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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；銀行監(jiān)管；法律監(jiān)管

中圖分類號(hào)：F831.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

近年來，隨著全球金融市場(chǎng)的快速發(fā)展，銀行業(yè)面臨著越來越多的風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)的行業(yè)特殊性決定了銀行監(jiān)管的重要性，這是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)較大的行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)來自方方面面，不僅有一般行業(yè)共有的信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，還有金融行業(yè)特有的利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、國際游資沖擊風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展、體制改革、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控都要求對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，金融穩(wěn)定是改革和發(fā)展的基礎(chǔ)。一旦金融機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)或破產(chǎn)倒閉將直接損害眾多債權(quán)人的利益，后果是十分嚴(yán)重的。銀行監(jiān)管可以將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍之內(nèi)，保證金融體系的安全、金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定和金融資產(chǎn)價(jià)格的泡沫不至于過多。金融體系安全運(yùn)行，能夠保持公眾的信心進(jìn)而保證國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

商業(yè)銀行法律監(jiān)管概述

1.1監(jiān)管目的

商業(yè)銀行法律監(jiān)管的目的包括：維護(hù)公眾對(duì)銀行系統(tǒng)的信心；保護(hù)金融消費(fèi)者利益；促進(jìn)銀行服務(wù)系統(tǒng)的效率和競(jìng)爭(zhēng)；維護(hù)社會(huì)信用秩序；打擊金融犯罪；維護(hù)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；維護(hù)金融業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展；保證中央銀行貨幣政策的順利實(shí)施等。

1.2監(jiān)管原則

商業(yè)銀行監(jiān)管法的基本原則包括依法監(jiān)管原則、適度競(jìng)爭(zhēng)原則、謹(jǐn)慎監(jiān)管原則、合理監(jiān)管原則、高效監(jiān)管原則，在實(shí)際的關(guān)系和過程中，它們是相互聯(lián)系、相互制約、渾然一體、相輔相成的，它們必須貫穿于商業(yè)銀行監(jiān)管立法、守法、執(zhí)法、司法等全過程，只有在整個(gè)監(jiān)管法制過程中都體現(xiàn)這些監(jiān)管原則，才能確保我國銀行業(yè)、金融業(yè)的穩(wěn)健安全有序的發(fā)展。

1.3監(jiān)管的特殊原因

第一，商業(yè)銀行是以信用為本的行業(yè)，信用一詞兼具信譽(yù)和借貸行為雙重含義。銀行作為一個(gè)一般經(jīng)濟(jì)行為必然維護(hù)其商業(yè)信譽(yù)，其次銀行是以資金借貸活動(dòng)作為其主要經(jīng)營方式的特殊行業(yè)，信譽(yù)是借貸活動(dòng)的基，而借貸活動(dòng)的結(jié)果反過來又是對(duì)信譽(yù)產(chǎn)生影響，因此信用對(duì)銀行業(yè)是很重要的。不幸的是，歷史已經(jīng)證明單純靠銀行所提供的這種信用的脆弱性。早期銀行在準(zhǔn)備金不足的情況下濫發(fā)銀行票據(jù)，經(jīng)常造成票據(jù)貶值或無法兌現(xiàn)。許多銀行由于資金實(shí)力較弱或流動(dòng)性較差，無法向存款人作出保證，造成擠提而破產(chǎn)，使存款人的存款受到損失。因此，銀行業(yè)需要通過監(jiān)管來治理銀行界較差的信用環(huán)境，恢復(fù)或增強(qiáng)社會(huì)對(duì)銀行業(yè)的信心，使銀行業(yè)步入健康發(fā)展的運(yùn)行軌道。

第二，商業(yè)銀行是事關(guān)公共利益的行業(yè)。正如肯尼思·斯邦在《為何管制銀行》文中寫到：“雖然銀行以贏利為經(jīng)營目的，銀行家在日常經(jīng)營中也可以自由地作出許多決定，但銀行業(yè)被普遍地認(rèn)為是一項(xiàng)涉及公共利益的行業(yè)。作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)的信用中介人，銀行通過向社會(huì)公眾負(fù)債，將私人、公司、企業(yè)、團(tuán)體、甚至政府的閑置資金轉(zhuǎn)化為銀行存款。又通過發(fā)放貸款將存款向社會(huì)各行業(yè)投放。作為中介機(jī)構(gòu)，銀行將無數(shù)個(gè)存款人變成了貸款人。

第三，商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。與其他行業(yè)不同的是，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是高負(fù)債行業(yè)，其資金主要來源于外部。銀行業(yè)是一種以部分準(zhǔn)備金為支點(diǎn)，以借短放長(zhǎng)的期限變換為杠桿，依靠資產(chǎn)組合的資產(chǎn)擴(kuò)張來盈利的產(chǎn)業(yè)，它的經(jīng)營必然受到利率、存款結(jié)構(gòu)的規(guī)模、借款人的償債能力、匯率等變化的影響。這些未知因素的存在使得金融機(jī)構(gòu)可能面臨著利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)的影響。

第四，銀行業(yè)是一種充滿危機(jī)的行業(yè)。銀行危機(jī)早在幾百年前就己存在并頻繁發(fā)生，小到單個(gè)銀行陷入困境或倒閉，大到整個(gè)銀行業(yè)面臨行業(yè)生存危險(xiǎn)及大規(guī)模的銀行倒閉甚至金融體系的崩潰。如國際商業(yè)信貸銀行倒閉案；巴林銀行破產(chǎn)收購案；大和銀行巨額虧損案；墨西哥金融危機(jī)；東南亞金融動(dòng)蕩等等。

商業(yè)銀行構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度體系的途徑

2.1建立獨(dú)立的法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門

建立獨(dú)立的法律部門是建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的基本前提。由于法律風(fēng)險(xiǎn)銀行經(jīng)營過程中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國際經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程加速，法律風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)于銀行安全穩(wěn)健運(yùn)營的重要性不低于對(duì)其它風(fēng)險(xiǎn)的防范，而要有效地推進(jìn)監(jiān)控制度體系的建立，提高監(jiān)控制度的有效性及執(zhí)行力，必須具備一個(gè)擁有一定獨(dú)立性和權(quán)限的法律部門。目前我國的銀行金融機(jī)構(gòu)中，法律部門設(shè)置的主要形式為，一是設(shè)置了單獨(dú)的法律部門； 二是將法律與合規(guī)部門并為一個(gè)部門； 三是將法律事務(wù)職能放入其它部門，作為該部門的下設(shè)機(jī)構(gòu)。

2.2設(shè)計(jì)有效的法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)

在 2004 年的《巴塞爾新資本協(xié)議》中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等都有屬于自己的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)，包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、初級(jí)評(píng)級(jí)法、高級(jí)評(píng)級(jí)法、高級(jí)計(jì)量法等，這些技術(shù)體系的存在為銀行控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)提供了有效的技術(shù)支持。但是《巴塞爾新資本協(xié)議》及其它相關(guān)文件均沒有提及如何識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量法律風(fēng)險(xiǎn)的問題，沒有為銀行提供控制法律風(fēng)險(xiǎn)的定量型技術(shù)支撐。雖然有的學(xué)者認(rèn)為，《巴塞爾新資本協(xié)議》將法律風(fēng)險(xiǎn)納入操作風(fēng)險(xiǎn)后，就自然地適用操作風(fēng)險(xiǎn)的全套控制技術(shù)，但筆者認(rèn)為，由于法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)上的差異性，二者不能適用相同的控制手段和技術(shù)體系。那么，我國商業(yè)銀行如何建立有效的法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)，筆者認(rèn)為可以有兩條途徑，一是向國外銀行金融機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)借鑒； 二是利用既有經(jīng)驗(yàn)設(shè)計(jì)監(jiān)控技術(shù)。由于我國商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來重視業(yè)務(wù)量上的積累，而忽略了質(zhì)上的沉淀，在風(fēng)險(xiǎn)管理方法和水平上落后于一些發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行。其次，我國商業(yè)銀行還可以利用自身優(yōu)勢(shì)，積累經(jīng)營數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)出具有自身特色和適用的法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)體系。

2.3充實(shí)法律工作隊(duì)伍

無論是法律部門的設(shè)置，或是監(jiān)控技術(shù)的借鑒與設(shè)計(jì)，都需要擁有優(yōu)秀的法律工作人員，這是任何一項(xiàng)工作的必備條件。法律工作人員的充實(shí)需要從幾方面，一是人員數(shù)量需達(dá)到基本要求； 二是人員結(jié)構(gòu)須合理，包括年齡結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)等； 三是加強(qiáng)對(duì)人員的繼續(xù)教育和培訓(xùn)，保證法律知識(shí)能夠得到及時(shí)更新。只有擁有了高質(zhì)量的法律隊(duì)伍，才能擁有較強(qiáng)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力，才能設(shè)計(jì)出有效的法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)和制度體系。

2.4培育銀行法律文化

優(yōu)秀和被普遍認(rèn)同的法律文化有助于法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度體系的構(gòu)建，也有助于推動(dòng)員工自覺地防范法律風(fēng)險(xiǎn)。一般認(rèn)為，一種企業(yè)文化的建設(shè)需要從 4 個(gè)層次入手，即物質(zhì)層、行為層、制度層、精神層。在銀行法律文化中，物質(zhì)層主要體現(xiàn)在通過法律部門辦公室環(huán)境、工作工具等物質(zhì)要素制造法律氛圍； 行為層則主要從員工自身行為出發(fā)，從行為體現(xiàn)法律規(guī)束； 制度層則主要通過制度設(shè)計(jì)與執(zhí)行、制度制訂程序等體現(xiàn)對(duì)法律的尊重和重視； 精神層則是最高級(jí)別的法律文化層次，它主要體現(xiàn)于銀行的核心理念中。

從上述4個(gè)層次入手建立銀行法律文化，能夠與構(gòu)建商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度體系產(chǎn)生相互推動(dòng)的作用。法律文化的建設(shè)有助于推進(jìn)監(jiān)控制度體系的構(gòu)建，而監(jiān)控制度體系也可以在行為層和制度層上樹立銀行法律文化。

3結(jié)語

銀行監(jiān)管一方面源于銀行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，另一方面又深刻影響著銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。對(duì)于商業(yè)銀行的法律監(jiān)管必須引起高度的重視，保證銀行業(yè)及金融業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉宏宇.商業(yè)銀行公司治理的監(jiān)管與評(píng)價(jià)[J]．國際金融研究．2007，(l)．

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[3]侯太領(lǐng).商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)邊緣化的現(xiàn)狀及反思［J］．投資研究，2009，

篇2

我國商業(yè)銀行法律的監(jiān)管困境包含了監(jiān)管無力、相關(guān)監(jiān)管法律體系的不夠完善、制度的不健全、運(yùn)用到實(shí)際監(jiān)管中的操作性不強(qiáng)等等。這些問題的解決方式，一方面，需要健全商業(yè)銀行內(nèi)部的管理監(jiān)督制度，使得銀行內(nèi)部層層相扣，互相約束;另一方面，我國對(duì)于商業(yè)銀行的法律監(jiān)管需要健全并且完善相關(guān)法律體系，充分發(fā)揮法律監(jiān)管的實(shí)際作用。讓我國商業(yè)銀行在內(nèi)部與外部的相互作用下更加完善。

關(guān)鍵詞:

商業(yè)銀行;法律的監(jiān)管困境;出路探究

一、引言

在我國商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管制度是為了更加方便銀行的內(nèi)部管理，提高對(duì)我國商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，使其能夠穩(wěn)固持續(xù)的發(fā)展。但是由于我國銀行監(jiān)管法律的體系尚未完善，并且相關(guān)制度在原則和其根本目的上存在的一致性較強(qiáng)，而實(shí)際操作性卻不強(qiáng)，從而導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行在法律監(jiān)管中產(chǎn)生問題，需要尋求途徑更好的解決監(jiān)管力度與體系不完善的問題，尋求可持續(xù)發(fā)展的出路。

二、我國商業(yè)銀行法律監(jiān)管中的困境

(一)監(jiān)管力度不完善導(dǎo)致腐敗事件的頻繁發(fā)生由于我國商業(yè)銀行的法律監(jiān)管制度還不夠完善，無法達(dá)到到位的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)各個(gè)階層的相互約束，導(dǎo)致其中出現(xiàn)許多的漏洞。使得銀行工作人員利用漏洞，做出對(duì)銀行不利的腐敗事件?，F(xiàn)在實(shí)施的四級(jí)管理、經(jīng)營的管理模式給各級(jí)的行長(zhǎng)賦予了很大的權(quán)利，使其能夠直接的管理銀行多方面的事物，不僅是經(jīng)營的大權(quán)，人事大權(quán)也在各個(gè)支行行長(zhǎng)手中，這樣權(quán)利集中對(duì)于銀行的管理非常不利，也是滋生腐敗的最大原因［1］。而要阻止此類事件的頻繁發(fā)生，光靠我國大力實(shí)施的反腐是不夠的，要從根本上去解決問題，就要從根本的監(jiān)管制度出發(fā)。由于我國制度還不夠完善，可以借鑒國際上通用的管理模式運(yùn)用到我國商業(yè)銀行的管理中，充分發(fā)揮監(jiān)管制度的約束力，全面制約權(quán)力的集中。

(二)各個(gè)銀行之間監(jiān)管制度的不一目前，我國商業(yè)銀行主要依據(jù)三部法律為基礎(chǔ)監(jiān)管、我國國務(wù)院及人民銀行所出制度為第二監(jiān)管。而監(jiān)管體系法律的原則性較強(qiáng)，卻缺乏具體的可操作性;即是有框架，卻沒有具體要求。我國高層對(duì)此并沒有做出確切的實(shí)施措施，這給銀行的監(jiān)管帶來了很大的不便。由于早期的法律監(jiān)管制度與后來更新的制度的不一，甚至出現(xiàn)制度矛盾，導(dǎo)致監(jiān)管制度無法一致出現(xiàn)失調(diào)狀況。

(三)法律監(jiān)管制度沒有明確的目標(biāo)對(duì)銀行實(shí)施監(jiān)管制度能夠?qū)︺y行監(jiān)督的同時(shí)達(dá)到業(yè)務(wù)的管理，這也是對(duì)銀行客戶的保障和降低銀行風(fēng)險(xiǎn)的目的所在。為了順應(yīng)我國國情，對(duì)于銀行客戶的利益保障，也為了不引起社會(huì)的波動(dòng)。但是這種為業(yè)務(wù)的監(jiān)管卻給商業(yè)銀行的法律監(jiān)管帶來不便，這不利于銀行的進(jìn)一步發(fā)展、降低了銀行的防范意識(shí);僅僅局限于業(yè)務(wù)層面，會(huì)使得法律監(jiān)管無法全面的發(fā)展。監(jiān)督人員過多參與到銀行業(yè)務(wù)中，會(huì)妨礙銀行的發(fā)展，也容易引發(fā)監(jiān)督人員的腐敗，這也就要求法律監(jiān)管之上需要對(duì)監(jiān)管人員提出更高的要求。在我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展下，應(yīng)該分明權(quán)利的所在，完善我國商業(yè)銀行的監(jiān)管制度，使其針對(duì)性更加強(qiáng)。

三、商業(yè)銀行法律監(jiān)管的出路

(一)各商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部管理商業(yè)銀行中，各個(gè)級(jí)別都掌握了不同的權(quán)利，由于監(jiān)管制度的不健全，也導(dǎo)致權(quán)利的使用過于失控，加強(qiáng)銀行的管理約束力對(duì)于預(yù)防反腐是十分重要的。單靠監(jiān)管制度管理商業(yè)銀行是不夠的，各個(gè)銀行內(nèi)部也要有管理的制度，有健全的管理措施。不再運(yùn)用傳統(tǒng)化的管理模式，多借鑒國際通行的管理模式，提高銀行的監(jiān)管效率，使得銀行的管理更加專業(yè)化，提高各項(xiàng)事務(wù)實(shí)施的效率［2］。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的背景下，銀行對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展所占的比重是很重的，銀行在不斷的發(fā)展中拓寬自己的業(yè)務(wù)，不斷完善對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制以及防范措施，避免不利事件的發(fā)生。銀行需要不斷的健全管理機(jī)制，特別在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)層面，注重網(wǎng)絡(luò)的健全，避免因?yàn)楸O(jiān)管不利產(chǎn)生的損害。

