甲方有權(quán)在任何時(shí)間對(duì)股票的風(fēng)險(xiǎn)幾級(jí)別進(jìn)行調(diào)整，風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別在25分以下的股票為系統(tǒng)限制交易的股票，st、st類股票的默認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)分別為零。乙方認(rèn)可該限制可能對(duì)乙方的投資產(chǎn)生影響，并承諾對(duì)此限制不提出任何異議。

5.3乙方對(duì)所持有的a帳戶總資產(chǎn)享有完全的無可爭議的所有權(quán)，不得將該帳戶的資金及其對(duì)應(yīng)證券帳戶資產(chǎn)借或設(shè)定任何形式的擔(dān)保。

5.4若乙方違反上述約定，甲方有權(quán)終止本合同，并要求乙方承擔(dān)所導(dǎo)致的全部經(jīng)濟(jì)損失。

六、帳戶凍結(jié)、合同單方終止

6.1乙方需要向甲方指定營業(yè)部提交《帳戶委托申請(qǐng)書》后方可獲得會(huì)員資格。申請(qǐng)書申明自愿在本合同有效期內(nèi)凍結(jié)a帳戶，包括停止上述資金帳戶的銀證轉(zhuǎn)帳功能、柜面資金提取與轉(zhuǎn)出，限制證券帳戶辦理股票轉(zhuǎn)托管(深圳)指令、辦理撤單指定交易(上海)指令、禁止本人消戶等。

6.2乙方只有在完整填寫了《授權(quán)委托書》后，才能獲得典當(dāng)質(zhì)押資格。合同有效內(nèi)遇定期清算或平倉清算，該《授權(quán)委托書》被使用后，乙方需要再次填寫并提交甲方后，才能繼續(xù)申請(qǐng)當(dāng)金額度、并獲得交易授權(quán)。否則按乙方單方終止本合同。

6.3合同有效期內(nèi)，乙方在未使用b帳戶資金或與甲方辦理清算手續(xù)后，可單方提出終止本合同;甲方也可在乙方未使用b帳戶資金或與乙方辦理清算手續(xù)后，由于乙方授新額度降低至合同規(guī)定最低值時(shí)，單方面終止本合同。

七、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、合同絕當(dāng)、交易絕當(dāng)

7.1、本合同不得續(xù)當(dāng)。本合同限界滿前20日內(nèi)，乙方可向甲方申請(qǐng)重新訂立合同。

7.2、乙方應(yīng)在本合同期限界滿日完成贖當(dāng)，逾期未贖當(dāng)(即支付典當(dāng)本金、綜合服務(wù)費(fèi)及利息)，也未征得甲方同意辦理重新訂立新合同，即視為“合同絕當(dāng)”;甲方有權(quán)對(duì)“交易絕當(dāng)”進(jìn)行強(qiáng)行拋售，拋售“交易絕當(dāng)”股票產(chǎn)生的盈虧均由乙方承擔(dān);無論“交易絕當(dāng)”是否盈利，甲方可立刻降低乙方授信額度，直至取消授信額度或單方面終止本合同。

八、風(fēng)險(xiǎn)控制、預(yù)警及平倉條款

8.1乙方授權(quán)甲方對(duì)乙方　a帳戶、b帳戶及對(duì)應(yīng)的證券資產(chǎn)總和(指資金余額加證券市值)進(jìn)行實(shí)時(shí)查詢。

8.2乙方申請(qǐng)當(dāng)金股票到拋售前，若a帳戶、b帳戶及對(duì)應(yīng)達(dá)到證券資產(chǎn)總和低于警戒線(警戒線值見本合同重要條款一欄)時(shí)，甲方將通知并要求乙方在第二個(gè)交易日內(nèi)向a帳戶補(bǔ)充資金，使資產(chǎn)總和恢復(fù)到警戒線以上。否則甲方將乙方視為高?？蛻?乙方將可能遇到隨時(shí)被甲方平倉的風(fēng)險(xiǎn)。

8.3、平倉清算條款

8.3.1、當(dāng)乙方a帳戶、b子帳戶及其對(duì)應(yīng)的證券資產(chǎn)總和低于乙方本次占用b帳戶當(dāng)金本金及綜合管理的平倉線(平倉線值見本合同重要條款一欄)時(shí)，乙方授權(quán)甲方　(身份證號(hào)：)憑乙方預(yù)留的《授權(quán)委托書》(見附件一)、《帳戶委托書》(見附件二)進(jìn)行平倉清算。而不論平倉時(shí)乙方是否接到通知，或乙方接到通知后，資產(chǎn)市值總和是否回升到平倉線以上，甲方均可有權(quán)進(jìn)行平倉清算。

8.3.2、無論合同絕當(dāng)、交易絕當(dāng)，甲方均有權(quán)無須通知乙方即進(jìn)行平倉清算。

九、其他

合同存續(xù)期內(nèi)，若乙方發(fā)生經(jīng)濟(jì)狀況惡化及其他特殊情況，乙方應(yīng)立即通知甲方，甲方有權(quán)決定是否終止本合同并立即進(jìn)行清算處理，或者決定由乙方的權(quán)利義務(wù)承受人繼續(xù)履行本協(xié)議。乙方如不通知甲方將承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。

9.1、本合同履行過程中若發(fā)生爭議，應(yīng)友好協(xié)商，協(xié)商不成的，由甲方所在地人民法院處理。

9.2、本合同有效期：自簽訂之日起六個(gè)月內(nèi)有效，或甲乙雙方結(jié)清債權(quán)債務(wù)之日止。

9.3、本合同附件是本合同不可分割的組成部分，與本合同正文具有同等法律效力。

9.4、本合同一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份。

十、附件清單：