(二)健全商業(yè)銀行監(jiān)管制度商業(yè)銀行管理中出現(xiàn)的諸多問題，需要不斷的完善法律制度去解決。在立法中，需要改變傳統(tǒng)的模式，將原有的制度框架，轉(zhuǎn)化為具體的操作實(shí)施內(nèi)容，對(duì)于具體制度有更多具體化的做法。這樣加強(qiáng)了法律的可操作性，也使得監(jiān)管制度更加嚴(yán)明;加強(qiáng)對(duì)銀行監(jiān)管制度的研究，使得銀行監(jiān)管制度能夠更加專業(yè)化的管理，更具有針對(duì)性，避免重復(fù)的產(chǎn)生［3］。對(duì)于監(jiān)管人員的選擇，應(yīng)該要運(yùn)用法律的嚴(yán)明性提出更高的要求。由于我國對(duì)于監(jiān)管人員入職要求過于籠統(tǒng)，也就降低了進(jìn)入這一職位的門檻。在各個(gè)金融行業(yè)的發(fā)展下，銀行對(duì)于監(jiān)管人員的高要求也是迫在眉睫的，因此應(yīng)該對(duì)于監(jiān)管人員的入職資格有明確的明文規(guī)定，培養(yǎng)更多的專業(yè)性人才。

四、結(jié)語

銀行對(duì)于人們的生產(chǎn)生活起著至關(guān)重要的作用，對(duì)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要的推動(dòng)作用。加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的監(jiān)管制度能夠?qū)θ藗兤鹬Ｕ献饔?，在另一方面也推?dòng)著我國的發(fā)展。不斷的完善法律制度、加強(qiáng)監(jiān)管人員的選撥、加強(qiáng)國際的合作以及對(duì)于國際監(jiān)管法律的借鑒，不斷的完善我國的法律監(jiān)管制度。

［參考文獻(xiàn)］

［1］朱順．我國商業(yè)銀行法律監(jiān)管的困境及出路［J］．現(xiàn)代管理科學(xué)，2015，01:84－86．

［2］唐士亞．商業(yè)銀行監(jiān)管困境化解的法律路徑探析———以“原則監(jiān)管”與“規(guī)則監(jiān)管”的協(xié)調(diào)實(shí)施為中心［J］．湖南人文科技學(xué)院學(xué)報(bào)，2015，03:6－12．

篇3

關(guān)鍵詞：WTO 分業(yè)經(jīng)營 混業(yè)經(jīng)營 《商業(yè)銀行法》

中國于2001年11月13日加入世界貿(mào)易組織（World Trage Organization,以下簡(jiǎn)稱“WTO” ），WTO的統(tǒng)一規(guī)制本身就是不同法域下的法律理念、價(jià)值、規(guī)則的融合，從這一意義上說，金融“入世”，就是金融法律的“入世”。WTO下的《金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議》對(duì)我國金融服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)開放及其立法提出了新的法律性要求，加入WTO后，我國的銀行市場(chǎng)開放將是全方位的。在外貿(mào)業(yè)務(wù)方面，加入WTO時(shí)就允許外資金融機(jī)構(gòu)在我國的任何地方向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供外匯服務(wù)；在人民幣業(yè)務(wù)方面，加入WTO后，外資銀行可以在上海、深圳、天津和大連開展人民幣業(yè)務(wù)，到2005年1月1日，取消所有地域限制；從2002年1月1日，允許外資金融機(jī)構(gòu)向所有中國客戶提供服務(wù)。一句話，從2005年1月1日之后，根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》國民待遇原則，外資金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)地域和服務(wù)對(duì)象上已與中資金融機(jī)構(gòu)沒有什么兩樣。[1]中國的金融機(jī)構(gòu)，尤其是銀行將面臨著越來越多的挑戰(zhàn)與競(jìng)爭(zhēng)。然而，我國現(xiàn)行法律、法規(guī)卻賦予外資金融機(jī)構(gòu)“超國民待遇”，《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》第17條（四）項(xiàng)，允許外資銀行從事外匯投資業(yè)務(wù)，而我國《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（以下簡(jiǎn)稱《商業(yè)銀行法》）卻明確禁止我國商業(yè)銀行的投資行為。從我國《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定可以看出，我國現(xiàn)階段對(duì)銀行業(yè)實(shí)行的是較為嚴(yán)格的“分業(yè)經(jīng)營”制度（即銀行不得投資于證券、信托、保險(xiǎn)這三項(xiàng)業(yè)務(wù)）。[2]本文擬對(duì)《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的這一制度，從“兩個(gè)前提性思考”、“一個(gè)折中方針”、“具體制度構(gòu)思”這幾方面展開論證“混業(yè)經(jīng)營”作為我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，并在此基礎(chǔ)上提出一些完善我國《商業(yè)銀行法》的意見。

一、 兩個(gè)前提性思考

最近一段時(shí)間，對(duì)于我國金融業(yè)是實(shí)現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營還是混業(yè)經(jīng)營，人們的爭(zhēng)論很激烈。有人主張商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營，認(rèn)為這樣才能提高銀行實(shí)力有利于銀行業(yè)的發(fā)展；有人則反對(duì)混業(yè)經(jīng)營，認(rèn)為商業(yè)銀行實(shí)行混業(yè)經(jīng)營將給國家金融體系帶來巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，不利于國家、社會(huì)的安定。[3]我認(rèn)為，在權(quán)衡分業(yè)與混業(yè)孰是孰非時(shí)，首先必須提及的是兩個(gè)前提性思考。

（一）隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷發(fā)展和中國加入WTO，逐步與國際接軌，我們有必要去關(guān)注一下西方國家金融經(jīng)營體制演進(jìn)的歷史及當(dāng)今各國的發(fā)展趨勢(shì)。最典型且對(duì)中國最具參考價(jià)值的應(yīng)屬美國。[4]美國在1933年以前實(shí)行的是混業(yè)經(jīng)營，尤其是20世紀(jì)以后，隨著諸多大型工業(yè)的興起和繁榮及銀行業(yè)自身規(guī)模的迅速擴(kuò)大，不少商業(yè)銀行為了分享巨額利潤，開始利用其雄厚的資金實(shí)力躋身證券市場(chǎng)，積極開展投資銀行業(yè)務(wù)；另一方面，投資銀行不但通過證券業(yè)務(wù)大發(fā)其財(cái)，同時(shí)也向商業(yè)銀行滲透，通融短期資金以擴(kuò)大資金來源。結(jié)果，商業(yè)銀行和投資銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面的限制被徹底打破，兩者最終緊密地相互融合。1929年至1933年爆發(fā)的世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)給美國的經(jīng)濟(jì)帶來了極大的沖擊，無論是政府部門、經(jīng)濟(jì)學(xué)界還是工商人士都普遍認(rèn)為，商業(yè)銀行從事證券業(yè)務(wù)是導(dǎo)致證券市場(chǎng)崩潰，并進(jìn)而引發(fā)經(jīng)濟(jì)“大蕭條”的主要原因，致使美國與1933年頒布了《格拉斯—斯蒂格爾法》，將證券業(yè)和商業(yè)銀行嚴(yán)格分離，并建立起存款保險(xiǎn)制度，使美國的“分業(yè)經(jīng)營”制度持續(xù)了半個(gè)多世紀(jì)。20世紀(jì)80年代后，為了提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和促進(jìn)資金的自由流動(dòng)及有效配置，美國出臺(tái)了一系列放松管制的規(guī)定，并于1999年11月4日通過了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，正式肯定了銀行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營模式。至于其他銀行業(yè)較發(fā)達(dá)的國家，德國一直以其“全能銀行” 著稱，瑞士亦是一直實(shí)行混業(yè)經(jīng)營。以前一些實(shí)行分業(yè)經(jīng)營的國家如英國、日本，兩者也分別于1996年和1998年通過立法明確改革為“混業(yè)經(jīng)營”的模式。[5]混業(yè)經(jīng)營已是世界銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，中國加入WTO后，要有力提高本國銀行的生存與創(chuàng)新能力，充分促進(jìn)資金的自由流動(dòng)和有效配置，不得不關(guān)注這一發(fā)展趨勢(shì)。

（二）實(shí)行分業(yè)還是混業(yè)，或采取什么樣的過渡措施，還要考慮到的一個(gè)重要因素，那就是中國的國情。加入WTO后，首先必須明確一點(diǎn)，即中國是公認(rèn)的發(fā)展中國家，必須以發(fā)展中國家享受權(quán)利，同時(shí)不能承擔(dān)超過我國經(jīng)濟(jì)金融承受能力的金融義務(wù)。我國是一個(gè)生產(chǎn)力發(fā)展嚴(yán)重區(qū)域性失衡的國家，東部、中部、西部三大地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不平衡，即使在同一東部地區(qū)，不同省市、不同區(qū)縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融創(chuàng)新與吸收能力亦差異很大。所以在承認(rèn)“混業(yè)經(jīng)營”是必經(jīng)之路的同時(shí)，于實(shí)行具體方針政策時(shí)，不能搞一刀切，而必須采取試點(diǎn)經(jīng)營、逐步推廣、以點(diǎn)帶面、逐步發(fā)展的方法，具體措施留待下文。

二、 一個(gè)折中的方針

就我國目前的具體情況，由于特殊的歷史原因，在銀行、證券、信托、保險(xiǎn)四個(gè)行業(yè)中，證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)最大（如上市公司的“國有企業(yè)病”，限于篇幅，本文不論及）。[6]在選擇銀行投資方向的時(shí)候，2005年之前，可以制定一些行政法規(guī)，讓銀行涉足信托及保險(xiǎn)行業(yè)，而控制其涉足公司（企業(yè)）債券的經(jīng)營，股票的發(fā)行、及買賣等證券業(yè)務(wù)。等到2005年以后，隨著我國證券市場(chǎng)的不斷完善和金融業(yè)的全面對(duì)外開放，再讓銀行去從事證券業(yè)務(wù)。這樣，既給銀行一個(gè)投資準(zhǔn)備的時(shí)間，又能保證金融市場(chǎng)的平穩(wěn)過渡，并達(dá)到WTO所提出的要求。

三、 具體的制度構(gòu)思

反觀當(dāng)今世界銀行投資制度改革熱潮，歸納起來，現(xiàn)各國銀行的投資模式主要有三種：（1）全能銀行模式（Universal Banking Model）,如德國的銀行全能制；（2）母銀行模式(Bank Parent Model),商業(yè)銀行直接投資控股證券公司、保險(xiǎn)公司等，這時(shí)商業(yè)銀行已經(jīng)異化；（3）金融控股公司模式（Holding Company Model）,將商業(yè)銀行、證券公司、信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)共同置于金融控股公司名下，各金融機(jī)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營的高級(jí)模式。[7]如美國的銀行持股公司，銀行通過設(shè)立銀行持股公司，并由持股公司下設(shè)與銀行并列的證券公司、保險(xiǎn)公司等來進(jìn)行投資。我國《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定是對(duì)銀行投資的限制，而上述三種模式是在銀行投資基本無限制的基礎(chǔ)上進(jìn)行的比較。從發(fā)展趨勢(shì)看，銀行投資的三種模式的區(qū)別正逐漸消失，其基本特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的多樣化和投資的無限制。如果我國固守銀行投資限制制度，將不利于我國商業(yè)銀行提高效益和實(shí)力，也不利于其參與國際競(jìng)爭(zhēng)。所以，順應(yīng)銀行投資趨勢(shì)是我們必然的制度選擇。

當(dāng)然，上述措施不可能一蹴而就，需要一個(gè)較長(zhǎng)的過渡時(shí)期。至于具體的制度構(gòu)思，可考慮以下幾方面：

第一，充分利用現(xiàn)有的法律空間。我國《商業(yè)銀行法》對(duì)銀行投資的限制僅是一種相對(duì)限制，而非絕對(duì)限制。從《商業(yè)銀行法》第3條所規(guī)定的銀行業(yè)務(wù)范圍可見，商業(yè)銀行可投資于政府債券、政策性金融債等部分證券業(yè)務(wù)，可經(jīng)營部分信托業(yè)務(wù)（主要是一些業(yè)務(wù)）和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。且法律并不禁止商業(yè)銀行在我國境外從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，對(duì)銀行之間的投資也未加限制。[8]在法律明確放開投資限制之前，商業(yè)銀行一定要積極在上述幾方面中拓展業(yè)務(wù)并設(shè)置相應(yīng)的機(jī)構(gòu)及配套體系，以積累更多的投資經(jīng)驗(yàn)和增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

第二，到2005年放開對(duì)外資銀行入境的相關(guān)限制后，可以著手在一些比較發(fā)達(dá)的城市（如上海），逐步放開對(duì)銀行業(yè)的投資限制。一方面，要以一些發(fā)展勢(shì)頭較強(qiáng)的商業(yè)銀行為試點(diǎn)（如成立于1983年的光大集團(tuán)，已經(jīng)成為典型的混業(yè)經(jīng)營的金融控股公司集團(tuán)）；另一方面，要嚴(yán)格加強(qiáng)國家有關(guān)機(jī)關(guān)的監(jiān)管及專業(yè)人才的輸送，等時(shí)機(jī)成熟，再將取消限制的政策逐步推廣。

第三，至于具體的形式，可以采取銀行控股公司模式（類似于金融控股公司模式）。這種模式具有如下特點(diǎn)：其一，由銀行成立銀行持股公司，銀行將繼續(xù)從事傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，其他風(fēng)險(xiǎn)性金融業(yè)務(wù)由持股公司本身或下設(shè)的非銀行子公司而不是銀行去直接從事。其二，依法設(shè)立“防火墻”，防止持股公司的非銀行附屬機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)侵襲銀行。其三，持股公司的附屬證券機(jī)構(gòu)不歸銀行監(jiān)管機(jī)關(guān)監(jiān)管，因?yàn)椤胺阑饓Α钡拇嬖谀軌蛴行ё柚钩止晒窘鹑诶щy對(duì)銀行的波及，并且其附屬證券公司的業(yè)務(wù)應(yīng)由證券管理委員會(huì)監(jiān)管。[9]正是鑒于其這幾方面的特征及其所具有的效益提高和風(fēng)險(xiǎn)防范并重的優(yōu)點(diǎn)，所以，建議在逐步取消對(duì)銀行的投資限制時(shí)，可以采取此種形式。

四、 結(jié)語

綜合以上論述，我認(rèn)為，隨著中國加入WTO后，有必要考慮對(duì)《商業(yè)銀行法》第43條的修改，即應(yīng)逐步取消對(duì)商業(yè)的投資限制。在未來的3到8年內(nèi)，前3年應(yīng)是分業(yè)向混業(yè)的轉(zhuǎn)變與磨合，也是中國銀行業(yè)混業(yè)體制的立法準(zhǔn)備時(shí)間；后5年，隨著我國金融服務(wù)市場(chǎng)的全面開發(fā)，應(yīng)完成從銀行法、證券法、保險(xiǎn)法等平行法的修改到混業(yè)模式的最終確立，而且這種模式應(yīng)是金融控股公司的模式，而非別的模式。

至于《商業(yè)銀行法》中的其他問題，限于篇幅，本文簡(jiǎn)要提及以下幾點(diǎn)：第一，該法中中國人民銀行的權(quán)限太大。從第3條、第11條、第13條、第18條、第19 條、第24條、第62條等諸多條文中可見一斑。[10]]建議法律明確規(guī)定中國人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的具體審查事項(xiàng)及明確、具體的審查程序，以賦予商業(yè)銀行更多的經(jīng)營自主權(quán)。第二，建議增加對(duì)治理結(jié)構(gòu)方面的更明確的規(guī)定。銀行業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)問題在我國比較突出，銀行產(chǎn)權(quán)仍不夠明晰，希望立法者對(duì)此有所考慮。第三，由于科技的迅猛發(fā)展，建議增加“銀行業(yè)務(wù)電子化”方面的有關(guān)規(guī)定，以解決實(shí)踐中出現(xiàn)的新問題。第四，隨著中國銀行業(yè)對(duì)外的逐步開發(fā)，在修改《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》的同時(shí)，可以考慮在《商業(yè)銀行法》中增設(shè)“外資銀行” 章節(jié)，對(duì)外資銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍及監(jiān)管等問題作專門規(guī)定。

“山雨欲來風(fēng)滿樓”，我國《商業(yè)銀行法》中的相關(guān)規(guī)定已不能適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)前進(jìn)的腳步。為了促進(jìn)我國金融業(yè)的不斷發(fā)展與完善，使我國不斷融入世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流，我想反思的時(shí)刻已迫在眉睫了。

Mixed Managing Mode and the Development of the Banking Sector in China

Law School of China University Political Science and Law Zheng Kunshan

Abstracts: After China'accession to the WTO, the civil bank will be faced with more and more challenges and competitions. Begore figuring out the managing model of banking sector, we need to pay attetion to the financial managing system's developing history of western country, besides, we have to take the speciality of China into consideration. When dealing with the concrete measure, we can take a compromise, leting the bank get a smooth transition. As we gradually discard the confination on the banking investment, we should change toward the Holding Company Model.At last, there will be some suggestions on the recitions of Commercial Bank Law.

主要參考書目：

《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部 編，中國法制出版社，2002年1月第1版；

《商法研究》（第三輯），徐學(xué)鹿 主編，人民法院出版社，2001年1月版；

《金融創(chuàng)新與法律變革》，陸澤峰 著，法律出版社，2000年1月第1版；

《銀行法前沿問題案例研究》，韓良 主編，中國經(jīng)濟(jì)出版社，2001年8月第1版。

* 鄭坤山，中國政法大學(xué)法學(xué)院2000級(jí)本科生

[1] 《加入WTO：中國金融法律的反思與變革》，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部 編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第31頁。

[2] 《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。本法實(shí)行前，商業(yè)銀行已向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資的，由國務(wù)院另行規(guī)定實(shí)施辦法?！?/p>

[3] 《混業(yè)經(jīng)營是我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)》，楊玉熹，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部 編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第13頁。

[4] 以下有關(guān)分業(yè)經(jīng)營在美國演進(jìn)的歷史，本文主要參考了《美國商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭茔y行”的過程》、《美國銀行業(yè)與證券業(yè)分合簡(jiǎn)史》、《美國金融業(yè)的分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營》等文章，論文來源于中宏網(wǎng)資料（網(wǎng)址：macrochina.com.cn）,該網(wǎng)站未能提供詳細(xì)的文章出處。

[5] 關(guān)于有關(guān)國家變革的具體時(shí)間，筆者是從魏敬淼老師（中國政法大學(xué)教授）的課堂講義中獲知的，魏老師沒有為我們提供具體的出處。

[6] 詳細(xì)的介紹可參閱《混業(yè)經(jīng)營是我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)》，楊玉熹，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部 編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第23頁。

[7] 《從美國〈金融服務(wù)現(xiàn)代化法案〉析中國銀行業(yè)從分業(yè)走向混業(yè)的法律演繹》，吳敏，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務(wù)部 編，中國法制出版社，2002年1月第1版，第10頁。

篇4

關(guān)鍵詞：分業(yè)經(jīng)營；綜合經(jīng)營；商業(yè)銀行

引言

進(jìn)入90年代，國際金融業(yè)日益呈現(xiàn)創(chuàng)新化、多元化、國際化、功能化的趨勢(shì)發(fā)展，越來越多的國家納入到全球一體化的經(jīng)濟(jì)體系中來。中國商業(yè)銀行既要加快改革、完善和提高銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和運(yùn)作效率，不斷滿足客戶多元化的金融需求，還要積極準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)一體化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解國際商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展變化的內(nèi)在機(jī)制，掌握其未來演變的方向，及時(shí)推進(jìn)我國商業(yè)銀行經(jīng)營模式改革，提高對(duì)外的適應(yīng)能力和競(jìng)爭(zhēng)能力，具有重要意義。

一、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營的內(nèi)涵

所謂商業(yè)銀行綜合，是相對(duì)分業(yè)而言的，實(shí)質(zhì)上是指商業(yè)銀行內(nèi)部的分工與協(xié)作關(guān)系。商業(yè)銀行的綜合既涉及經(jīng)營層面又涉及管理層面。就經(jīng)營層面而言，即人們所說的商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營與商業(yè)銀行綜合經(jīng)營問題，這是商業(yè)銀行業(yè)經(jīng)營模式的內(nèi)核；就監(jiān)管層而言，既分業(yè)監(jiān)管與統(tǒng)一監(jiān)管的問題，它涉及商業(yè)銀行監(jiān)管體制的選擇。狹義的理解，商業(yè)銀行綜合經(jīng)營即銀行機(jī)構(gòu)與證券機(jī)構(gòu)可以進(jìn)入對(duì)方領(lǐng)域進(jìn)行交叉經(jīng)營；廣義的理解，既銀行、保險(xiǎn)、證券、信托機(jī)構(gòu)等商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)都可以進(jìn)入上述任一業(yè)務(wù)領(lǐng)域甚至非商業(yè)銀行領(lǐng)域，進(jìn)行業(yè)務(wù)多元化經(jīng)營。

其實(shí)，在商業(yè)銀行創(chuàng)新日新月異的今天，商業(yè)銀行也可以通過資產(chǎn)證券化進(jìn)軍證券領(lǐng)域，而證券機(jī)構(gòu)則可以通過創(chuàng)建共同基金的形式蠶食銀行的存款。即使在銀行內(nèi)部，也可以開展一些非證券類的投資銀行業(yè)務(wù)，如項(xiàng)目融資、結(jié)構(gòu)融資、財(cái)務(wù)顧問、企業(yè)兼并顧問和商業(yè)銀行創(chuàng)新產(chǎn)品等。各種商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)也可以開展“商業(yè)銀行綜合經(jīng)營前的熱身運(yùn)動(dòng)”——各銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司通過銀行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，開展網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)，利用銀行卡、銀行存折直接買賣股票，券商委托銀行網(wǎng)點(diǎn)代辦開戶業(yè)務(wù)，銀行承擔(dān)資金結(jié)算和基金托管業(yè)務(wù)以及在投資銀行業(yè)務(wù)上的合作。

二、我國商業(yè)銀行實(shí)行綜合經(jīng)營的動(dòng)力

銀行實(shí)行綜合經(jīng)營或分業(yè)經(jīng)營并沒有一個(gè)固定、統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于經(jīng)營的選擇，應(yīng)該視具體國情和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r而定。自從九十年代初國有商業(yè)銀行開始實(shí)行分業(yè)經(jīng)營以來，至今已有近十年的時(shí)間，國有商業(yè)銀行所處的環(huán)境及其自身的情況己經(jīng)發(fā)生了許多變化，雖然目前銀行實(shí)行綜合經(jīng)營要求的條件還不能完全達(dá)到，但是，從國際商業(yè)銀行發(fā)展大潮看，銀行綜合經(jīng)營己是大勢(shì)所趨，況且我國政府在銀行綜合經(jīng)營上的管制有所松動(dòng)。現(xiàn)階段，國有商業(yè)銀行出于提高其競(jìng)爭(zhēng)力的考慮，有著實(shí)行綜合經(jīng)營的強(qiáng)烈沖動(dòng)。

（一）應(yīng)對(duì)加入WTO后的競(jìng)爭(zhēng)

加入WTO之后，中國銀行業(yè)的開放進(jìn)一步擴(kuò)大，商業(yè)銀行業(yè)對(duì)外開放的新格局正在出現(xiàn)重大的變化:

1、在地域方面，中國加入WTO后將取消對(duì)外資銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的地域限制；對(duì)于外資銀行的人民幣業(yè)務(wù)，中國加入WTO五年后中國將取消對(duì)外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域限制。

2、在業(yè)務(wù)對(duì)象方面，中國加入WTO后將取消對(duì)外資銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的客戶限制；中國加入WTO后將逐漸允許外資銀行向中國企業(yè)提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)，五年后允許外資銀行向所有中國客戶提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)。

3、在業(yè)務(wù)范圍方面，外資銀行涉及的銀行服務(wù)范圍包括:接受公眾存款和其他應(yīng)付基金承對(duì)；所有類型的貸款，如消費(fèi)信貸、抵押信貸、商業(yè)交易的和融資；商業(yè)銀行租賃；所有支付和匯劃服務(wù)，如信用卡、收費(fèi)卡和借記卡、旅行支票和銀行匯票；擔(dān)保和承兌；其他商業(yè)銀行服務(wù)提供者從事商業(yè)銀行信息、商業(yè)銀行數(shù)據(jù)處理及有關(guān)軟件的提供和交換。以及對(duì)上述所有活動(dòng)進(jìn)行的咨詢、中介和其他附屬服務(wù)，如信用調(diào)查與分析、投資和有價(jià)證券的研究與咨詢、為公司收購與重組及制定戰(zhàn)略提供建議等全方位商業(yè)銀行服務(wù)。

4、在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，中國加入WTO五年后，取消所有現(xiàn)存的對(duì)所有權(quán)、經(jīng)營以及外資商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)企業(yè)設(shè)立形式，包括對(duì)分支機(jī)構(gòu)和許可證發(fā)放的非審慎措施，即允許更多的外資銀行及其分支機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國。外資銀行將逐步進(jìn)入中國，最終于2006年可以在任何地點(diǎn)，經(jīng)營任何商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

綜合經(jīng)營的外資商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國市場(chǎng)，能夠全面運(yùn)用各種商業(yè)銀行工具為客戶服務(wù)。與我國商業(yè)銀行相比，顯然他們具有更強(qiáng)的服務(wù)功能和競(jìng)爭(zhēng)力。與西方主要國家全能銀行業(yè)務(wù)范圍相比，我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍局限在相當(dāng)狹小的范圍之內(nèi)。業(yè)務(wù)范圍存在的局限性在相當(dāng)大的程度上制約了我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行盈利能力的提高，這種狀況必然影響我國商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的提高。競(jìng)爭(zhēng)力的高低，直接關(guān)系到商業(yè)銀行的生死存亡。

從目前我國國有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力來看，不僅在國際商業(yè)銀行市場(chǎng)上根本無力與西方實(shí)行綜合經(jīng)營的銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，甚至在國內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)上也難以應(yīng)付由于外資銀行進(jìn)入而造成的競(jìng)爭(zhēng)壓力和沖擊。在這種情況下，我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營模式有必要根據(jù)國際經(jīng)濟(jì)商業(yè)銀行形勢(shì)的發(fā)展變化進(jìn)行調(diào)整，認(rèn)真研究和探討采取綜合經(jīng)營模式。特別是我國加入WTO后，銀行業(yè)的保護(hù)期即將結(jié)束，在我國商業(yè)銀行市場(chǎng)面臨進(jìn)一步開放壓力的情況下，做出這樣的調(diào)整也是為了提高我國國有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措，使之能夠在國內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)上與外資銀行展開競(jìng)爭(zhēng)。

（二）應(yīng)對(duì)國內(nèi)其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)

現(xiàn)在，我國國有商業(yè)銀行目前在國內(nèi)商業(yè)銀行市場(chǎng)上依然占據(jù)了大部分份額，但其增長(zhǎng)速度卻遠(yuǎn)低于證券、保險(xiǎn)業(yè)等其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)利潤來源無非是存貸款利差。隨著各個(gè)非銀行商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)不斷的商業(yè)銀行創(chuàng)新和融資證券化趨勢(shì)，優(yōu)化傳統(tǒng)的利潤來源將受到巨大的挑戰(zhàn)。

首先，從負(fù)債業(yè)務(wù)方面看，我國商業(yè)銀行市場(chǎng)的發(fā)展必然帶來商業(yè)銀行產(chǎn)品多樣化，投資方式多元化，符合不同投資人特點(diǎn)的、個(gè)性化的商業(yè)銀行服務(wù)業(yè)將逐漸開發(fā)出來，居民的儲(chǔ)蓄會(huì)紛紛發(fā)生分流投向公債、股票和投資基金等更有利的方向，這樣，投資基金、保險(xiǎn)公司、貨幣基金、股票市場(chǎng)和養(yǎng)老基金都將是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。由于投資公司、保險(xiǎn)公司股票公司等機(jī)構(gòu)創(chuàng)造出的各種各樣存款性質(zhì)的商業(yè)銀行投資工具，更能滿足客戶多樣化的投資需求，因而，這時(shí)銀行穩(wěn)定的資金來源基礎(chǔ)發(fā)生動(dòng)搖，銀行傳統(tǒng)的匯總儲(chǔ)蓄、活期存款的壟斷地位受到挑戰(zhàn)。隨著這些機(jī)構(gòu)的迅猛發(fā)展，銀行資金來源急劇減少，利差基數(shù)減少，銀行利差收入會(huì)急劇下降，盈利形勢(shì)惡化，到那時(shí)，商業(yè)銀行就不得不尋找新的出路，以求生存和發(fā)展，商業(yè)銀行各業(yè)的交叉領(lǐng)域的廣大業(yè)務(wù)空間必會(huì)成為其業(yè)務(wù)發(fā)展的重要方面。

其次，從資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面看，由于多元化和資產(chǎn)證券化的需要，銀行原有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也會(huì)受到競(jìng)爭(zhēng)的壓力，如原有的住房消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)也會(huì)漸漸為建筑協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)滲透。同時(shí)，我國證券市場(chǎng)發(fā)展迅速，以股票市場(chǎng)為例，證券市場(chǎng)上無論是上市公司總數(shù)規(guī)模，還是資金規(guī)模都得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，證券市場(chǎng)等資本市場(chǎng)的發(fā)展會(huì)給其他非銀行商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)和大公司直接在貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)上籌資提供方便，通過股票市場(chǎng)的直接融資總體呈遞增趨勢(shì)，這在一定程度上顯示了我國銀行的間接商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向直接商業(yè)銀行這樣的一種趨勢(shì)。雖然，銀行在融資方面無論在現(xiàn)在還是將來一段時(shí)期內(nèi)依然占據(jù)主要地位，但隨著資本市場(chǎng)間接商業(yè)銀行的發(fā)展，這將削弱了銀行原來所占有的壟斷地位和在融資成本上的比較優(yōu)勢(shì)。激烈的競(jìng)爭(zhēng)已使國際商業(yè)銀行市場(chǎng)中發(fā)生“脫媒”現(xiàn)象，隨著銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行媒介作用降低，銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額縮小，銀行盈利也會(huì)受到影響。面對(duì)融資的證券化，商業(yè)銀行原有的在商業(yè)銀行市場(chǎng)的定位發(fā)生挑戰(zhàn)時(shí)，分業(yè)壓力、綜合呼聲會(huì)隨之增加。

再次，從表外業(yè)務(wù)看，表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)，包括了擔(dān)保、商業(yè)銀行衍生工具、貸款承諾、投資銀行業(yè)務(wù)及信托、咨詢、結(jié)算等。世界范圍內(nèi)，近年來，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，銀行一改過去將資產(chǎn)負(fù)債管理作為銀行關(guān)注重點(diǎn)的傳統(tǒng)。國外的銀行積極通過表外業(yè)務(wù)尋找利潤空間，國外銀行的表外業(yè)務(wù)十分發(fā)達(dá)一般占到業(yè)務(wù)收入的30—40%，而我國僅為10%左右，我國銀行業(yè)的利潤來源大部分來自存貸差利自、收入，大約占到90%。隨著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，銀行出于競(jìng)爭(zhēng)的壓力，為滿足客戶多樣化的需求，同時(shí)為與國際接軌，我國現(xiàn)在也在漸漸實(shí)行通用的巴塞爾協(xié)議的做法。提出了對(duì)商業(yè)銀行自有資本比率的要求，表外業(yè)務(wù)對(duì)自有資金的要求較低，有的非或有資產(chǎn)與非或有負(fù)債業(yè)務(wù)對(duì)自有資金的要求為零，銀行出于逃避對(duì)有資本比率的管理要求擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)成為必然的選擇。表外業(yè)務(wù)包括了商業(yè)銀行工具的交易以及收費(fèi)和出售貸款等取得收入的業(yè)務(wù)，它的商業(yè)銀行工具有許多是銀行與證券結(jié)合的產(chǎn)物，如投資銀行的部分業(yè)務(wù)，因而隨著不斷創(chuàng)新，表外業(yè)務(wù)的發(fā)展將會(huì)模糊銀行業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)的界限，使得分業(yè)與綜合的籬笆也被逐步拆除。

我國商業(yè)銀行不斷發(fā)展，將形成各非銀行商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的突起，使國有商業(yè)銀行面臨更多的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，對(duì)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)形成巨大壓力，使其不得不大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)，進(jìn)行商業(yè)銀行創(chuàng)新，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，這就不斷形成對(duì)原有分業(yè)經(jīng)營模式的突破。

（三）國有商業(yè)銀行自身發(fā)展的要求

安全性、流動(dòng)性和盈利性是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的基本要求。在一定的安全性、流動(dòng)性要求下，商業(yè)銀行的盈利性不可忽視，真正的商業(yè)銀行本質(zhì)內(nèi)涵是追求盈利最大化的“理性經(jīng)濟(jì)人”，在趨利避害原則下，實(shí)現(xiàn)盈利最大化是其從事經(jīng)營基本動(dòng)機(jī)，依據(jù)前文提到的綜合經(jīng)營具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)和吸引客戶的優(yōu)勢(shì)，隨著分業(yè)經(jīng)營下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利潤空間逐漸縮小，盈利最大化的實(shí)

現(xiàn)是建立在其經(jīng)營領(lǐng)域和業(yè)務(wù)空間不斷拓展基礎(chǔ)上的。在當(dāng)今，商業(yè)銀行證券化、電子化、信息化和一體化的發(fā)展格局下，把銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的空間定位于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，會(huì)抑制商業(yè)銀行功能的發(fā)揮，特別是國有商業(yè)銀行這樣具有一定規(guī)模和一定競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的銀行，分業(yè)經(jīng)營會(huì)成為其發(fā)展的障礙。同時(shí)，經(jīng)營手段的電子化、網(wǎng)絡(luò)化、信息化，使銀行綜合經(jīng)營的成本優(yōu)勢(shì)日益顯現(xiàn)出來，先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)為商業(yè)銀行拋棄“分業(yè)制”，實(shí)行“綜合制”提供了技術(shù)支持。因而隨著商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)制的不斷完善，外部監(jiān)管的加強(qiáng)，國有商業(yè)銀行自身的發(fā)展必然需要綜合經(jīng)營體制的建立。

三、我國商業(yè)銀行實(shí)施綜合經(jīng)營的可能性和必然性

具有業(yè)務(wù)多元化，商業(yè)銀行化特征的綜合經(jīng)營戰(zhàn)略順應(yīng)了世界商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流,以其靈活、多樣的全方位服務(wù)滿足了現(xiàn)代社會(huì)的需求,極大地推動(dòng)了一國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國專業(yè)銀行轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行之后,自主經(jīng)營自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)成為各銀行發(fā)展的宗旨追求利潤、自負(fù)盈虧必將使各商業(yè)銀行的經(jīng)營者的經(jīng)營觀念和體系發(fā)生改變,經(jīng)營的綜合性戰(zhàn)略已成為一種商業(yè)銀行的必由之路。另外,隨著電子技術(shù)的不斷進(jìn)步,商業(yè)銀行人才素質(zhì)的不斷提高國際間商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈,組合式商業(yè)銀行工具的大量涌現(xiàn),綜合經(jīng)營戰(zhàn)略作為一種商業(yè)銀行領(lǐng)域的新生事物必將受到更多的國家和地區(qū)的青睞,成為世界商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的主流。目前我國正積極復(fù)關(guān),與世界經(jīng)濟(jì)接軌,復(fù)關(guān)后,市場(chǎng)領(lǐng)域的壟斷地位就要被打破,競(jìng)爭(zhēng)將日益國際化。我國的商業(yè)銀行要想在競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳,與強(qiáng)大的外國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)抗衡,實(shí)施靈活、高效獨(dú)具特色的綜合經(jīng)營戰(zhàn)略將成為最佳選擇。

（一）在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面

隨著證券市場(chǎng)特別是政府債券市場(chǎng)的迅速發(fā)展以及證券流動(dòng)性的提高，商業(yè)銀行可以及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少庫存現(xiàn)金、存放央行、存放同業(yè)等一級(jí)準(zhǔn)備，逐步增加持有部分變現(xiàn)能力強(qiáng)且收益率較高的政府短期債券作為二線準(zhǔn)備，以優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)盈利能力。由于在機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)分布、傳統(tǒng)客戶群、資金實(shí)力、專業(yè)人才、信譽(yù)、信息方面具有絕對(duì)的實(shí)力和優(yōu)勢(shì)，商業(yè)銀行在發(fā)行、兌付、承銷、買賣政府債券方面將獲得巨大的發(fā)展空間。特別是現(xiàn)在我國又將政府債券的作用從單純彌補(bǔ)財(cái)政赤字發(fā)展為刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，政府債券的發(fā)行量將保持較大規(guī)模，商業(yè)銀行更是應(yīng)當(dāng)抓住機(jī)遇，在政府證券市場(chǎng)中保持并擴(kuò)大市場(chǎng)份額，獲取豐厚的利潤回報(bào)。

（二）在負(fù)債業(yè)務(wù)方面

直接融資的發(fā)展，給客戶資產(chǎn)組合更多的選擇?？蛻舨粷M足于把自己的商業(yè)銀行資產(chǎn)存放在銀行里，而更加看重投資類產(chǎn)品。商業(yè)銀行為拓展其負(fù)債業(yè)務(wù)，增加資金來源，必須要提供更多的包括證券、投資、保險(xiǎn)、基金、信用卡、外匯等在內(nèi)的有效商業(yè)銀行產(chǎn)品，才能進(jìn)一步鎖定客戶，使其在一站式商業(yè)銀行服務(wù)中得到滿意。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與證券公司和保險(xiǎn)公司的合作，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

（三）在中間業(yè)務(wù)方面

我國現(xiàn)行商業(yè)銀行法不允許商業(yè)銀行從事股票業(yè)務(wù)，但并沒有限制商業(yè)銀行從事與資本市場(chǎng)有關(guān)的中間業(yè)務(wù)。特別是在當(dāng)前傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域發(fā)展空間有限情況下，商業(yè)銀行可利用其在信息、專業(yè)水平、人力資源上的優(yōu)勢(shì)，積極推進(jìn)商業(yè)銀行創(chuàng)新，注意發(fā)展與資本市場(chǎng)有關(guān)的中間業(yè)務(wù):（1）資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)，如為企業(yè)的股份制改造和證券市場(chǎng)中的收購兼并提供資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)。（2）客戶理財(cái)業(yè)務(wù)，如涉及個(gè)人理財(cái)和公司理財(cái)?shù)淖稍兎?wù)。（3）資金結(jié)算與清算業(yè)務(wù)，如為券商資金往來提供結(jié)算、股票發(fā)行市場(chǎng)中申購款的收繳與結(jié)算等。（4）信息咨詢業(yè)務(wù)，如為企業(yè)提供國家產(chǎn)業(yè)政策、進(jìn)出口政策、投融資政策、財(cái)政貨幣政策等重要信息。（5）基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，如基金托管業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等。《商業(yè)銀行法》允許商業(yè)銀行發(fā)行商業(yè)銀行債券，發(fā)行、兌付、承銷政府債券等投資銀行業(yè)務(wù)。如在實(shí)踐中出現(xiàn):上海城市合作銀行推出了企業(yè)購并轉(zhuǎn)項(xiàng)貸款；中國工商銀行托管開元。

（四）在國際業(yè)務(wù)方面

由于國際業(yè)務(wù)往往較少受到國內(nèi)商業(yè)銀行法規(guī)的約束，商業(yè)銀行可以在國際業(yè)務(wù)中廣泛參與資本市場(chǎng)的運(yùn)作，如投資外國債券、在國外發(fā)行商業(yè)銀行債券、參加國際證券包銷和銀團(tuán)貨款等。商業(yè)銀行還可在境外購買、控股或新設(shè)一家專門從事投資銀行業(yè)務(wù)的公司，直接從事包括證券市場(chǎng)一級(jí)、二級(jí)市場(chǎng)在內(nèi)的全部業(yè)務(wù)，如:中國工商銀行收購香港西敏證券公司。對(duì)于國際網(wǎng)絡(luò)比較完善的商業(yè)銀行，則可嘗試全球保管業(yè)務(wù)，即跨國證券管理服務(wù)業(yè)務(wù)。

（五）在銀行IT業(yè)務(wù)方面

1999年底，全世界已有2700家銀行提供網(wǎng)上銀行的服務(wù)，不僅如此，使用者對(duì)在網(wǎng)上商業(yè)銀行的認(rèn)知度是很高的，62%的人認(rèn)為網(wǎng)上提供的信息超過與客戶面對(duì)面的交流，網(wǎng)上銀行具有全球性、全能性、全速性和全民性的特點(diǎn)。我國商業(yè)銀行可以通過銀行卡、網(wǎng)上銀行的服務(wù)，為客戶提供全方面的商業(yè)銀行服務(wù)。如:全國統(tǒng)一的銀行卡網(wǎng)絡(luò)中心將建立、銀行卡發(fā)行突破2億張、證券保險(xiǎn)通過網(wǎng)上銀行和銀行卡委托交易等。

結(jié)束語

自1933年美國等西方國家實(shí)行商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營模式而德國等一部分歐洲國家堅(jiān)持實(shí)行綜合經(jīng)營模式以來，綜合經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營一直是一個(gè)很有爭(zhēng)議的話題。尤其在目前，隨著技術(shù)的進(jìn)步、信息處理和傳輸手段的改進(jìn)，金融自由化、經(jīng)濟(jì)和金融全球一體化的趨勢(shì)不斷加強(qiáng)，越來越多的國家紛紛放棄原先的商業(yè)銀行分業(yè)經(jīng)營模式。隨著我國改革開放的程度不斷加深，我國商業(yè)銀行必然也會(huì)融入到世界銀行體系當(dāng)中，綜合經(jīng)營將是我國最終的選擇。

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篇5

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；投資銀行；發(fā)展對(duì)策

我國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)開辦時(shí)間不長(zhǎng)，與國外先進(jìn)商業(yè)銀行相比存在諸多劣勢(shì)，自身發(fā)展還存在問題，因此需要更進(jìn)一步發(fā)展。

一、我國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 。

我國的投資銀行發(fā)展較晚，第一家證券公司是1987年在深圳成立的深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)證券公司。從我國實(shí)踐來看，投資銀行業(yè)務(wù)最初是由商業(yè)銀行來輔助完成的。上世紀(jì)80年代中后期，隨著我國開放證券流通市場(chǎng)，原有商業(yè)銀行的證券業(yè)務(wù)逐漸被分離出來，各地區(qū)先后成立了一大批證券公司，形成了以證券公司為主的證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)體系。在隨后的十余年里，證券公司逐漸成為我國投資銀行業(yè)務(wù)的主體。但是，除了專業(yè)的證券公司以外，還有一大批業(yè)務(wù)范圍較為寬泛的信托投資公司、金融投資公司、產(chǎn)權(quán)交易與經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理公司、財(cái)務(wù)咨詢公司等在從事投資銀行的其他業(yè)務(wù)。

我國的投資銀行可以分為三種類型：第一種是全國性的，第二種是地區(qū)性的，第三種是民營性的。全國性的投資銀行又分為兩類：其一是以銀行系統(tǒng)為背景的證券公司，其二是以國務(wù)院直屬或國務(wù)院各部委為背景的信托投資公司。地區(qū)性的投資銀行主要是省市兩級(jí)的專業(yè)證券公司和信托公司。以上兩種類型的投資銀行依托國家在證券業(yè)務(wù)方面的特許經(jīng)營權(quán)在我國投資銀行業(yè)中占據(jù)了主體地位。民營性的投資銀行主要是一些投資管理公司、財(cái)務(wù)顧問公司和資產(chǎn)管理公司等，它們絕大多數(shù)是從過去為客戶提供管理咨詢和投資顧問業(yè)務(wù)發(fā)展起來的，有一定的資本實(shí)力，在企業(yè)并購、項(xiàng)目融資和金融創(chuàng)新方面具有很強(qiáng)的靈活性，正逐漸成為我國投資銀行領(lǐng)域的一支中堅(jiān)力量。

二、目前我國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)存在的問題

（一）業(yè)務(wù)功能不全

國際投行的主營業(yè)務(wù)在我國商業(yè)銀行中都沒有開展起來，商業(yè)銀行缺少核心業(yè)務(wù)，影響優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮，還不能算真正意義上開展投行業(yè)務(wù)。

（二）經(jīng)營品種簡(jiǎn)單

我國商業(yè)銀行從事的部分投行業(yè)務(wù)，大致分為咨詢顧問類、重組并購類、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與資產(chǎn)證券化、直接融資類四大類。盡管如此，投行業(yè)務(wù)開展的程度仍不深、業(yè)務(wù)范圍仍不廣，能從事兼并收購顧問業(yè)務(wù)、金融工程以及研究與發(fā)展類業(yè)務(wù)的屈指可數(shù)。

（三）對(duì)企業(yè)走出去支持不夠

境內(nèi)企業(yè)在海外上市的承銷業(yè)務(wù)大都交與合資公司或外資公司，我國的投資銀行還普遍缺乏聲譽(yù)，尤其是缺乏國際聲譽(yù)，國內(nèi)商業(yè)銀行尚不能為企業(yè)走出國門、參與國際化競(jìng)爭(zhēng)、海外兼并收購形成有力的支持。從西方發(fā)達(dá)國家看，現(xiàn)資銀行業(yè)的發(fā)展是以其大量經(jīng)營企業(yè)并購業(yè)務(wù)為標(biāo)志的，另外在資產(chǎn)管理和金融工程方面也都有優(yōu)異的表現(xiàn)。

此外，我國商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、在國際金融市場(chǎng)的參與程度等方面都不及國際大型投資銀行。

三、導(dǎo)致我國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)存在問題的原因

我國商業(yè)銀行開展投行業(yè)務(wù)的缺陷和問題是由多種原因造成的，主要有三個(gè)方面原因。

（一）分業(yè)經(jīng)營格局的制約

這是最重要的原因。隨著我國《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》陸續(xù)頒布，形成了分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的格局，這在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型初期有它的合理性和必要性。2001年國家推出了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》等法律法規(guī)，為商業(yè)銀行開展投行業(yè)務(wù)提供了政策空間。盡管商業(yè)銀行開展了常年財(cái)務(wù)顧問、銀團(tuán)貸款、結(jié)構(gòu)化融資、重組并購、短期融資券、資產(chǎn)證券化等一些證券公司未能開展或者未形成優(yōu)勢(shì)的投行業(yè)務(wù)，但證券的承銷、經(jīng)紀(jì)與交易等需要經(jīng)營牌照的業(yè)務(wù)仍未能開展，對(duì)商業(yè)銀行的全面服務(wù)功能形成制約，造成商業(yè)銀行的投行業(yè)務(wù)不能形成完整的業(yè)務(wù)價(jià)值鏈和全面的業(yè)務(wù)體系，很多投行業(yè)務(wù)只是投行業(yè)務(wù)整體價(jià)值鏈上的某幾個(gè)環(huán)節(jié)，要開展具有完整價(jià)值鏈的投行業(yè)務(wù)還需要國家政策和法律的進(jìn)一步調(diào)整。

（二）創(chuàng)新機(jī)制的缺失

在國外，投行模式、監(jiān)管環(huán)境、成熟程度、交易環(huán)境較為完善，投行業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類全，衍生產(chǎn)品、創(chuàng)新產(chǎn)品應(yīng)用較多。我國經(jīng)濟(jì)目前還是政府主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)，民營資本投資受到較多的限制，例如我國的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)還未能有效開展，風(fēng)險(xiǎn)投資的資金來源單一，規(guī)模不大，創(chuàng)業(yè)資本的退出渠道或退出機(jī)制問題尚未解決。貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)長(zhǎng)期割裂，使得我國商業(yè)銀行承擔(dān)了幾乎全部的金融風(fēng)險(xiǎn)，與經(jīng)營收益很大程度上不相匹配，也積累了中國金融業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行也需要進(jìn)入資本市場(chǎng)和其他金融市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)的匹配，合理分散風(fēng)險(xiǎn)。

（三）高素質(zhì)專業(yè)人員的缺乏

開展投行業(yè)務(wù)需

要大量的資料、專業(yè)的人才和先進(jìn)的技術(shù)。對(duì)于相關(guān)人員來講不僅需要懂得投資、融資、法律、產(chǎn)業(yè)分析、國民經(jīng)濟(jì)宏觀分析等廣博知識(shí)，而且能夠有捕捉商業(yè)機(jī)會(huì)、運(yùn)用談判技巧、把握恰當(dāng)時(shí)機(jī)、進(jìn)行對(duì)象挖掘和財(cái)務(wù)安排等高智力服務(wù)的本領(lǐng)?？梢哉f，人才、資本、品牌是構(gòu)成投資銀行的重要資產(chǎn)，最重要的資產(chǎn)是人才。高素質(zhì)專業(yè)人員稀缺是困擾我國投行業(yè)務(wù)發(fā)展的主要問題之一。

四、我國商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)的對(duì)策

我國直接融資領(lǐng)域的快速發(fā)展給從事間接融資的商業(yè)銀行帶來沖擊的同時(shí)，也帶來了業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和實(shí)施業(yè)務(wù)多元化的機(jī)遇，開啟了商業(yè)銀行進(jìn)入新的資本市場(chǎng)的渠道。針對(duì)我國投資銀行的現(xiàn)實(shí)格局和商業(yè)銀行開展投行業(yè)務(wù)的不足，可以采取以下主要措施。

（一）促進(jìn)商業(yè)銀行與投行業(yè)務(wù)的融合

在我國需要大力發(fā)展投行業(yè)務(wù)的今天，走西方發(fā)達(dá)國家那種自由競(jìng)爭(zhēng)、投行林立，到創(chuàng)建品牌、合并整合，再到做大做強(qiáng)，走出國門，積累過程是漫長(zhǎng)的，時(shí)間和成本顯然不允許。商業(yè)銀行是我國間接融資的主要渠道，走向混業(yè)經(jīng)營模式已是全球性趨勢(shì)，也是我國壯大投行業(yè)務(wù)的捷徑。從商業(yè)銀行進(jìn)一步拓展投行業(yè)務(wù)來說，有兩種途徑可選擇：一是商業(yè)銀行直接開展投行業(yè)務(wù)，早日爭(zhēng)取業(yè)務(wù)經(jīng)營牌照發(fā)放，二是成立金融控股公司從事投資銀行業(yè)務(wù)，如控股基金公司、證券公司、信托公司等，加快業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營步伐，促進(jìn)各類金融機(jī)構(gòu)在投行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的交叉融合、相互滲透。

（二）形成專業(yè)品牌和民族品牌

面對(duì)國際金融資本的快速滲透與競(jìng)爭(zhēng)，要保持國家對(duì)金融的控制力，提升金融業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力，我國有必要組建能夠同國外金融集團(tuán)抗衡的大型綜合化經(jīng)營金融企業(yè)，發(fā)展壯大本土的投行業(yè)務(wù)，以商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)來帶動(dòng)投行業(yè)務(wù)發(fā)展，將使我國商業(yè)銀行繼續(xù)成為大客戶的主要金融服務(wù)和產(chǎn)品提供者，通過投行業(yè)務(wù)使信貸客戶向投行客戶轉(zhuǎn)化。因此，商業(yè)銀行有必要大力拓展投行業(yè)務(wù)，培育出一批資金雄厚、有競(jìng)爭(zhēng)力、能充分參與我國資本市場(chǎng)發(fā)展和國有企業(yè)改革的投資銀行。

（三）創(chuàng)新產(chǎn)品，繁榮市場(chǎng)，滿足不同企業(yè)需求

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、信息技術(shù)的進(jìn)步、金融理論的深化尤其是金融工程的興起，使得投資銀行能夠運(yùn)用新興的金融工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和投資組合，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，為客（下轉(zhuǎn)第96頁）（上接第92頁）戶提供廣泛的增值服務(wù)，使得抵押債券、一攬子金融管理服務(wù)、杠桿收購（lbo）、期貨、期權(quán)、互換、資產(chǎn)證券化等衍生金融工具不斷涌現(xiàn)。商業(yè)銀行能通過組織專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)為企業(yè)提供從過橋融資（股權(quán)融資）、短券、中期票據(jù)、債券承銷、股票發(fā)行、票據(jù)融資、理財(cái)與投資等一攬子綜合解決方案。

隨著金融技術(shù)和市場(chǎng)的變化，資產(chǎn)證券化、各類衍生產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)投資、產(chǎn)業(yè)投資基金、私募股權(quán)投資基金等新產(chǎn)品和新服務(wù)方式不斷豐富著投資銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)涵。通過投行手段會(huì)推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)從“公司信貸”向“公司金融”轉(zhuǎn)變，從“持有貸款”向“經(jīng)營貸款”轉(zhuǎn)變，從“信貸銀行”向“信用銀行”轉(zhuǎn)變，為客戶提供更好的綜合金融服務(wù)。

（四）形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，完善配套的中介服務(wù)

發(fā)展投行業(yè)務(wù)需要大批的高素質(zhì)專業(yè)人才、強(qiáng)大的資本運(yùn)作能力以及豐富、廣泛的信息資源，使得商業(yè)銀行能在融資證券化、資產(chǎn)票據(jù)化的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中充分發(fā)揮資金中介的作用，而銀行及時(shí)擁有各類專業(yè)人才是不現(xiàn)實(shí)的，也加大了運(yùn)行成本，這就需要社會(huì)中介機(jī)構(gòu)提供良好的服務(wù)。銀行與中介機(jī)構(gòu)的合作將不斷加深。

參考文獻(xiàn)

呂清泉.我國商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)[j].金融經(jīng)濟(jì),2008(07).

篇6

【關(guān)鍵詞】分支機(jī)構(gòu) 法律地位 民事主體 行政相對(duì)人

我國商業(yè)銀行普遍實(shí)行“總分制”組織形式。除了總行外，還有大量分行、支行甚至分理處，統(tǒng)稱為分支機(jī)構(gòu)，與總行形成“統(tǒng)一法人、授權(quán)經(jīng)營”管理模式。這些分支機(jī)構(gòu)依法經(jīng)過審批設(shè)立，領(lǐng)取《營業(yè)執(zhí)照》，參與社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，其最終法律責(zé)任由商業(yè)銀行法人承擔(dān)。但由于我國目前尚無法人分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一、系統(tǒng)的立法，有關(guān)分支機(jī)構(gòu)法律地位的認(rèn)識(shí)和實(shí)踐較為混亂。為了維護(hù)正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)，保護(hù)法人分支機(jī)構(gòu)及其交易相對(duì)人的合法權(quán)益，有必要根據(jù)我國法律、法規(guī)以及司法實(shí)踐活動(dòng)對(duì)有關(guān)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)法律地位問題加以探討。

一、分支機(jī)構(gòu)無法人資格

作為商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)，在外部形式上常表現(xiàn)出與法人組織類似，比如，依法成立，擁有一定的財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)，有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和營業(yè)場(chǎng)所，具有一定的責(zé)任能力。但是，不論分支機(jī)構(gòu)如何表現(xiàn)出獨(dú)立性，都無法改變企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)從屬性的特點(diǎn)。第一，它是所屬法人的組成部分；第二，它只能為實(shí)現(xiàn)所屬法人宗旨，并在所屬法人授權(quán)且不超過法人業(yè)務(wù)范圍內(nèi)進(jìn)行活動(dòng)；第三，它可以有自己的名稱，但必須標(biāo)明其與所屬法人的隸屬關(guān)系；第四，它占有、使用的財(cái)產(chǎn)，是其所屬法人財(cái)產(chǎn)的組成部分；第五，它從事業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律后果最終由其所屬法人承擔(dān)；第六，它的管理人員非由內(nèi)部產(chǎn)生，而由其所屬法人指派；第七，它的設(shè)立只需履行簡(jiǎn)單的營業(yè)登記手續(xù)即可。[1]

二、分支機(jī)構(gòu)的民事主體資格

民事主體是民事法律規(guī)范中最基本的概念之一，是指參與民事法律關(guān)系，享有民事權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的“人”。民事主體，或者說民法的“人”的范圍，是隨著社會(huì)發(fā)展而變化的。傳統(tǒng)理論認(rèn)為，民事主體只包括自然人、法人，而將作為法人分支機(jī)構(gòu)的非法人組織排除在外。但隨著社會(huì)生活發(fā)展豐富，國家、個(gè)人合伙以及企業(yè)聯(lián)營等非法人組織持續(xù)大量地參與民事活動(dòng)，導(dǎo)致民事主體范圍不斷擴(kuò)大，非法人組織沒有民事主體資格的傳統(tǒng)觀念正面臨挑戰(zhàn)，[2]因此，學(xué)者建議，我國民事基本法應(yīng)明確賦予企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)民事主體資格，[3]或者將其作為第三獨(dú)立民事主體對(duì)待。[4]

事實(shí)上，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已經(jīng)廣泛地、經(jīng)常地作為民事主體出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)生活中，比如以分支機(jī)構(gòu)名義進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)、締結(jié)相關(guān)合約，作為權(quán)利人享有相關(guān)財(cái)產(chǎn)權(quán)益，以分支機(jī)構(gòu)名義參加訴訟，甚至承擔(dān)民事責(zé)任等。相應(yīng)地，有關(guān)法律法規(guī)也對(duì)企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)參與民事活動(dòng)做了規(guī)范。比如，《商業(yè)銀行法》第22條規(guī)定，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展經(jīng)營，《著作權(quán)法》明確賦予“其他組織”參與民事法律關(guān)系的資格，《最高人民法院關(guān)于適用的若干意見第40、41條直接賦予“其他組織”以訴訟主體資格，并進(jìn)一步解釋其他組織包含企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)。

（一）以分支機(jī)構(gòu)名義簽約

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，市場(chǎng)主體的經(jīng)營活動(dòng)主要通過契約方式完成，經(jīng)營權(quán)最終表現(xiàn)為對(duì)外簽約權(quán)。分支機(jī)構(gòu)作為商業(yè)銀行法人在特定區(qū)域設(shè)立的經(jīng)營主體，享有經(jīng)營權(quán)或者是簽約權(quán)，既是分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的目，也是分支機(jī)構(gòu)存在的條件。

分支機(jī)構(gòu)享有多大范圍的簽約權(quán)，取決于商業(yè)銀行法人意志。一般來說，分支機(jī)構(gòu)的權(quán)限首先體現(xiàn)在依法登記的經(jīng)營范圍內(nèi)。若營業(yè)執(zhí)照中無確定的經(jīng)營范圍（比如僅作“依照有關(guān)法律法規(guī)批準(zhǔn)”等概括性規(guī)定），則分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍應(yīng)當(dāng)?shù)韧谏虡I(yè)銀行法人。若分支機(jī)構(gòu)的行為超越（營業(yè)執(zhí)照）登記的經(jīng)營范圍，則應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行法人書面授權(quán)，或者事后認(rèn)可，否則，商業(yè)銀行有權(quán)主張分支機(jī)構(gòu)行為無效。

分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的簽約權(quán)，表現(xiàn)在分支機(jī)構(gòu)可以在經(jīng)營范圍內(nèi)以自己的名義與相對(duì)人簽署相關(guān)合同、協(xié)議或者達(dá)成合意，其負(fù)責(zé)人作為當(dāng)然的有權(quán)代表，在該類合同、協(xié)議或者合意文件上簽字，具有法律效力。若分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在以商業(yè)銀行法人為一方當(dāng)事人的合約上簽字的，由于該負(fù)責(zé)人不屬于法人機(jī)構(gòu)的法定代表人，則只能以授權(quán)代表的身份行使簽字權(quán)，且應(yīng)有法人機(jī)構(gòu)法定代表人的明確授權(quán)，否則，該簽署行為可能無效。所謂分支機(jī)構(gòu)自己的名義，當(dāng)然是冠以商業(yè)銀行法人名稱的經(jīng)過注冊(cè)登記的分支機(jī)構(gòu)名稱，而不是其他別的名稱。

國家工商行政管理局曾在《關(guān)于領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)能否直接對(duì)外簽訂合同問題的答復(fù)》中卻規(guī)定，企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)對(duì)外不能直接以自己的名義簽訂合同，而只能根據(jù)它所歸屬的法人的明確授權(quán)，并以該法人的名義簽訂，由合同產(chǎn)生的一切權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任均由它所歸屬的法人享有或承擔(dān)；分支機(jī)構(gòu)以自己名義所簽訂的合同，以及它未經(jīng)歸屬的法人事前明示授權(quán)或者事后明示追認(rèn)而以該法人名義所簽訂的合同，工商行政管理機(jī)關(guān)應(yīng)確認(rèn)無效。這一答復(fù)，一方面違反《合同法》規(guī)定，并與《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定自相矛盾，一方面與現(xiàn)實(shí)嚴(yán)重不符，且其效力有限，應(yīng)當(dāng)明確廢止。

（二）民事訴訟主體

盡管我國《民法通則》只認(rèn)可自然人、法人的人格地位，有關(guān)分支機(jī)構(gòu)的民事主體地位尚存疑，但是，作為商業(yè)銀行法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的“其他組織”，《民事訴訟法》則充分肯定了分支機(jī)構(gòu)的訴訟主體地位，即分支機(jī)構(gòu)可以以自己的名義進(jìn)行訴訟，是受法院裁判拘束的利害關(guān)系人。

需要說明的是，分支機(jī)構(gòu)參與民事訴訟作為原告時(shí)，應(yīng)以自己名義，而不必將商業(yè)銀行法人作為原告或者共同原告，除非分支機(jī)構(gòu)被依法撤銷，或者商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)明確表示將取代分支機(jī)構(gòu)作為原告。

當(dāng)分支機(jī)構(gòu)作為被告時(shí)，應(yīng)以其名義獨(dú)立參加訴訟，無需將商業(yè)銀行法人取代分支機(jī)構(gòu)作為被告，或者將其作為共同被告。這是因?yàn)?，訴訟主體只表明誰是具體訴訟活動(dòng)的當(dāng)事人，至于該當(dāng)事人無力履行義務(wù)時(shí)應(yīng)替代履行的其他人，并不一定作為該訴訟的當(dāng)事人，而且，作為依法核準(zhǔn)登記并領(lǐng)取《營業(yè)執(zhí)照》的分支機(jī)構(gòu)，完全有權(quán)利以自己名義獨(dú)立參加訴訟活動(dòng)。如果將其法人機(jī)構(gòu)作為共同被告或者以法人機(jī)構(gòu)取代分支機(jī)構(gòu)作為被告，不利于法院及時(shí)查清事實(shí)，解決糾紛，也對(duì)權(quán)利人權(quán)益保護(hù)無任何積極作用。正是基于此考慮，《最高人民法院關(guān)于適用若干問題的解釋》第124條規(guī)定，企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)為他人提供保證的，人民法院在審理保證糾紛案件中可以將該企業(yè)法人作為共同被告參加訴訟，但是商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)提供保證的除外。

（三）民事責(zé)任承擔(dān)

商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)雖不具有法人資格，但是其可以作為民事訴訟的被告但，擁有相應(yīng)財(cái)產(chǎn)，[5]理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，只有當(dāng)自有資產(chǎn)不足以承擔(dān)責(zé)任的，方可要求其所屬法人承擔(dān)。《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》第78條規(guī)定，“被執(zhí)行人為企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不能清償債務(wù)時(shí)，可以裁定企業(yè)法人為被執(zhí)行人。企業(yè)法人直接經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)仍不能清償債務(wù)的，人民法院可以裁定執(zhí)行該企業(yè)法人其他分支機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)。”可見，在司法實(shí)踐中，作為商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)完全可以成為民事責(zé)任主體，首先以自己財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任，當(dāng)自有財(cái)產(chǎn)不足時(shí)，法院可以直接裁定執(zhí)行其所屬法人甚至所屬法人其他分支機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，無需通過追加被告另行審判的形式。

三、作為行政法律關(guān)系的相對(duì)人資格

所謂行政法律關(guān)系，是指由行政法律規(guī)范調(diào)整的，因行政主體行使職權(quán)而形成的行政關(guān)系。[6]行政法律關(guān)系的主體一方是行政主體，另一方是行政相對(duì)人。行政相對(duì)人，就是在行政法律關(guān)系中與行政主體相對(duì)應(yīng)，處于被管理和被支配地位的機(jī)關(guān)、組織或者個(gè)人。它一般包括自然人、法人、其他組織。對(duì)前兩種人之概念、特征和構(gòu)成要件，法學(xué)理論和司法實(shí)踐都清楚無疑，唯對(duì)第三種人即其他組織在概念、構(gòu)成要件的認(rèn)識(shí)上，可謂紛繁復(fù)雜。

盡管如此，筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行法人分支機(jī)構(gòu)依法核準(zhǔn)登記、領(lǐng)取《營業(yè)執(zhí)照》進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)，參與行政活動(dòng)，接受有關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管，屬于我國行政法律關(guān)系中的“其他組織”，必然成為行政法律關(guān)系的相對(duì)人。

我國《行政許可法》、《行政處罰法》、《行政訴訟法》等規(guī)定，“其他組織”是行政法律關(guān)系的主體之。上述法律均為對(duì)“其他組織”作明確界定，但依據(jù)《最高人民法院關(guān)于執(zhí)行若干問題的解釋》第97條規(guī)定，人民法院審理行政案件，除依照行政訴訟法和本解釋外可以參照民事訴訟的有關(guān)規(guī)定。1992年出臺(tái)并實(shí)施的《最高人民法院關(guān)于適用若干問題的意見》第40條規(guī)定，民事訴訟法第49條規(guī)定的其他組織是指合法成立、有一定的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)產(chǎn)，但又不具備法人資格的組織，包括“法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)”?！秶夜ど绦姓芾砭株P(guān)于認(rèn)定違法主體有關(guān)問題的答復(fù)》（工商企字[1999]第233號(hào)）規(guī)定：“……各類企業(yè)法人設(shè)立的不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)，均屬于從事經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)組織（企業(yè)和經(jīng)營單位），依照《行政處罰法》等現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，該經(jīng)濟(jì)組織可以作為行政處罰案件的當(dāng)事人，當(dāng)該經(jīng)濟(jì)組織不能完全承擔(dān)有關(guān)行政責(zé)任時(shí)，應(yīng)由其所隸屬的企業(yè)法人承擔(dān)?！绷硗猓瑥你y行業(yè)監(jiān)管的實(shí)際情況看，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)受銀監(jiān)會(huì)當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)監(jiān)管，其違法行為由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行處罰。從銀行分支機(jī)構(gòu)面臨的行政責(zé)任來看，除罰款可能由于數(shù)額巨大超出分支機(jī)構(gòu)支付能力需要商業(yè)銀行法人繳納外，其他如警告、沒收違法所得、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷金融許可證、取消高級(jí)管理人員任職資格等處罰措施，均可由分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立承擔(dān)，不存在分支機(jī)構(gòu)因責(zé)任能力不足不能成為行政相對(duì)人的理由。因此，要正確認(rèn)識(shí)分支機(jī)構(gòu)作為行政相對(duì)人的資格，避免行政執(zhí)法中出現(xiàn)“合并處罰”或者越級(jí)處罰等程序性錯(cuò)誤。

綜上分析可見，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)雖然不具有法人資格，但是具有民事主體資格和行政相對(duì)人資格，能較為充分地參與市場(chǎng)經(jīng)營和社會(huì)生活。這無疑極大地提高了商業(yè)銀行法人經(jīng)營效益，同時(shí)，也因?yàn)榉种C(jī)構(gòu)的最終責(zé)任由商業(yè)銀行承擔(dān)，這樣的便利和充分也無疑增加了商業(yè)銀行法人的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，合理選擇分支機(jī)構(gòu)形式，[7]科學(xué)進(jìn)行授權(quán)管理，嚴(yán)格監(jiān)督與考核，是“統(tǒng)一法人、授權(quán)經(jīng)營”的商業(yè)銀行管理模式下面臨的重要課題。

參考文獻(xiàn)

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[2]查全紅.論企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)的法律地位.《理論建設(shè)》，2013年第2期.

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[4]江平，趙旭.法人分支機(jī)構(gòu)法律地位析，《中國法學(xué)》，1991年第5期；張曉鷗，吳一鳴.論“其他組織”的法律地位——兼論民事主體標(biāo)準(zhǔn)，《南通職業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》，2003年6月；查全紅.論企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)的法律地位.《理論建設(shè)》，2013年第2期.

[5]關(guān)于分支機(jī)構(gòu)是否擁有財(cái)產(chǎn)，有不同意見。參見付家東“論分公司的法律地位”，《湘潭師范學(xué)院學(xué)報(bào)》，2005年5月。但是，筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)依據(jù)總行授權(quán)占有的營運(yùn)資金，以及購置的車輛、房產(chǎn)等資產(chǎn)，均屬于分支機(jī)構(gòu)所有。分支機(jī)構(gòu)擁有一定財(cái)產(chǎn)是不爭(zhēng)的事實(shí).

[6]張正釗主編.《行政法與行政訴訟法》.中國人民大學(xué)出版社，1999年12月底1版，第31頁.

篇7

商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的制約因素

法律法規(guī)約束隨著世界經(jīng)濟(jì)與金融一體化的發(fā)展，國際銀行業(yè)呈現(xiàn)出不可阻擋的混業(yè)經(jīng)營趨勢(shì)。盡管如此，基于風(fēng)險(xiǎn)等因素考慮，當(dāng)前我國金融業(yè)依然實(shí)施的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管模式。我國《商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。同時(shí)，第3條中規(guī)定了允許商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)和部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這也為商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營開了一個(gè)口子。分業(yè)經(jīng)營模式不僅造成金融資源的極大浪費(fèi)，而且不利于商業(yè)銀行開展資本市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)的表外業(yè)務(wù)，限制了表外業(yè)務(wù)發(fā)展空間。隨著我國金融業(yè)的不斷發(fā)展和國際競(jìng)爭(zhēng)的需要，我國金融業(yè)出現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營的趨勢(shì)。如2008年1月，銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)簽署《關(guān)于加強(qiáng)銀保深層次合作和跨業(yè)監(jiān)管合作諒解備忘錄》，允許銀行與保險(xiǎn)公司相互持股?？梢灶A(yù)見，我國金融業(yè)逐步走向綜合經(jīng)營已是勢(shì)在必行，未來我國表外業(yè)務(wù)發(fā)展的法律法規(guī)障礙也將逐漸得以消除。市場(chǎng)環(huán)境約束一是社會(huì)信用環(huán)境的約束。狹義的表外業(yè)務(wù)本身就是商業(yè)信用的一種替代，其發(fā)展壯大依賴于良好的社會(huì)信息環(huán)境，而我國當(dāng)前還面臨著社會(huì)信用意識(shí)較淡薄；社會(huì)信用體系不甚健全；信用的法律保障難以到位等問題。一些地方存在隨意違約、無理拒付、拖延和逃廢債的現(xiàn)象，導(dǎo)致開展表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)急劇增加。二是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性的約束。我國金融市場(chǎng)起步較晚，發(fā)展更多地依賴于政策環(huán)境。利率的上下限管理為商業(yè)銀行獲取巨大的利差收入提供了方便。因此，商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的意識(shí)依然不是很強(qiáng)烈。三是市場(chǎng)發(fā)育程度的約束。一些表外業(yè)務(wù)的開展依賴于金融市場(chǎng)的培育和完善，如金融衍生品交易市場(chǎng)不活躍，衍生交易類表外業(yè)務(wù)就難以發(fā)展壯大。監(jiān)管滯后約束一是金融監(jiān)管依然重表內(nèi)、輕表外，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并沒有引起監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)的足夠重視。宏觀審慎管理理念提出以后，金融監(jiān)管要求更加重視順周期和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問題，即將實(shí)施的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了更高標(biāo)準(zhǔn)的資本金要求，但是依然沒有足夠重視表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)部分表外業(yè)務(wù)的管理仍不規(guī)范。在概念上較多地采用中間業(yè)務(wù)概念，而不是國際上通行的表外業(yè)務(wù)；在管理上對(duì)表外業(yè)務(wù)的范圍和管理沒有統(tǒng)一、明確的規(guī)定，使商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新缺乏規(guī)范和引導(dǎo)，界限難以把握。同時(shí)，部分表外業(yè)務(wù)監(jiān)管還存在空白。三是現(xiàn)行財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)表外業(yè)務(wù)的披露內(nèi)容和范圍均無法準(zhǔn)確體現(xiàn)，表外業(yè)務(wù)多數(shù)只出現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表的腳注中，使監(jiān)管部門無法準(zhǔn)確衡量和判斷表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分布和風(fēng)險(xiǎn)程度。四是表外業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和多樣性也加大金融監(jiān)管的難度。創(chuàng)新意識(shí)和體制制約表外業(yè)務(wù)開發(fā)和發(fā)展都需要金融創(chuàng)新，當(dāng)前我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)借鑒國外的居多，自身創(chuàng)新開發(fā)的很少；各商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)種類高度趨同，缺乏異質(zhì)性和特色性表外業(yè)務(wù)品種，這集中反映了我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)。同時(shí)，由于表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新投入大，收益風(fēng)險(xiǎn)不確定性強(qiáng)，而一項(xiàng)創(chuàng)新性表外業(yè)務(wù)也很容易被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所模仿，因此商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)力不強(qiáng)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的最大動(dòng)力來自利潤驅(qū)動(dòng)，只有在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利潤日漸收緊的條件下，開拓新業(yè)務(wù)的動(dòng)力才會(huì)越強(qiáng)。此外，商業(yè)銀行的管理體制也制約了表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。當(dāng)前商業(yè)銀行實(shí)行“一級(jí)法人”管理下的授權(quán)分級(jí)管理辦法，基層商業(yè)銀行必須按照上級(jí)授權(quán)范圍進(jìn)行經(jīng)營，在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新上缺乏主導(dǎo)型，而由上級(jí)行統(tǒng)一開發(fā)的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品有時(shí)難以適應(yīng)各地市場(chǎng)需要。人才和技術(shù)約束商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新和發(fā)展需要大量的高素質(zhì)人才，還需要先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備。表外業(yè)務(wù)發(fā)展需要一批懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理、善營銷的復(fù)合型人才，這對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員提高了更高的要求。當(dāng)前我國銀行體系中還比較缺乏善于創(chuàng)新，精于設(shè)計(jì)和通曉國際業(yè)務(wù)的高層次、復(fù)合型人才，這也成為我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的重要制約因素之一。同時(shí)，表外業(yè)務(wù)發(fā)展還依賴于先進(jìn)的計(jì)算機(jī)和信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，服務(wù)手段的先進(jìn)程度影響著表外業(yè)務(wù)的發(fā)展程度，當(dāng)前，我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的服務(wù)手段科技化程度依然偏低，比較缺乏高效快捷的結(jié)算支付系統(tǒng)、完善的管理信息系統(tǒng)及通訊網(wǎng)絡(luò)。

推動(dòng)我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策建議

穩(wěn)步推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營已經(jīng)成為一種國際化發(fā)展趨勢(shì)，我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營模式必然向綜合經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行開展綜合化經(jīng)營既順應(yīng)了國際金融業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)，也順應(yīng)了商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。就國內(nèi)而言，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營不僅能夠優(yōu)化金融資源配置，提升金融服務(wù)水平，而且將為表外業(yè)務(wù)發(fā)展開辟廣闊的空間。就國際而言，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營不僅是面對(duì)日益激烈的國際競(jìng)爭(zhēng)需要，而且是我國商業(yè)銀行“走出去”的必然選擇。如果能夠順利推進(jìn)金融業(yè)綜合化經(jīng)營，我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)將逐步從以收付、結(jié)算類為主的勞動(dòng)密集型，向以涉及資產(chǎn)業(yè)務(wù)的資金密集型和以金融衍生品種為主的知識(shí)密集型轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)化轉(zhuǎn)型。為此，一是需要修訂完善相應(yīng)的法律法規(guī)，如《商業(yè)銀行法》、《證券法》和《保險(xiǎn)法》等，為金融業(yè)綜合經(jīng)營破除法律上的障礙。二是需要加大政策對(duì)表外業(yè)務(wù)的支持力度，營造一個(gè)適度寬松的環(huán)境，為商業(yè)銀行開展綜合性經(jīng)營業(yè)務(wù)提供政策空間。短期內(nèi)，基于風(fēng)險(xiǎn)考慮，可以從發(fā)達(dá)國家已經(jīng)比較成熟的表外業(yè)務(wù)開始做起，再做比較復(fù)雜的金融衍生業(yè)務(wù)等。優(yōu)化業(yè)務(wù)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境為推動(dòng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展，需要完善相應(yīng)的市場(chǎng)環(huán)境。一是優(yōu)化社會(huì)信用環(huán)境。對(duì)此需要加大社會(huì)信用體系等金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度；加大信用宣傳和教育力度以及加大對(duì)故意違約、逃債等行為的處罰力度。二是逐步放松金融管制。為了建立更加公平、公正的金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，要破除金融壟斷和行政管制，逐步放開對(duì)民間資本進(jìn)入金融業(yè)的各種限制，加快發(fā)展民營金融機(jī)構(gòu)，建立完善消費(fèi)者保護(hù)機(jī)制等。同時(shí)，需要穩(wěn)步推進(jìn)利率和匯率市場(chǎng)化，為表外業(yè)務(wù)的價(jià)格形成機(jī)制和信息傳遞機(jī)制提供良好的市場(chǎng)基礎(chǔ)。三是規(guī)范發(fā)展債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)、衍生金融市場(chǎng)等，這些市場(chǎng)的建立完善是表外業(yè)務(wù)發(fā)展的市場(chǎng)基礎(chǔ)。強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)防范要構(gòu)建健全的表外業(yè)務(wù)公司管理架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度并落實(shí)執(zhí)行。要根據(jù)日常管理、檢查排查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作中發(fā)現(xiàn)的表外業(yè)務(wù)管理和操作中的問題，及時(shí)修訂完善相關(guān)表外業(yè)務(wù)的管理辦法和流程操作手冊(cè)。要進(jìn)一步強(qiáng)化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)的審批流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和監(jiān)測(cè)、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)等電子化功能，通過系統(tǒng)強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并且加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)排查工作，合理控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，密切關(guān)注受內(nèi)外部環(huán)境影響較大的行業(yè)及企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，防止表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向表內(nèi)轉(zhuǎn)化。加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管一是需要從觀念上重視對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管，把表外業(yè)務(wù)監(jiān)管放在與傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)同等重要地位上。二是修訂完善《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，對(duì)表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)進(jìn)行清晰地界定和分類，在此基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的管理和實(shí)施細(xì)則。三是為適應(yīng)表外業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，應(yīng)完善會(huì)計(jì)核算科目，全面核算各種表外業(yè)務(wù)收入，系統(tǒng)、清楚的反映或有資產(chǎn)及或有負(fù)債的相關(guān)信息，促使商業(yè)銀行更加規(guī)范地發(fā)展表外業(yè)務(wù)。在金融統(tǒng)計(jì)上，應(yīng)在分類管理基礎(chǔ)上，建立表外業(yè)務(wù)分類統(tǒng)計(jì)制度，便于相關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)控金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。四是建立完善商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的部門協(xié)調(diào)機(jī)制，提高表外業(yè)務(wù)的協(xié)同監(jiān)管水平。加快表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展為推進(jìn)表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展，一是商業(yè)銀行需要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，從觀念上重視發(fā)展表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)不僅能夠增加商業(yè)銀行的經(jīng)營收入，還有助于商業(yè)銀行降低經(jīng)營成本和增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行應(yīng)該將發(fā)展表外業(yè)務(wù)作為業(yè)務(wù)拓展的重點(diǎn)方向。二是商業(yè)銀行要加大表外業(yè)務(wù)的營銷力度。由于表外業(yè)務(wù)，尤其是創(chuàng)新性表外業(yè)務(wù)對(duì)于消費(fèi)者來講，很可能是陌生的，如何讓消費(fèi)者接受是業(yè)務(wù)成功的關(guān)鍵，因此需要加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)的營銷力度。三是完善商業(yè)銀行的管理體制。在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新上，應(yīng)該進(jìn)一步下放產(chǎn)品創(chuàng)新權(quán)限。商業(yè)銀行總部應(yīng)該鼓勵(lì)省分行或支行積極根據(jù)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展環(huán)境，開發(fā)出適應(yīng)本地區(qū)的表外業(yè)務(wù)。此外，為了激勵(lì)商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展表外業(yè)務(wù)，還需要進(jìn)一步放松金融管制，提高金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性。加大人才和技術(shù)投入力度在人才投入上，一是重視對(duì)表外業(yè)務(wù)人才的引進(jìn)、吸收和培養(yǎng)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)人員配置既可以通過外部招聘，引進(jìn)和吸收來滿足，也可以通過內(nèi)部培養(yǎng)來實(shí)現(xiàn)。在外部招聘上，尤其要重視從外資銀行引進(jìn)一批具有表外業(yè)務(wù)開發(fā)經(jīng)驗(yàn)的人員，通過學(xué)習(xí)外資銀行先進(jìn)管理和開發(fā)經(jīng)驗(yàn)來提升表外業(yè)務(wù)發(fā)展能力。在內(nèi)部培養(yǎng)上，尤其要優(yōu)化內(nèi)部招聘的選人途徑，選擇有創(chuàng)新意識(shí)、專業(yè)背景扎實(shí)、外語能力強(qiáng)的員工去國內(nèi)外學(xué)習(xí)培訓(xùn)后，配置到相應(yīng)的崗位。同時(shí)，還要鼓勵(lì)員工不斷學(xué)習(xí)進(jìn)步，參加資產(chǎn)評(píng)估師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)律師、證券咨詢?nèi)藛T和基金托管人員等各種執(zhí)業(yè)考試，提升員工的綜合和專業(yè)知識(shí)水平。二是建立合理的績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)制度。表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新性產(chǎn)品的開發(fā)具有基礎(chǔ)性，在未投入市場(chǎng)并盈利之前，難以看到其價(jià)值，因此對(duì)于表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新開發(fā)人員，尤其要重視其績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)，不僅要衡量其給銀行帶來的直接效益，也要衡量其給銀行帶來的間接效應(yīng)，可以考慮為研發(fā)人員設(shè)立攻關(guān)基金，獎(jiǎng)勵(lì)在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中作做出的貢獻(xiàn)。在技術(shù)投入上，對(duì)于大型商業(yè)銀行，可以考慮自行開發(fā)或者與科技機(jī)構(gòu)、大學(xué)等合作開發(fā)等形式；對(duì)于中小型商業(yè)銀行來講，最好采取技術(shù)外包等形式。

本文作者：王琦瑛工作單位：中國建設(shè)銀行浙江省分行

篇8

【關(guān)鍵詞】我國商業(yè)銀行 理財(cái)業(yè)務(wù) 法律風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)在中國是一個(gè)相對(duì)新興的銀行業(yè)務(wù)，它的開展主要發(fā)生在商業(yè)銀行和客戶之間。由于相關(guān)法律、法規(guī)的不完善和當(dāng)事人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)等原因，在開展理財(cái)業(yè)務(wù)的過程中暴露了許多問題，而剛剛經(jīng)歷的金融危機(jī)更讓各方對(duì)該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。商業(yè)銀行如何在保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展的同時(shí)避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，客戶如何保護(hù)自己的合法權(quán)益等問題都引起了各界的關(guān)注，因此商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)問題的提出成為必然。

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵及其在我國的發(fā)展

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵。關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的定義，目前尚無一個(gè)統(tǒng)一的概念。根據(jù)美國理財(cái)師資格鑒定委員會(huì)的定義，個(gè)人理財(cái)指的是為了實(shí)現(xiàn)個(gè)人的人生目標(biāo)從而制定出的一套能夠充分利用自身財(cái)務(wù)資源的程序。而根據(jù)我國《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理暫行辦法》，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化的服務(wù)活動(dòng)。綜合來講個(gè)人理財(cái)就是銀行的理財(cái)人員通過對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、生活習(xí)慣和風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素進(jìn)行分析，并結(jié)合客戶的理財(cái)目標(biāo)協(xié)助客戶或幫助客戶制定一套綜合性的理財(cái)方案的金融服務(wù)。這種金融服務(wù)不局限于某些特定的理財(cái)產(chǎn)品或理財(cái)渠道，而是通過對(duì)客戶的各種需求和實(shí)際狀況進(jìn)行綜合性分析從而提出一套有針對(duì)性的金融組合規(guī)劃。這是一種更高層次、個(gè)性化、創(chuàng)新性和全方位的金融服務(wù)。

我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。1997年，“理財(cái)”這一最早于60年代出現(xiàn)于美國的名詞，終于在中國有了一個(gè)雛形。中信實(shí)業(yè)銀行廣州分行率先在國內(nèi)銀行界成立了私人銀行部。1998年，中國工商銀行的上海浙江天津等5家分行，根據(jù)總行的部署，分別在轄區(qū)內(nèi)選擇一些軟硬件條件符合要求的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行“個(gè)人理財(cái)”的試點(diǎn)。短短的十幾年時(shí)間，理財(cái)這個(gè)名詞已經(jīng)被廣泛推介和認(rèn)知。近年來，理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)了如下特點(diǎn)：產(chǎn)品資金投資渠道的多元化；產(chǎn)品收益率幅度不斷擴(kuò)大；產(chǎn)品國際化趨勢(shì)加強(qiáng)；結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品主導(dǎo)了市場(chǎng)。

我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)中的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

所謂“風(fēng)險(xiǎn)”在金融學(xué)中定義為“不確定性”，即市場(chǎng)變量的實(shí)際走勢(shì)與預(yù)期之間的差異。法律風(fēng)險(xiǎn)也被新巴塞爾協(xié)議單獨(dú)列為銀行經(jīng)營所面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一。我國《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范給予了高度重視，并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)作為我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容之一。根據(jù)我國商業(yè)銀行的具體情況，可以將個(gè)人理業(yè)務(wù)開展過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)做如下分類：

市場(chǎng)準(zhǔn)入法律風(fēng)險(xiǎn)?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十五條和四十六條將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)制分為兩類，即審批制和報(bào)告制。如果商業(yè)銀行不注意個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品性質(zhì)的定位，可能發(fā)生該向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)批準(zhǔn)的未申請(qǐng)，或者該報(bào)告未能及時(shí)地報(bào)告。這種準(zhǔn)入程序上的瑕疵，既可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從而招致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的懲罰，還可能成為與客戶發(fā)生糾紛時(shí)承擔(dān)有關(guān)民事賠償責(zé)任的根源之一。

理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅體現(xiàn)了銀行在滿足不同客戶差異化需求方面的金融創(chuàng)新能力，也是對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力的一種考驗(yàn)，在理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)中主要會(huì)出現(xiàn)下列幾種法律風(fēng)險(xiǎn)：理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化中的法律風(fēng)險(xiǎn)；理財(cái)產(chǎn)品法律定位不當(dāng)引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)；理財(cái)產(chǎn)品違反財(cái)務(wù)稅收的風(fēng)險(xiǎn)。

理財(cái)產(chǎn)品宣傳和銷售中的法律風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和銷售是理財(cái)業(yè)務(wù)開展一個(gè)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，同時(shí)也是法律風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)比較密集的環(huán)節(jié)。盡管我國相關(guān)法律法規(guī)要求商業(yè)銀行必須遵守相關(guān)要求并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任和后果，但實(shí)際效果并不明顯。具體來說，銀行在宣傳和銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)主要面臨以下幾種風(fēng)險(xiǎn)：宣傳和銷售理財(cái)產(chǎn)品操作不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn)；理財(cái)產(chǎn)品收費(fèi)違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)提示不當(dāng)、不充分的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

理財(cái)資金使用中的法律風(fēng)險(xiǎn)。《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十九條規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算，采用科學(xué)合理的測(cè)算方式預(yù)測(cè)理財(cái)投資組合的收益率。在理財(cái)資金使用中商業(yè)銀行應(yīng)該在遵守相關(guān)法律的前提下切實(shí)按照理財(cái)產(chǎn)品的計(jì)劃使用理財(cái)資金，尤其是那些已經(jīng)取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行。因?yàn)榭梢詫⒗碡?cái)資金在全球進(jìn)行投資，這就對(duì)商業(yè)銀行提出了更高的要求，其不僅受限于國內(nèi)相關(guān)法律法規(guī)，還必須熟悉和遵守投資地的法律法規(guī)，否則可能會(huì)面臨投資地的法律制裁或懲罰。

其他法律風(fēng)險(xiǎn)。除以上情況外，商業(yè)銀行還可能在證據(jù)保留和履行職責(zé)等過程中產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。例如《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定：“商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評(píng)估記錄和相關(guān)資料的，不能證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的銷售符合客戶利益原則，給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)按法律規(guī)定或合同的約定承擔(dān)責(zé)任”?？梢钥闯鲈撘?guī)定要求商業(yè)銀行在訴訟中承擔(dān)證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品銷售的正確性的舉證責(zé)任。所以商業(yè)銀行一定要注重書面合約的內(nèi)容設(shè)計(jì)和文件保存等問題，合約中要盡量明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，后期要妥善保管好相關(guān)文件，使自己能夠在訴訟中有充分的證據(jù)來證明自己行為的正當(dāng)性。

防范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

關(guān)于我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，我覺得可以從以下兩個(gè)方面加以防范：

完善理財(cái)業(yè)務(wù)的法律框架與外部法制環(huán)境。鑒于我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的廣闊發(fā)展前景和相關(guān)法律法規(guī)的不完善，銀監(jiān)會(huì)經(jīng)過對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的認(rèn)真分析和總結(jié)，并借鑒了國外對(duì)銀行業(yè)務(wù)的先進(jìn)監(jiān)督管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合目前已有的《中華人民共和國銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》制定了《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》兩個(gè)部門規(guī)章來規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)。然而規(guī)定只對(duì)保證收益理財(cái)計(jì)劃和產(chǎn)品等風(fēng)險(xiǎn)較大的理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行審批，其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行可以自行開展，這就留下了一個(gè)法律的“灰色地帶”，也是法律風(fēng)險(xiǎn)隱患制度上的原因。因此我國要在法律法規(guī)上明確商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的法律關(guān)系的定位問題和商業(yè)銀行與其客戶間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，構(gòu)建出個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)完整的外部法制框架。

強(qiáng)化銀行的金融創(chuàng)新意識(shí)和當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。理財(cái)業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)最大的區(qū)別就是其“個(gè)性突出”，它能夠根據(jù)客戶的具體需求和實(shí)際情況制定個(gè)性化的理財(cái)方案。然而就目前而言，我國商業(yè)銀行間的理財(cái)業(yè)務(wù)服務(wù)和產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象非常嚴(yán)重，整體創(chuàng)新性含量較低，而且營銷的客戶群和目標(biāo)市場(chǎng)基本重合，未能體現(xiàn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)個(gè)性化、差異化的特點(diǎn)，這一切不僅嚴(yán)重阻礙著我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，更是積累了大量的法律風(fēng)險(xiǎn)，不利于理財(cái)業(yè)務(wù)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。但是控制理財(cái)業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)不是墨守成規(guī)、故步自封，而是要充分借鑒國外先進(jìn)的金融創(chuàng)新手段，通過金融創(chuàng)新控制風(fēng)險(xiǎn)，在滿足不同客戶差異化需求的基礎(chǔ)上控制風(fēng)險(xiǎn)，否則，完全控制了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)出來后沒有需求只能是事與愿違。在加強(qiáng)金融創(chuàng)新意識(shí)的同時(shí)，商業(yè)銀行也要加強(qiáng)對(duì)銀行的高層管理人員和理財(cái)從業(yè)人員的培訓(xùn)以增強(qiáng)他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，尤其是銀行的高管，要讓他們樹立把法律風(fēng)險(xiǎn)控制放在首位的管理態(tài)度。同時(shí)國家也要注重我國金融深化程度的提高，加強(qiáng)對(duì)投資者風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)教育。

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；不良資產(chǎn)；法律規(guī)制 

銀行不良資產(chǎn)是指處于非正常良好狀態(tài)下的，不能給銀行帶來收入甚至難以收回本金的各類資產(chǎn)，其主要是指不良貸款，包括次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。前幾年，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額及不良資產(chǎn)率均在下降，但這并不意味著我國已成功處理銀行不良資產(chǎn)，因?yàn)檫@種減少是建立在對(duì)國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的兩次大規(guī)模剝離的基礎(chǔ)上的，我國處置不良資產(chǎn)仍存在很多問題。從2011年第四季度開始，我國商業(yè)銀行不良貸款開始出現(xiàn)反彈，截止2013年末，商業(yè)銀行不良貸款余額從4279億元升至5921億元，不良貸款率重新上升至1.00%。不良貸款規(guī)模和不良率已現(xiàn)雙升趨勢(shì)，并且在今年一季度這種上升仍在持續(xù)。2013年年報(bào)及2014年一季報(bào)顯示，今年一季度，16家上市銀行不良貸款余額已從4810億元上升至5179億元，不良率由0.98%上升至1.01%。由此可見，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題依然嚴(yán)峻，如何高效處置不良資產(chǎn)仍然是銀行面臨的最大問題。 

一、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的形成原因 

（一）國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的影響 

我國經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型時(shí)期，銀行和企業(yè)在利益的驅(qū)使下，繞開國家對(duì)信貸的限制，一味擴(kuò)大信貸規(guī)模，導(dǎo)致市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量增加引發(fā)通貨膨脹，使得國家采取宏觀調(diào)控措施整頓金融市場(chǎng)，對(duì)信貸規(guī)模進(jìn)行嚴(yán)格控制，致使許多依靠銀行貸款運(yùn)營的投資項(xiàng)目因資金鏈斷裂而停擺，而項(xiàng)目的虧損又直接導(dǎo)致銀行前期投入的貸款無法收回，形成不良資產(chǎn)。同時(shí)，這又促使銀行在發(fā)放貸款時(shí)青睞于熱門領(lǐng)域和大型企業(yè)，一方面致使中小企業(yè)貸款困難，難以維系和擴(kuò)大經(jīng)營，不利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；另一方面，一旦貸款集中的領(lǐng)域或企業(yè)發(fā)生經(jīng)營困難，會(huì)出現(xiàn)大量貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假Y產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。 

（二）政府干預(yù)和國有企業(yè)的影響 

由于我國政府對(duì)國有商業(yè)銀行擁有絕對(duì)控股地位，政府對(duì)其自主經(jīng)營和信貸決策的不當(dāng)干預(yù)，是形成不良資產(chǎn)的另一原因。并且大量地方融資平臺(tái)貸款，增加了銀行產(chǎn)生大量不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，而地方政府基于地方保護(hù)對(duì)不良資產(chǎn)處置的干涉，也加大了處置難度。另外，國有商業(yè)銀行作為國家控股銀行在國有企業(yè)改制時(shí)充當(dāng)重要角色，國有企業(yè)成為國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的主要流向地，但國有企業(yè)轉(zhuǎn)型之后由于其經(jīng)營運(yùn)作一時(shí)難以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，導(dǎo)致其效益下降、虧損嚴(yán)重，無力償還銀行貸款，造成國有商業(yè)銀行產(chǎn)生大量不良貸款。 

（三）國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理機(jī)制不健全的影響 

過去我國商業(yè)銀行“重貸輕管”，且沒有形成有效的內(nèi)部制約機(jī)制，為了搶占市場(chǎng)份額或基于人情，銀行在發(fā)放貸款時(shí)對(duì)借款方缺少深入調(diào)查、審查不嚴(yán)格，在貸款之后也沒有進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處理系統(tǒng)，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，難以應(yīng)對(duì)貸款變成不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然商業(yè)銀行實(shí)行審貸分離制度，但或缺乏相應(yīng)責(zé)任機(jī)制或執(zhí)行不徹底，并沒有達(dá)到預(yù)期理想效果。 

（四）社會(huì)信用體制缺失的影響 

長(zhǎng)期以來，我國沒有建立完善的社會(huì)信用體系，導(dǎo)致銀行和借款方信息不對(duì)稱，加大了銀行的審貸難度，且金融市場(chǎng)信用嚴(yán)重缺失，導(dǎo)致惡意逃債現(xiàn)象嚴(yán)重，銀行不良資產(chǎn)大量生成。雖然我國于2005年建立全國統(tǒng)一的個(gè)人和企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，但《征信業(yè)管理?xiàng)l例》于2013年3月才開始正式實(shí)施，導(dǎo)致我國社會(huì)信用體系發(fā)展不規(guī)范，加上失信懲罰機(jī)制的缺乏，使信用體制并沒有完全發(fā)揮作用。 

（五）金融市場(chǎng)法律制度不完善的影響 

首先，我國金融法律法規(guī)出臺(tái)較晚，直到1993年《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》等法律法規(guī)才開始頒布實(shí)施，而面對(duì)金融業(yè)的迅速發(fā)展，相關(guān)法律法規(guī)的更新也不及時(shí)，一些應(yīng)時(shí)出臺(tái)的規(guī)章政策因效力不足急待上升為法律，實(shí)務(wù)中也存在著大量的法律沖突和法律空白，并且對(duì)相關(guān)法律的執(zhí)行方面也存在問題。其次，我國處置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的專門機(jī)構(gòu)——金融資產(chǎn)管理公司的法律定位不明確，其獨(dú)立法人資格存在瑕疵；《金融資產(chǎn)管理公司條例》的許多規(guī)定也與現(xiàn)行法律，如《公司法》的某些規(guī)定存在沖突。這些都不利于金融資產(chǎn)管理公司對(duì)不良資產(chǎn)的有效處置，難以發(fā)揮其作為專門機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，也不利于金融資產(chǎn)管理公司的轉(zhuǎn)型發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力的提升。最后，行政管理人員金融法律知識(shí)和法律意識(shí)薄弱，在國有銀行轉(zhuǎn)型之后仍存在以行政手段干預(yù)其自主經(jīng)營的情況，影響銀行發(fā)放貸款和處理不良資產(chǎn)。 

二、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的法律對(duì)策 

（一）健全不良資產(chǎn)處置的法律法規(guī)和相關(guān)制度 

要從根本上解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)問題，必須依靠法律手段，在完善的法律制度下，依照法律的明確規(guī)定高效地處置不良資產(chǎn)并最大限度的防止不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。 

首先，針對(duì)金融資產(chǎn)管理公司要制定單獨(dú)的《金融資產(chǎn)管理公司法》。我國四家金融資產(chǎn)管理公司自1999年成立以來，處置銀行不良資產(chǎn)的主要依據(jù)是一些規(guī)章或司法解釋，如《金融資產(chǎn)管理公司條例》、《金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法（修訂）》、《關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問題的規(guī)定》等，這些規(guī)范的效力層級(jí)較低，在實(shí)踐中常常出現(xiàn)與其他法律規(guī)定相抵觸的情形。而且，我國在成立金融資產(chǎn)管理公司時(shí)規(guī)定其存續(xù)期為10年，而在存續(xù)期滿后，根據(jù)國際形勢(shì)及我國現(xiàn)狀，各金融資產(chǎn)管理公司都選擇進(jìn)行商業(yè)化轉(zhuǎn)型，不斷提高自身競(jìng)爭(zhēng)力積極開拓國際市場(chǎng)，向大型國有金融控股集團(tuán)發(fā)展。因此，必須制定單獨(dú)的《金融資產(chǎn)管理公司法》，以法律形式明確金融資產(chǎn)管理公司的法律地位、經(jīng)營范圍，完善其處置不良資產(chǎn)各種方式的相關(guān)法律規(guī)定，如加強(qiáng)對(duì)金融資產(chǎn)管理公司在以債轉(zhuǎn)股方式處置不良資產(chǎn)時(shí)取得的股權(quán)的保護(hù)，并明確約定回購時(shí)間到期時(shí)的合理退出機(jī)制，使其既不損及金融資產(chǎn)管理公司的權(quán)益也不損害其他股東的利益。只有以完善的法律規(guī)定為基礎(chǔ)，才能實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)管理公司的穩(wěn)健發(fā)展，才能更好地處置銀行的不良資產(chǎn)。

其次，要完善不良資產(chǎn)證券化的法律規(guī)定。世界各國在處理銀行不良資產(chǎn)時(shí)基本上都采用了不良資產(chǎn)證券化的方式，并且都取得了顯著的成效。我國從2005年開始實(shí)行信貸資產(chǎn)證券化，但是其中存在許多法律問題，我國應(yīng)在借鑒國外成功經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，根據(jù)本國實(shí)際完善相關(guān)規(guī)定和制度。其中，最重要的是以法律的明確規(guī)定保證證券化資產(chǎn)的獨(dú)立性，即要求證券化資產(chǎn)的真實(shí)出售，要將其與發(fā)起人的其他資產(chǎn)隔離，當(dāng)發(fā)起人破產(chǎn)時(shí)證券化的資產(chǎn)不會(huì)被當(dāng)作破產(chǎn)資產(chǎn)進(jìn)行處理，保障證券投資者的利益?？梢钥闯觯龅秸鎸?shí)出售和資產(chǎn)隔離不僅要求交易的真實(shí)性，還要求購買不良資產(chǎn)將其證券化的發(fā)行人SPV具有獨(dú)立性，這些都需要法律的明確規(guī)定。此外，還有許多關(guān)于SPV的規(guī)定以及評(píng)估證券化資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)機(jī)制等需要進(jìn)一步完善，只有通過完善的法律加以保證，才能發(fā)揮證券化的優(yōu)勢(shì)，大量高效地處置不良資產(chǎn)。 

最后，完善對(duì)金融信貸市場(chǎng)的法律規(guī)范、健全信貸立法，既要保證商業(yè)銀行的自主經(jīng)營、自主放貸，又要加強(qiáng)對(duì)信貸的監(jiān)督。在完善不良資產(chǎn)處置相關(guān)法律規(guī)定和制度的同時(shí)，還要注重法律法規(guī)的落實(shí)執(zhí)行情況，加大對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管并防止地方政府對(duì)銀行的經(jīng)營和處置不良資產(chǎn)進(jìn)行干涉，創(chuàng)建不良資產(chǎn)處置的良好法律環(huán)境，積極防范不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。此外，在以法律形式規(guī)范現(xiàn)有的不良資產(chǎn)處置方式外，還要鼓勵(lì)借鑒國外成功處置不良資產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，積極嘗試和創(chuàng)新新的處置方式，完善我國銀行不良資產(chǎn)處置機(jī)制。 

（二）健全社會(huì)信用體系，增強(qiáng)市場(chǎng)主體信用 

總體而言，我國征信行業(yè)的發(fā)展還處在初級(jí)階段，在立法、監(jiān)督、利益平衡等許多方面存在不足，其中最重要的是要建立失信懲戒機(jī)制，完善相關(guān)法律規(guī)定，加大對(duì)失信行為的懲罰力度，尤其是對(duì)惡意逃廢貸款的借款人，在給予經(jīng)濟(jì)制裁的同時(shí)對(duì)情節(jié)嚴(yán)重者施以刑事處罰，通過加大失信成本，促使市場(chǎng)主體自主選擇守信。另外，要在擴(kuò)大征信信息統(tǒng)計(jì)范圍的同時(shí)，加大對(duì)征信機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，支持行業(yè)自律組織的建立，以防出現(xiàn)違規(guī)作出不實(shí)記錄和侵犯?jìng)€(gè)人隱私等問題。最后通過完善社會(huì)信用體系，形成良好的市場(chǎng)信用環(huán)境，以降低銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。 

（三）完善商業(yè)銀行內(nèi)部管理機(jī)制 

首先，要積極推進(jìn)商業(yè)銀行股份多元化，完善銀行法人治理結(jié)構(gòu)，真實(shí)落實(shí)銀行自主經(jīng)營權(quán)，充分發(fā)揮股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的作用。其次，加強(qiáng)貸款管理，進(jìn)一步落實(shí)“三查”制度，真正做到貸前仔細(xì)調(diào)查、貸時(shí)嚴(yán)格審查、貸后及時(shí)檢查，對(duì)貸款進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的研究和管理，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、處理風(fēng)險(xiǎn)。最后，注重銀行業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德培養(yǎng)，建立有效的激勵(lì)獎(jiǎng)懲機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，將貸款管理的每個(gè)環(huán)節(jié)落實(shí)到具體部門和個(gè)人，一旦出現(xiàn)問題，即追究相關(guān)負(fù)責(zé)人員的責(zé)任，以實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和監(jiān)測(cè)，保證貸款質(zhì)量，最大限度防止不良貸款的產(chǎn)生。 

參考文獻(xiàn)： 

[1]胡群.不良“雙升”商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量隱憂[EB/OL].經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng)http：//eeo.com.cn/2014/0513/260415.shtml，2014-5-13. 

篇10

商業(yè)銀行退出對(duì)策

一、商業(yè)銀行退出的概念及類型

商業(yè)銀行退出是商業(yè)銀行喪失經(jīng)營貨幣金融業(yè)務(wù)的資格。商業(yè)銀行退出可以分為行政退出與市場(chǎng)退出。商業(yè)銀行的行政退出主要是行政指令與行政批文。商業(yè)銀行市場(chǎng)退出根據(jù)退出的意愿分為主動(dòng)退出與被動(dòng)退出。主動(dòng)退出是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的一種主動(dòng)意愿，是為了尋求更大的發(fā)展空間以壯大自身，或者是實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資源的優(yōu)勢(shì)整合與優(yōu)化配置，或者是已經(jīng)實(shí)現(xiàn)其設(shè)立時(shí)的目的。這種主動(dòng)退出行為具有典型的內(nèi)在性。本文主要是就商業(yè)銀行的被動(dòng)型退出展開論述。我國商業(yè)銀行被動(dòng)型退出的主要方式有接管、撤銷關(guān)閉、并購，實(shí)踐中很少采用破產(chǎn)的方式。

接管是指由銀行監(jiān)管部門強(qiáng)制要求商業(yè)銀行將其全部經(jīng)營業(yè)務(wù)交給指定的接管人接管，接管人擁有了對(duì)被接管商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)。撤銷關(guān)閉是指銀行監(jiān)管當(dāng)局對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的、具有法人資格的商業(yè)銀行依法采取行政強(qiáng)制措施，終止其經(jīng)營活動(dòng)，并對(duì)其債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清算，最終消滅商業(yè)銀行的法人資格的行為。并購在商業(yè)銀行退出中的表現(xiàn)主要是經(jīng)營管理相對(duì)完善的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)出現(xiàn)問題的商業(yè)銀行的兼并與收購。

二、我國商業(yè)銀行退出監(jiān)管的相關(guān)立法

我國沒有關(guān)于商業(yè)銀行退出的專門性法律，只有《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》。《商業(yè)銀行法》第25條規(guī)定：“商業(yè)銀行的分立、合并，適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定。商業(yè)銀行的分立、合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)?！卑凑赵撘?guī)定，對(duì)于商業(yè)銀行的自主合并仍然需要審查批準(zhǔn)。

《商業(yè)銀行法》第69條規(guī)定：“商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計(jì)劃。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。”這是對(duì)商業(yè)銀行選擇以解散這種方式主動(dòng)退出市場(chǎng)的規(guī)定。

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第38條的規(guī)定對(duì)已經(jīng)或可能發(fā)生的信用危機(jī)影響的相關(guān)利益人包括存款人、其他客戶；同時(shí)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法可采取的措施不僅有接管，還可以促成機(jī)構(gòu)重組。第39條規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害社會(huì)公眾利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。這是對(duì)包括商業(yè)銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)的撤銷條件的規(guī)定。

涉及商業(yè)銀行退出的法律還有《破產(chǎn)法》、《公司法》《企業(yè)破產(chǎn)法》第134條規(guī)定：商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)有本法第二條規(guī)定情形的，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請(qǐng)中止以該金融機(jī)構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。該條規(guī)定是商業(yè)銀行通過破產(chǎn)清算實(shí)現(xiàn)退出的基本法律依據(jù)。

《公司法》第10章同樣適用于商業(yè)銀行，原因就在于我國商業(yè)銀行法中第2條規(guī)定商業(yè)銀行是一種企業(yè)法人。商業(yè)銀行法是對(duì)其適用的特殊法，而公司法則是一般法，當(dāng)特殊法沒有規(guī)定或規(guī)定不詳細(xì)，當(dāng)然適用一般法。

三、商業(yè)銀行退出立法上的不足

商業(yè)銀行退出主要的法律《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中，相關(guān)條文數(shù)量極為有限，存在著重復(fù)，造成商業(yè)銀行退出有法難依。法律法規(guī)對(duì)出現(xiàn)問題的商業(yè)銀行規(guī)定的處置方式與手段單一，大都表現(xiàn)為行政性的接管與撤銷，這些單一的處置方式與手段通常規(guī)定還不統(tǒng)一，在實(shí)際運(yùn)用中的界線難以界定，并且不是同一處置方式在不同的規(guī)范性文件中具有不同的實(shí)施主體、實(shí)施條件與實(shí)施程序，不同處置方式的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)缺乏明顯的區(qū)別，導(dǎo)致難以作出最優(yōu)的處置選擇，效率低下，處置技術(shù)和手段也都難以提高。

四、我國商業(yè)銀行退出法律監(jiān)管的完善建議

1、增強(qiáng)現(xiàn)行的商業(yè)銀行退出法律的可操作性及其與其他規(guī)范性文件之間的協(xié)調(diào)性

（1）加強(qiáng)法律規(guī)定的明確性

法律對(duì)于相應(yīng)的商業(yè)銀行退出方式的監(jiān)管實(shí)施主體、基本的實(shí)施程序以及基本的權(quán)利義務(wù)應(yīng)該明確規(guī)定或者對(duì)這些內(nèi)容規(guī)定一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，減少重復(fù)與沖突的現(xiàn)象。

（2）提高立法技術(shù)

在現(xiàn)今金融自由化與一體化的國際趨勢(shì)下，國際經(jīng)驗(yàn)具有很大的價(jià)值，可以利用其它國家的成功做法，以提高我國的立法技術(shù)。

（3）更加注重程序性規(guī)范

如果各種退出方式的實(shí)施程序沒有相應(yīng)的規(guī)定，那么就不具有可操作性的，可能擴(kuò)大了實(shí)施機(jī)關(guān)的自由裁量權(quán)。

2、逐步建立系統(tǒng)的法律體系

商業(yè)銀行退出的法律應(yīng)是一個(gè)系統(tǒng)化的體系。它需要借助一定的手段與方法，如對(duì)現(xiàn)有的商業(yè)銀行退出法律規(guī)范進(jìn)行清理以及法律的匯編與編纂。

（1）對(duì)明顯不適應(yīng)商業(yè)銀行現(xiàn)時(shí)退出需要的規(guī)范性文件予以廢除。如《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》，其所規(guī)定的撤銷程序也已不適應(yīng)現(xiàn)時(shí)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)退出的需要，因此有必要對(duì)其予以廢除而重新制定關(guān)于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)撤銷的法律。

（2）對(duì)仍有適用價(jià)值，但其中具體的內(nèi)容已經(jīng)不符合商業(yè)銀行退出規(guī)律的規(guī)范性文件，只需要對(duì)規(guī)范性文件中的這部分具體內(nèi)容予以修訂。

（3）對(duì)現(xiàn)在仍然缺失的商業(yè)銀行退出法律制訂補(bǔ)充。我國現(xiàn)有的商業(yè)銀行退出方式對(duì)重整、破產(chǎn)等司法處理或是缺乏規(guī)定或是缺乏專門的規(guī)定，導(dǎo)致在實(shí)踐中的適用極為有限。因此對(duì)這些內(nèi)容應(yīng)該借鑒其他國家如美國的做法，對(duì)商業(yè)銀行的破產(chǎn)適用特別法規(guī)定的特別程序。

（4）將經(jīng)過修訂以及重新制定補(bǔ)充的規(guī)范性文件，按照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整合，使之呈現(xiàn)體系化的特征。這種整合不僅可以通過編纂的方式形成一個(gè)專門、統(tǒng)一的商業(yè)銀行退出法，還可以通過匯編法律的形式實(shí)現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：